认定标准 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等金额占比及绝对金额要求[5] - 会计报表附注财务信息披露重大差错认定涉及担保金额占比[8] - 其他年报信息披露重大差错认定涉及诉讼等金额占比[9] - 业绩预告重大差异认定涉及变动方向及幅度[10][11] - 业绩快报重大差异认定涉及财务数据指标差异幅度[11] 责任追究 - 追究责任形式包括责令改正等[14] - 内部审计部门调查，提交审议，董事会决议[16] - 年报信息披露重大差错责任认定以公告披露[21] - 季度、半年报信息披露差错追究参照执行[19] 其他规定 - 以前年度财务报告更正需聘请事务所审计[18]

外汇套期保值业务内容 - 包括远期结售汇、外汇掉期等衍生产品业务或其组合[2] 业务原则 - 遵循合法、审慎、有效及安全原则，不得投机[4] 交易要求 - 须与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测[6] 审批额度 - 在董事会或股东会批准额度内可循环使用[8] 审议标准 - 单笔或连续十二个月累计交易金额达最近一期经审计净资产10%由董事会审议[9] - 单笔或连续十二个月累计交易金额超最近一期经审计净资产50%需股东会审议[9] - 与关联人外汇套期保值业务需股东会审议批准[9] 部门职责 - 财务部负责业务计划制定、操作等，审计部负责监督[13] 风险机制 - 建立持仓预警报告和交易止损机制[18] 信息披露 - 开展业务应按规定履行信息披露义务[21]

制度适用范围 - 制度适用于公司及下设各部门、控股子公司、分公司等相关人员[2] 管理与保密 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责日常管理[3] - 定期报告编制和重大事项筹划相关人员负有保密义务[5] 信息报送 - 向特定外部人提供年报信息不得早于业绩快报披露时间[6] - 报送信息需多级审批，重大信息需董事长批准[6] 责任与存档 - 经办人对信息真实性负责，董秘对报送程序合规性负责[7] - 《对外报送信息审批表》等存档保管期限为10年[8] 制度施行 - 制度经董事会审议通过后施行，修改亦同[11]

管理职责 - 董事长为投资者关系管理工作第一负责人，董事会秘书主要负责[9] - 工作职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[10] 人员要求 - 从事投资者关系管理工作的人员应具备任职素质和技能[11] 活动规范 - 开展投资者关系活动应以已公开披露信息交流，不得泄露未公开重大信息[14] - 指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人，其他人员避免随意代表公司发言[15] 投诉处理 - 公司承担投资者投诉处理首要责任，完善投诉处理机制[14] 培训与会议 - 定期对相关人员进行投资者关系管理系统培训[15] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会，提前征集投资者提问[15] - 积极召开投资者说明会，一般董事长或总经理应出席[16] 沟通交流 - 股东会审议现金分红方案前，与中小股东沟通交流[20] - 安排中小股东、机构投资者参观时做好信息隔离[17] - 通过互动易等渠道与投资者交流，专人处理相关信息[17] 信息答复 - 对投资者已披露信息提问充分答复，重要问题整理刊载[17] - 互动易行为不能替代信息披露义务，不答复未公开重大信息提问[17] 信息披露 - 互动易信息受质疑、涉股价异常波动时，及时披露信息[19] 活动记录 - 投资者关系活动结束后，次日开市前刊载活动记录表[19] - 活动记录表应包含参与人员、交流内容等信息[19] 档案制度 - 进行投资者关系活动建立档案制度，保存不少于三年[19] 制度执行 - 制度未尽事宜或抵触时按相关规定执行[21] - 制度经董事会审议通过后施行，由董事会负责解释[22][23]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需1日内报告[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需1日内报告[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需1日内报告[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需1日内报告[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需1日内报告[7] - 公司与关联自然人成交超30万元的交易需及时报告[12] - 公司与关联法人成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易需及时报告[12] - 公司与关联人成交超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易需及时披露并聘请机构评估或审计[12] 其他报告情形 - 诉讼涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[14] - 预计年度、半年度、前三季度净利润为负值时应及时报告[18] - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需关注[19] - 营业用主要资产被查封、扣押等超过总资产的30%属重大风险[21] - 公司股票交易异常波动，董事会秘书当日报告并核查原因[24] - 广告传媒传闻影响股价，应向控股股东问询并获当日回函[25] 股东义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应履行信息告知义务[26] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持应在变动当日收盘后告知公司[28] 信息报告流程 - 内部信息报告义务人知悉重大信息后及时向董事会秘书报告[30] - 重大事件最先触及特定时点当日，预报可能发生的重大信息[30] - 重大信息进展情况需按规定向董事会秘书报告[30] - 内部信息报告义务人应以书面形式提供重大信息[31] - 内部信息报告义务人应在发生或即将发生重大事件当日内报告重大信息[39] - 重大信息报送资料需由责任人签字后方可报送[39] 责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是信息披露工作直接负责人[36] - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是履行内部信息告知义务第一责任人[36] 信息处理 - 董事会秘书应在接到重大信息报告当日内评估、审核并判定处理方式[17] 违规处理 - 不履行信息报告义务包括不报告信息、未及时报告等情形[42] - 报告人未履行信息报告义务致公司信息披露违规，公司可给予处分并要求承担损害赔偿责任[42] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释[45] - 本制度经董事会审议通过后施行，修改时亦同[46] - 本制度于2025年7月由广东格林精密部件股份有限公司制定[47]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[5][7] 关联交易定义 - 关联交易是公司及控股子公司与关联人转移资源或义务的事项，包括购买或出售资产等[10] 关联交易审议 - 重大关联交易需全体独立董事过半数同意[11] - 公司与关联人交易（担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，经董事会审议后提交股东会[15] - 公司与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（担保、资助除外），经独立董事同意后履行董事会程序[15] - 未达上述标准的交易（担保、资助除外）由总经理审议批准[16] - 公司为关联人提供担保，经董事会审议后提交股东会，为控股股东等提供担保需对方提供反担保[15] - 公司不得为关联人提供财务资助，关联交易涉特定事项按发生额十二个月内累计计算[16] 表决回避 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[23] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，披露非关联股东表决情况[22] - 公司总经理与审议批准范围内的关联交易事项有利害关系应回避并提交董事会决定[23] 披露与审议 - 公司应当披露的关联交易需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] 审计与评估 - 交易标的为公司股权，审计截止日距审议该交易事项的股东会召开日不得超过六个月；为股权以外的非现金资产，评估基准日距审议该交易事项的股东会召开日不得超过一年[24][25] - 与公司日常经营相关关联交易所涉及的交易标的可以不进行审计或者评估[26] 董事会审核 - 董事会对关联交易事项作出决议时至少需审核八项文件[27] 免予义务 - 公司与关联人发生四类关联交易时可免予履行相关义务[27] 免予提交股东会 - 公司与关联人发生五类交易可免于提交股东会审议[28][29] 日常关联交易 - 公司按类别合理预计日常关联交易年度金额，实际执行超出预计金额需重新履行相关程序和披露义务[29] - 日常关联交易协议期限超过三年，应每三年重新履行相关审议程序和披露义务[29] 制度实施与修改 - 本制度经股东会审议通过后实施，修改时亦同[33]

董事会秘书任职 - 公司设董事会秘书一名，为高级管理人员，对董事会负责[2] - 近三十六个月受证监会处罚等情况不得担任[4][5] 职责与任期 - 负责信息披露、投资者关系管理等工作[6] - 每届任期三年，可连选连任[8] 解聘与聘任 - 出现规定情形一个月内解聘[8] - 原任离职三个月内聘任新秘书[8] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[9] 其他 - 应聘任证券事务代表协助工作[9] - 细则经董事会审议通过施行及修改[13]

资金往来制度 - 规范公司与关联方资金往来，避免资金占用[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 关联方管理 - 制作关联方清单，变更及时修改备案[5] 资金提供限制 - 不得垫支费用、拆借资金、委托投资等[6] 资金清偿 - 被占用资金原则上现金清偿，严控非现金资产[8] 监管措施 - 多部门审查、检查、内审，处分违规责任人[10][12][14][16]

会议安排 - 总经理办公例会每月第一个工作周召开[14] - 重大安全事故损失超100万或产品质量事故损失超50万，立即开临时会[15][16] - 会议议程及材料提前1天通知，议题会前1天申报[16] 报告要求 - 总经理每季度向董事会报经营情况，年终接受考核[22] - 按要求报年度计划、合同、资金及盈亏情况[22] - 重大问题事发当日向董事长报告[22] 人员设置 - 公司设总经理1名、副总经理若干、财务负责人1人[2] - 副总、财务负责人由总经理提名，董事会聘任解聘[2] 细则说明 - 细则由董事会解释，审议通过后施行修改[26][27] - 未尽事宜按法规及章程执行，抵触时按有效规定执行[24][25]

年报沟通机制 - 董事长为年报沟通机制第一责任人[2] - 证券部为协调部门，内审部及财务部为牵头部门[2] 独立董事规定 - 特定时间内独立董事不得买卖公司股票[4] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会[4] - 独立董事审查董事会相关内容并提交报告[4] - 独立董事对年报签署意见并可聘请外部机构[5][6] 制度相关 - 制度由董事会负责解释并经审议通过施行[7][8] - 制度发布于2025年7月[9]