募集资金 - 公司首次公开发行4310万股A股，发行价每股13.06元，募集资金总额5.62886亿元[1] - 扣除发行费用后，募集资金净额5.0165431087亿元，新增注册资本4310万元，增加资本公积4.5855431087亿元[2] - 扣除承销费用后实际资金到账5.2305916038亿元，与净额差额2140.484951万元为未支付发行费用[2] - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金账户均已注销，募集资金已使用完毕[23] 业绩情况 - 2023年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 19719.27万元，同比下滑4760.37%[17] - 2023年公司业绩下滑因毛利率下滑、减值准备计提增加以及财务费用增加[17] 重大事项 - 2022年8月变更部分募集资金用途，将“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”剩余资金用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[12] - 2023年2月因未履行审议和披露义务先行办理关联交易工商登记，后终止交易并注销[13] - 2023年1 - 4月部分时间段使用闲置募集资金现金管理超出额度495万元，后赎回并追认[15] - 2023年8月副总经理程剑因未预先披露减持计划减持31747股收到警示函[15] - 2023年3月公司与信丰县政府签订6GWH钠离子新能源电池项目投资意向合同，9月项目不再开展但未及时公告[16] - 2022年底并购子公司对外担保未解除，公司未在2022年度报告中披露[16] - 2024年2月公司收到广东监管局警示函和深交所创业板监管函[16] - 2024年3月公司签署重大投资项目终止协议并公告，2023年年度报告补充披露并购子公司对外担保[16] 其他情况 - 2023年12月31日公司注册资本为41469.44万元[9] - 持续督导期内，除部分重大事项外，公司规范运作，信息披露真实、准确、完整、及时[18][20] - 持续督导期内，公司严格按规定使用首次公开发行股票募集资金，无违规使用情形[22] - 公司聘请的中介机构在持续督导阶段能及时出具专业意见[19]

增持计划 - 2024年2月7日起6个月内拟增持1000 - 2000万元，不超10元/股[3] - 郑晓蓉拟增持500 - 1000万元，其他人各有增持金额区间[9][14] 增持进展 - 郑晓蓉累计增持140,000股，金额92.57万元[4][15] - 刘栋累计增持20,000股，金额16.45万元[4][15] 未实施原因 - 郑海涛处减持等待期，部分人因资金和窗口期未实施[4][5][16] 持股情况 - 增持主体计划实施前持股113,209,804股，比例27.30%[8] 风险提示 - 增持计划可能因市场变化延迟或无法完成[17]

回购计划 - 回购资金总额2000 - 4000万元[1] - 回购股份价格不超12.58元/股[1] - 回购股份数量1589825 - 3179650股[1] - 回购股份占总股本比例0.38% - 0.77%[1] - 回购实施期限不超12个月[1] 截至2024年4月30日情况 - 累计回购股份426500股[3] - 回购股份占总股本比例0.1028%[3] - 最高成交价8.10元/股[3] - 最低成交价5.72元/股[3] - 成交总金额303.85万元[3]

业绩总结 - 2023年扣非净利润-19719.27万元，同比下滑4760.37%[6] 合规问题 - 2023年1 - 4月闲置募集资金现金管理超审议额度495万元后赎回并追认[6] - 2022年收购赣州一厂80%股权未披露对外担保，2023年报补充披露[5] - 2023年3月签6GWH钠离子项目意向书，9月项目停未及时公告[5] - 2022年与关联方注册青岛科瀛未履行程序先登记，2023年2月终止注销[6] 监管情况 - 2023年2月10日深交所下发监管函，涉关联交易未审议披露[10] - 2024年2月广东证监局对公司及人员出具警示函，涉重大投资进展披露不及时[10] - 2024年2月20日深交所就重大投资进展披露不及时下发监管函[10] 整改情况 - 2024年3月就重大投资进展披露不及时签终止协议并公告[10] - 2022年12月终止未审议披露关联交易，2023年2月完成注销[10] - 2023年年度报告补充披露未披露并购子公司对外担保事项[10] - 2024年3月8日披露广东监管局警示函整改报告[11] 保荐机构情况 - 保荐机构每月查募集资金专户，全年12次[3] - 保荐代表人发表独立意见12次[3] - 保荐机构列席股东大会1次、董事会2次[3] - 保荐机构现场检查公司1次并报送报告[3] - 2024年2月27日保荐机构对公司进行创业板公司治理培训[4]

业绩总结 - 2023年度扣非净利润为 -19719.27 万元，同比下滑 4760.37%[8] 合规与监管 - 现场检查对应期间为 2023 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，时间为 2024 年 2 - 4 月[2] - 审计委员会等部门按季度进行相关工作汇报与审计[3] - 公司需在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[4] 违规事项 - 2023 年 1 - 4 月超额使用闲置募集资金 495 万元进行现金管理[8] - 2023 年 1 月程剑减持未预先披露计划[9] - 2023 年 3 月项目不再开展未及时公告[6] - 2022 年底并购子公司对外担保未披露[6] - 2022 年关联交易未履行程序[6] - 2024 年 3 月重大投资项目进展披露不及时[6] 整改与披露 - 2023 年年度报告补充披露并购子公司对外担保[7] - 2024 年 3 月 8 日披露整改报告[7]

公司基本信息 - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为负值[2] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司的股票代码为300903[8] - 公司的中文名称为广东科翔电子科技股份有限公司[8] - 公司的中文简称为科翔股份[8] 公司财务表现 - 广东科翔电子科技股份有限公司2023年营业收入为296.25亿，同比增长12.36%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-15.93亿，较上年下降418.06%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为7.84亿，较上年增长110.62%[10] - 公司2023年末资产总额为666.46亿，较上年增长7.42%[10] - 公司2023年营业收入分别为62.79亿、76.83亿、79.13亿和77.50亿[11] - 公司2023年净利润分别为-3.59亿、-1.08亿、-1.41亿和-9.86亿[11] - 公司2023年扣除非经常性损益后的净利润分别为-4.54亿、-2.47亿、-4.04亿和-8.67亿[11] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额分别为-0.43亿、-14.74亿、5.29亿和10.27亿[11] - 公司2023年营业外收入和支出合计为37.88亿，较上年增长13.79亿[20] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[20] - 公司2023年实现营业收入29.62亿元，较上年同期增加12.36%[22] - 公司2023年全球PCB市场产值达695.17亿美元，同比下降15%[22] - 公司预计2023年至2028年全球PCB产值的年复合增长率分别为5.4%[22] 公司业务情况 - 公司产品主要应用于汽车电子、新能源、消费电子、通讯设备等领域[23] - 公司采购模式主要采用竞争性询价采购模式[24] - 公司生产模式采用订单生产模式，根据销售订单组织和安排生产[26] - 公司销售模式采用直接销售模式，由市场中心直接与客户对接、洽谈、评审[27] - 公司与主要客户签订框架性买卖合同，约定产品的质量标准、交货方式、结算方式等[28] - 公司预计2023-2028年全球PCB产值年复合增长率为5.4%，中国大陆地区复合增长率达4.1%[29] - 公司在全球PCB企业中排行第58位，具备较强市场竞争力[30] 公司财务细节 - 公司2023年销售量同比增长30.22%[39] - 公司PCB制造直接材料占营业成本比重为61.60%[41] - 公司PCB制造直接人工占营业成本比重为11.46%[41] - 公司PCB制造制造费用占营业成本比重为26.55%[41] - 公司2023年设立赣州科翔钠能并表，取得四川富骅控制权并纳入合并报表[43] - 公司前五名客户销售额合计为995,991,563.53元，占年度销售总额的33.62%[44] - 公司前五名供应商采购额合计为1,159,270,201.84元，占年度采购总额的35.66%[44] - 销售费用为69,455,542.27元，同比增长11.31%；管理费用为151,393,929.54元，同比增长16.30%；财务费用为15,534,678.47元，同比增长219.26%；研发费用为179,522,071.66元，同比增长6.59%[45] 公司子公司情况 - 科翔电子科技2023年度报告显示，智恩电子、大亚湾科翔、华宇华源、江西科翔等子公司的销售收入和净利润出现不同程度的增减[117] - 江西科翔子公司2023年度销售收入增长51.71%，但净利润下跌235.93%，主要原因是产品销售单价下降，规模效应单位成本下降不及销售单价下降幅度[117] - 赣州科翔二厂子公司2023年度销售收入下降14.22%，净利润下降76.84%，主要是因为销售订单及销售单价下降，销售收入不及预期[117] 公司股东及管理层情况 - 公司2023年年度股东大会投资者参与比例为33.64%[128] - 公司董事、监事和高级管理人员持股情况发生变动，具体变动数据详见报告[128] - 公司董事、监事和高级管理人员持股情况发生变动，具体变动数据详见报告[129] - 广东科翔电子科技股份有限公司2023年年度报告中，公司董事、监事、高级管理人员的背景和职责被详细列出[131] - 公司监事会成员王延立先生历任生产部负责人、HDI板事业部常务副总经理，目前担任监事会主席[133] - 公司副总经理程剑先生曾在多家电路公司担任高管职务，目前担任公司副总经理[135] 公司治理情况 - 公司于2023年4月22日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了2023年度董事、高级管理人员薪酬方案[141] - 公司2023年度薪酬方案为非独立董事、监事、高级管理人员按其在公司及子公司所任岗位领取薪酬，独立董事每人每年薪酬为10万元[142] - 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬总额为1,105.03万元，其中董事长郑晓蓉报酬最高为185.93万元[143] - 公司董事会于2023年1月11日、1

募资情况 - 2022年4月向特定对象发行股票51,701,308股，发行价19.29元/股，募资总额997,318,231.32元，净额971,466,923.08元[1][2] - 2022年8月以简易程序向特定对象发行股票11,424,219股，发行价13.13元/股，募资总额149,999,995.47元，净额144,905,812.57元[3] 募资使用情况 - 截至2023年12月31日，2022年4月募资项目投入累计835,832,188.31元，2023年使用370,154,432.42元，期末应结余157,518,965.21元，专户余额127,518,965.21元[5] - 截至2023年12月31日，2022年8月募资项目投入累计17,961,000.00元，2023年使用17,961,000.00元，期末应结余128,798,942.50元，专户余额1,848,942.50元[8] 募资项目情况 - 2022年4月募资用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期），截至期末投资进度86.04%[10][46] - 2022年8月募资原用于江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目，后变更用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[11][35] - “年产高多层线路板240万平方米项目”预计2025年11月30日达预定可使用状态，截至期末投资进度8.98%[49][52] 资金管理情况 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理最高额超出授权使用额度495万元[27] - 截止2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理合计15695万元[28][29] - 截止2023年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金累计1.84亿元，2023年支付3932.63万元[32] 其他情况 - 2023 - 2024年修订《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》[9] - 2023年12月29日，江西科翔账户被冻结70.1389万元，占2022年4月募资净额的0.07%，2024年1月10日解冻[16] - 公司于2023年9月22日召开董事会和监事会会议，10月12日召开临时股东大会审议通过变更募集资金用途议案[50][52] - 公司于2023年9月23日在巨潮资讯网披露《关于变更部分募集资金用途的公告》[52]

募资情况 - 2022年4月向特定对象发行股票，募集资金总额9.9731823132亿元，净额9.7146692308亿元，发行5170.1308万股，价格19.29元/股[1][2] - 2022年8月以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额1.4999999547亿元，净额1.4490581257亿元，发行1142.4219万股，价格13.13元/股[4] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，2022年4月募资直接投入募投项目8.3583218831亿元，2023年使用3.7015443242亿元[6][7] - 截至2023年12月31日，2022年8月募资直接投入募投项目1796.1万元，2023年使用1796.1万元[8] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理合计15695万元[29] - 截至2023年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金累计183979052.71元，2023年支付39326270.40元[32] 资金余额情况 - 截至2023年12月31日，2022年4月募资期末未使用1.5751896521亿元，专户余额1.2751896521亿元，理财未赎回本金3000万元[7] - 截至2023年12月31日，2022年8月募资期末未使用1.287989425亿元，专户余额184.89425万元，理财未赎回本金1.2695亿元[8] 项目变更情况 - 2023年9 - 10月公司审议通过变更2022年8月部分募集资金用途，用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[12] - 2023年公司将“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”剩余资金变更用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[34] 项目效益情况 - 2022年4月项目2023年实现效益为 - 2562.44万元[46] 项目进度情况 - 2022年4月项目投资进度86.04%[46] - 江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目投资进度100%[49] - 年产高多层线路板240万平方米项目投资进度8.98%，预计2025年11月30日达到预定可使用状态[49][52] - 承诺投资项目小计投资进度12.27%[49] 其他情况 - 公司制定《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》，2019年通过，2022年、2023 - 2024年修订[9][10] - 2022年4月募资到账后，公司及子公司与多家银行及保荐机构签《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔项目（二期）[11] - 2023年12月29日江西科翔在广发银行账户被冻结701,389元，占2022年4月募资净额0.07%，2024年1月10日解冻[13] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理最高额超出授权使用额度495万元[25] - 公司及子公司江西科翔可使用不超14.5亿元暂时闲置资金进行现金管理，其中募集资金不超5.5亿元，自有资金不超9亿元[27] - 众华会计师事务所认为科翔股份2023年度募集资金专项报告编制合规，除特定事项外无违规情形[41] - 保荐机构认为科翔股份2023年度募集资金存放与使用符合规定，除额度理解偏差外无抵触情形[43] - 因Mini LED未大规模放量且消费电子行业景气度下行，公司终止江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目[49][50][52] - 公司将江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目剩余资金用于年产高多层线路板240万平方米项目，实施主体变为赣州科翔，实施地点变为江西省赣州市[50] - 2023年9月22日董事会、监事会，10月12日临时股东大会审议通过变更部分募集资金用途议案[50][52] - 2023年9月23日公司在巨潮资讯网披露变更部分募集资金用途的公告[52]

会议与议案 - 第二届监事会第十二次会议于2024年4月22日召开[1] - 《2023年年度报告》等多项议案表决3票同意[3][6][8][11][14][17][21][25][29][31] - 《2024年度监事薪酬方案的议案》0票同意，3票回避[23] - 开展大宗商品套期保值业务议案表决3票同意[36] 业务额度 - 融资租赁业务总融资额度不超7.00亿元[24] - 银行综合授信总额不超54.70亿元[24] - 担保额度不超39.30亿元[24] - 现金管理资金不超11.40亿元，募集不超2.40亿，自有不超9.00亿[30] 业务与公告 - 开展大宗商品套期保值业务利于规避价格波动[1] - 《关于开展大宗商品套期保值业务的公告》2024年4月24日刊登[34][35] 审议安排 - 《2023年年度报告》等议案提交2023年年度股东大会审议[4][9][12][15][26][32] - 《2024年度监事薪酬方案的议案》直接提交2023年年度股东大会审议[22]

担保与融资 - 预计未来十二个月公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%[1] - 对资产负债率超70%的单位担保金额超公司最近一期经审计净资产50%[1] - 公司及子（孙）公司拟开展融资租赁业务，总融资额度不超7亿元，期限3年[3] - 公司拟为子（孙）公司开展融资租赁业务提供不超7亿元的连带责任保证担保[3] - 2024年度公司及合并报表范围内子（孙）公司拟向银行申请综合授信总额不超54.70亿元[13] - 公司拟为子（孙）公司开展融资租赁业务、申请综合授信额度提供不超39.30亿元连带责任保证担保[16] - 为资产负债率超70%的子（孙）公司提供担保额度不超26.40亿元[16] - 为资产负债率不超70%的子（孙）公司提供担保额度不超12.90亿元[16] - 截止公告日，公司实际对外担保余额146,207.89万元，占2023年度经审计净资产的66.51%[36] - 公司孙公司赣州科翔电子涉及未决担保诉讼145.00万元，占2023年度经审计净资产的0.07%[36] 租赁机构信息 - 远东国际融资租赁有限公司注册资本181,671.0922万美元[4] - 远东宏信（天津）融资租赁有限公司注册资本650,000万元人民币[4] - 平安国际融资租赁有限公司注册资本1,450,000万元人民币[4] - 平安国际融资租赁（天津）有限公司注册资本1,040,000万元人民币[4] - 前海兴邦金融租赁有限责任公司注册资本150,000万元人民币[4] - 长江联合金融租赁有限公司注册资本245,000万元人民币[4] - 各租赁机构融资金额分别为远东租赁15,000万元、平安租赁15,000万元、前海兴邦租赁20,000万元、长江联合租赁20,000万元，合计70,000万元[9] 子公司业绩 - 智恩电子(大亚湾)有限公司2023年资产总额1,601,567,358.80元，负债总额1,354,357,035.28元，营业收入1,461,039,038.83元，净利润 -24,701,489.38元[19] - 惠州市大亚湾科翔科技电路板有限公司2023年资产总额489,575,131.85元，负债总额444,363,651.85元，营业收入262,671,664.95元，净利润 -24,389,235.00元[21] - 江西科翔电子科技有限公司2023年资产总额2,803,860,562.29元，负债总额1,516,310,336.66元，营业收入846,551,223.94元，净利润 -81,326,336.56元[23] - 赣州科翔电子科技二厂有限公司2023年资产总额713,307,093.31元，负债总额622,277,745.95元，营业收入506,805,249.82元，净利润14,925,151.92元[26] - 赣州科翔电子科技有限公司2023年资产总额931,646,601.16元，负债总额914,936,727.74元，营业收入287,658,637.50元，净利润 -6,743,888.82元[28][29] - 2023年末江西高盛达光电资产总额297,940,212.96元，较2022年末增长126.10%；负债总额229,580,020.90元，较2022年末增长93.00%；净资产68,360,192.06元，较2022年末增长433.22%[31] - 2023年江西高盛达光电营业收入21,450,498.68元，较2022年增长34.24%；利润总额 -27,956,691.48元，亏损扩大232.42%；净利润 -26,962,806.12元，亏损扩大221.37%[31] - 2023年末华宇华源电子资产总额347,594,924.96元，较2022年末下降28.75%；负债总额331,427,702.64元，较2022年末下降27.11%；净资产16,167,222.32元，较2022年末下降51.29%[33] - 2023年华宇华源电子营业收入324,623,654.75元，较2022年增长2.53%；利润总额 -22,347,637.31元，亏损扩大255.90%[33] 子公司注册资本 - 智恩电子(大亚湾)有限公司注册资本10,000.00万元[19] - 惠州市大亚湾科翔科技电路板有限公司注册资本2,581.83万元[20] - 江西科翔电子科技有限公司注册资本40,000万元[22] - 赣州科翔电子科技有限公司注册资本30,000万元[27] - 江西高盛达光电技术有限公司注册资本10,000万元，公司通过子公司持股100%[30] - 华宇华源电子科技（深圳）有限公司注册资本1,280.59万元，公司持股100%[32] 决策相关 - 2024年4月22日董事会同意公司及子（孙）公司总融资额度不超7.00亿元，申请综合授信总额不超54.70亿元，提供不超39.30亿元担保[37] - 2024年4月22日监事会认为本次融资、授信及担保事项符合公司利益，风险可控[38]