| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-049 | | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年7月5日召开第三 届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过5.7亿元的闲 置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第三届董事会第二十一次会议审议通 过之日起不超过12个月。现将具体情况公告如下： 一、募集资金基本情况 时实际剩余募集资金金额为准）调整用于新项目"百洋品牌运营中心建设项目"。 公司首次公开发行股票募集资金拟投资于以下项目： | 单位：万元 | | --- | | 序号 | 项目名称 | 计划投资总额 | 调整（变更）前 | 调整（变更）后 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | ...

北京市天元律师事务所 关于青岛百洋医药股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会的法律意见 京天股字（2024）第 407 号 致：青岛百洋医药股份有限公司 青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年第二次临时股东大会 （以下简称"本次股东大会"）采取现场投票与网络投票相结合的方式，现场会议 于 2024 年 7 月 5 日在山东省青岛市市北区开封路 88 号青岛百洋医药股份有限公 司会议室召开。北京市天元律师事务所（以下简称"本所"）接受公司聘任，指派 本所律师出席本次股东大会并进行见证，并根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公 司股东大会规则（2022 修订）》（以下简称"《股东大会规则》"）以及《青岛百洋医 药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，就本次股东大会的 召集、召开程序、出席现场会议人员的资格、召集人资格、会议表决程序及表决结 果等事项出具本法律意见。 为出具本法律意见，本所律师审查了《青岛百洋医药股份有限公司第三届董事 会第十九次会议决议公告》、《青岛百洋医药股份有限公司第三届 ...

财务数据 - 2022 - 2024年3月其他应付款均为9,440.00元[19] - 2022 - 2024年3月流动负债合计分别为9,440.00元、9,440.01元、9,440.00元[19] - 2022 - 2024年3月负债合计均为9,440.00元[19] - 2022 - 2024年3月其他权益工具（优先股）分别为12,000,000.00元、12,000,000.00元、2,000,000.00元[19] - 2022 - 2024年3月资本公积均为3,073,300.00元[19] - 2022 - 2024年3月未分配利润均为 - 9,420.90元[19] - 2022 - 2024年3月非流动资产分别为5,073,300.0元、15,073,300.0元、5,073,300.0元[19] - 2022 - 2024年3月负债和所有者权益（或股东权益）分别为15,073,319.10元、15,073,319.10元、15,063,879.10元[19] - 2024 - 2022年期初和期末现金及现金等价物余额均为19.10元[23] - 2022年和2023年实收资本均为2000000元[26][29] - 2022年和2023年资本公积均为3073300元[26][29] - 2022年和2023年未分配利润均为 - 9420.9元[26][29] - 2022年和2023年所有者权益合计均为5063879.1元[26][29] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2022年12月31日货币资金合计均为19.10[111] - 2024年3月31日和2023年12月31日其他权益工具投资合计为1507.33万美元，2022年12月31日也为1507.33万美元[112] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2022年12月31日其他应付款合计均为9440.00[113] - 2022 - 2024年3月31日百洋医药集团有限公司实收资本均为1200万美元，占比100%[115][117] - 2022 - 2024年3月31日其他应付款（往来款及代垫款）均为9440美元[116] - 2022 - 2024年3月31日资本公积（资本溢价）均为307.33万美元[117] - 2022 - 2024年3月31日未分配利润均为 - 9420.90美元[117] 公司基本信息 - 公司成立于2019年1月11日，注册资本为1200万元[31] - 公司注册地为山东省青岛市市北区开封路88号1号楼229室，法定代表人为郝宇[31] 财务准则与政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[31][32] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期，以人民币作为记账本位币[33] - 同一控制下企业合并按特定账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[33][34] - 非同一控制下合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额差额有不同处理方式[34] - 非同一控制下企业合并成本为购买日支付对价与之前持有股权在购买日公允价值之和[35] - 企业合并发生的中介及管理费用计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额[35] - 持有被投资方半数以上表决权或通过协议控制半数以上表决权视为拥有权力[37] - 合并财务报表合并范围以控制为基础，包括子公司和结构化主体[38] - 同一控制下企业合并增加子公司，调整合并资产负债表期初数，将相关收入等纳入报表[39] - 非同一控制下企业合并增加子公司，不调整合并资产负债表期初数，将购买日至期末相关数据纳入报表[39] - 处置子公司，将期初至处置日收入等纳入合并报表[40] - 分步处置股权至丧失控制权，若为一揽子交易，按规定处理[42] - 购买子公司少数股权，差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[42] - 不丧失控制权部分处置对子公司股权投资，差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[43] - 公司按长期股权投资有关权益法核算规定对合营企业投资进行会计处理[44] - 公司将库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金，符合条件的投资确认为现金等价物，受限银行存款除外[44] - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类，初始确认后一般不得重分类，初始以公允价值计量[45] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法后续计量，终止确认等产生的利得或损失计入当期损益[46] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值后续计量，除减值等外公允价值变动计入其他综合收益[48] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量，所有公允价值变动计入当期损益[49] - 公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债[50] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后续以公允价值计量，利得或损失一般计入当期损益[51] - 财务担保合同负债按损失准备金额与初始确认金额扣除累计摊销额后余额孰高后续计量[53] - 衍生金融工具初始和后续以公允价值计量，公允价值变动利得或损失一般直接计入当期损益[56] - 金融工具存在活跃市场，公司采用活跃市场报价确定公允价值；不存在活跃市场，采用估值技术确定[58] - 满足三个条件之一的金融资产予以终止确认，未放弃控制按继续涉入程度确认[58][59] - 金融负债现时义务解除、替换或条款实质性修改时终止确认，差额计入当期损益[61] - 公司具有抵销法定权利、可执行且计划净额结算时，金融资产和负债以净额列示[62] - 公司发行等权益工具作为权益变动处理，分派股利作为利润分配[63] - 公司对特定金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[65] - 预期信用损失是合同应收与预期收取现金流差额的现值，分整个存续期和未来12个月[67] - 不同阶段金融工具按不同方法计量损失准备，低信用风险按未来12个月计量[68] - 金融资产预计存续期违约概率显著增加表明信用风险显著增加[71] - 年末公司计算金融资产预计信用损失，与当前减值准备差额确认为损失或利得[73] - 金融资产信用风险未显著增加按未来12个月预期信用损失计量损失准备，显著增加按整个存续期预期信用损失计量[74] - 应收票据按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备，分银行承兑汇票和商业承兑汇票组合[76][77] - 存在客观证据表明减值的应收款项单独减值测试，按存续期预期信用损失计量损失准备[78] - 单项评估未减值的应收款项分账龄、押金保证金、关联方、其他组合评估信用风险[79] - 直接或间接拥有被投资企业20%以上但低于50%表决权股份，一般认为有重大影响[81] - 同一控制下企业合并，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额确定初始投资成本[82] - 非同一控制下企业合并，按合并成本确定初始投资成本，追加投资按原投资账面价值加新增成本确定[82][83] - 其他方式取得长期股权投资，以支付现金按实际价款，发行权益证券按公允价值等确定初始投资成本[83] - 能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[84] - 对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，部分间接持有按公允价值计量，其余采用权益法核算[84] - 处置长期股权投资，账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[86] - 非流动非金融资产存在减值迹象时进行减值测试，可收回金额低于账面价值按差额计提减值准备[87] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，交易价格按规定确定[89] - 合同含多项履约义务，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[89] - 满足特定条件公司在某一时段内履行履约义务，按履约进度确认收入[90] - 政府补助从政府无偿取得，满足条件且能收到时确认[91][92] - 货币性政府补助按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值或名义金额计量[92] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，分期计入损益[92] - 所得税费用采用资产负债表债务法核算，按差异与税率计算递延所得税资产和负债[94] - 公司以很可能取得应纳税所得额为限确认递延所得税资产[95] - 企业所得税计税依据为应纳税所得额，税率为20.00%[111] - 公司自2023年1月1日起施行解释第16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容[107][108] - 公司采用解释第16号未对财务状况和经营成果产生重大影响[109] - 本报告期公司未发生重要会计估计变更[110] - 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[110] - 公司对剩余租赁期在12个月或以下的短期租赁，或是低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债[103] - 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的所得税[98] 其他情况 - 审计涵盖2022年12月31日、2023年12月31日、2024年3月31日的资产负债表及2022年度、2023年度、2024年1 - 3月的利润表等报表[5] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况和经营成果[5] - 百洋医药集团有限公司对公司持股比例和表决权比例均为100%[118] - 报告期内公司无重大承诺事项及或有事项[119] - 资产负债表日后无事项[120] - 无其他重要事项[120]

青岛百洋投资集团 有限公司 专 审 计 项 华兴专字[2024]24003680040 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所(特殊普通 ERTIFIED PUBLIC ACCO 十 मि 华兴专字[2024]24003680040号 青岛百洋医药股份有限公司: 一、审计意见 我们接受青岛百洋医药股份有限公司的委托审计了青岛百洋投资集团有 限公司(以下简称"青岛百洋投资")财务报表,包括2022年12月31日、2023 年12月31日、2024年3月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度、2023年 度、2024年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了青岛百洋投资2022年12月31日、2023年12月31日、2024年3月 31日的合并及母公司财务状况以及2022年度、2023年度、2024年1-3月的合并 及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报 ...

北京百洋康合科技 有限公司 专 审 计 项 华兴专字[2024]24003680066 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 十 功 华兴专字[2024]24003680066号 青岛百洋医药股份有限公司: 一、审计意见 我们接受青岛百洋医药股份有限公司的委托审计了北京百洋康合科技有 限公司（以下简称"百洋康合"）财务报表,包括2022年12月31日、2023年 12月31日、2024年3月31日的资产负债表，2022年度、2023年度、2024年1-3 月的利润表、所有者权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了百洋康合2022年12月31日、2023年12月31日、2024年3月31日 的财务状况以及2022年度、2023年度、2024年1-3月的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德 ...

证券代码：301015 证券简称：百洋医药 债券代码：123194 债券简称：百洋转债 东兴证券股份有限公司关于 青岛百洋医药股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 2024 年度第一次临时受托管理事务报告 本次发行已经 2023 年 2 月 13 日深圳证券交易所上市审核委员会 2023 年第 1 次上市审核委员会审议通过，经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]613 号 文予以注册。 公司于 2023 年 4 月 14 日向不特定对象发行了 860.00 万张可转换公司债券， 每张面值 100 元，发行总额 86,000.00 万元，扣除发行费用（不含税）后的募集 资金净额为 85,221.15 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述资金 到位情况进行验证并出具《验资报告》（信会师报字【2023】第 ZG11150）。 （债券受托管理人） （北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层） 二〇二四年六月 重要声明 本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《公 司债券受托管理人执业行为准则》《青岛百洋医药股份有限公司（作为发行人） 与东兴证券股份有限公司（ ...

业绩总结 - 2024年1 - 3月平台收入为2.1亿元，2023年度为7.6亿元，2022年度为6.3亿元[19] - 2024年1 - 3月营业利润为5167万元，2023年度为1.59亿元，2022年度为1.28亿元[19] - 2024年1 - 3月净利润为3969万元，2023年度为1.35亿元，2022年度为1.09亿元[19] 财务数据 - 2024年3月31日货币资金为2.57亿元，2023年12月31日为1.61亿元[18] - 2024年3月31日应收账款为8980万元，2023年12月31日为1.26亿元[18] - 2024年3月31日存货为1.85亿元，2023年12月31日为1.79亿元[18] 市场扩张和并购 - 审计报告用于青岛百洋医药股份有限公司拟收购上海百洋制药目的[7] - 报告期内因同一控制下企业合并增加子公司，编制合并资产负债表调整期初数[54] 会计政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[40][41] - 公司编制的财务报表符合企业会计准则要求[42] 业务范围 - 公司经营范围包括产品进出口、中药研发、保健食品委托生产销售等[37] - 公司属于医药制造业，从事药品研发、生产及销售[38]

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 | 公告编号：2024-045 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | | 1、"百洋转债"（债券代码：123194）转股期限为 2023 年 10 月 20 日至 2029 年 4 月 13 日，最新有效的转股价格为 26.12 元/股。 2、2024 年第二季度，"百洋转债"未发生转股；截至 2024 年第二季度末， 合计共有 138,038 张"百洋转债"完成转股（票面金额共计 1,380.38 万元人民币）， 合计转成 513,491 股"百洋医药"股票（股票代码：301015）。 3、截至 2024 年第二季度末，青岛百洋医药股份有限公司（以下简称"公司"） 剩余可转换公司债券（以下简称"可转债"）为 8,461,962 张，剩余票面总金额为 84,619.62 万元人民币。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》的有关规定，公司现将 2024 年第二 季度可转债转股及公司总股本变化情况公告如下： 一、可转债基本情况 ...

| 证券代码：301015 | 证券简称：百洋医药 公告编号：2024-044 | | --- | --- | | 债权代码：123194 | 债券简称：百洋转债 | 青岛百洋医药股份有限公司 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 一、首次公开发行前已发行股份概况 （一）首次公开发行股份情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛百洋医药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1809 号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股票（A 股）5,260.00 万股，并于 2021 年 6 月 30 日在深圳证券 交易所创业板上市交易。本次公开发行股票后，公司总股本由首次公开发行前的 472,500,000 股增至 525,100,000 股。 （二）公司上市后股份变动情况 1、2021 年 12 月 30 日，公司首次公开发行网下配售限售股上市流通，股份 数量为 2,897,823 股，占公司当时总股本的 0.55%。具体内容详见公司于 2021 年 12 月 28 日在 ...

东兴证券股份有限公司 关于青岛百洋医药股份有限公司 首次公开发行前已发行股份上市流通的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为青岛 百洋医药股份有限公司（以下简称"百洋医药"、"发行人"或"公司"）2021 年 度首次公开发行股票和 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券持续督导的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等相关法律法规、规范性文件要求，对百洋医药首次公开发行前已 发行股份上市流通的事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、首次公开发行前已发行股份概况 （一）首次公开发行股份情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛百洋医药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1809 号）同意注册，公司首次公开发 行人民币普通股票（A 股）5,260.00 万股，并于 2021 年 6 月 30 日在深圳证券交 易所创业板上市交易。本次公开发行股票后，公司总股本由首次公开发行前的 472,500,000 股增至 525,100 ...