股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后六个月内举行[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[3] 股东会审议事项 - 审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[9] - 审议批准单笔超1000万元的对外捐赠事项[9] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，应提交审议[12] - 交易标的（股权）最近一年营业收入占最近一年经审计营业收入50%以上且超5000万元，应提交审议[12] - 交易标的（股权）最近一年净利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元，应提交审议[12] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，应提交审议[12] - 公司与关联人交易（除担保）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应提交审议[19] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，应提交审议[14] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需提交审议[21] - 公司及其控股公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交审议[21] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需提交审议[21] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且超5000万元需提交审议[22] - 公司及其控股公司提供的担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交审议，且需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[22] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%需提交审议[22] - 单次财务资助金额或连续十二个月内提供财务资助累计发生金额超最近一期经审计净资产10%需提交审议[22] - 会计政策变更对公司最近一个会计年度经审计净利润或最近一期经审计净资产影响比例超50%须经审议批准[25] - 会计估计变更对公司最近一个会计年度经审计净利润或最近一期经审计净资产影响比例超50%需提交审议批准[25] - 使用节余募集资金（包括利息收入）达到或超过该项目募集资金净额10%且高于1000万元须经审议批准[28] 投票相关规则 - 深圳证券交易所交易系统网络投票时间为股东会召开日的交易时间，互联网投票系统9:15开始，15:00结束[39] - 其他方式投票开始时间不早于现场股东会召开前一日15:00，不晚于当日9:30，结束时间不早于15:00[39] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日[39] - 发出通知后无正当理由股东会不得延期或取消，出现情形需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[40] - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，或股东会选举两名以上独立董事，应采用累积投票制[54] - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过部分36个月内不得行使表决权[53] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[54] - 股东会审议影响中小投资者利益的重大事项，对中小投资者表决应单独计票并及时公开披露[52] - 股东与审议事项有关联关系应回避表决，其股份不计入有表决权股份总数[52] - 除累积投票制外，股东会对提案应逐项表决，按提案提出时间顺序进行[54] 决议及记录相关 - 股东会决议应公告出席会议股东和代理人数、所持表决权股份总数及占公司有表决权股份总数的比例等内容[50] - 会议记录应记载出席会议股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例等[57] - 公司以减少注册资本等回购普通股作出决议，需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[56] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在股东会结束后两个月内实施具体方案[55] - 股东可自决议作出之日起六十日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的股东会决议（轻微瑕疵除外）[60] - 会议记录应与相关资料一并永久保存[58] - 公司应在股东会作出回购普通股决议后的次日公告该决议[59] - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[55] - 未填等表决票视为弃权[55] 其他规则 - 本规则自股东会审议通过之日起生效并实施，修订时亦同[64]

内部控制工作安排 - 公司内控自我评价工作按年度执行，基准日为自然年度最后一日[7] - 董事会负责认定内控重大缺陷、审定整改意见并对报告真实性负责[9] - 总经理组织内控自我评价具体工作[9] - 内部审计部门实施内控自我评价工作[9] - 各单位部门开展内控自查、测试和评价并及时整改[9] 内部控制评价 - 内控评价贯穿重要营运环节及经营活动，围绕控制要素全面评价[11] - 评价程序包括准备、实施、汇总结果与编制报告、审定和跟踪阶段[14] 缺陷整改 - 各单位部门自查内控缺陷应于12月31日前整改完毕[15] 缺陷认定标准 - 内控缺陷按成因和影响程度分类[20][22] - 财务报告内控缺陷认定取决于错报可能性及潜在金额[24] - 财务报告内控不同指标错报有对应重大、重要、一般缺陷标准[26][27] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分等级[28] 报告与文档 - 内控自我评价报告应披露控制要素等内容[31] - 内部审计部门编制缺陷认定汇总表，重大缺陷由董事会认定[35] - 公司各部门保管内控相关文档，按要素分五类[37] - 内控文档形成过程分三类[40] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[44][45]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少有一名会计专业人士[7] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[8][9] - 董事会、特定股东可提名独立董事候选人[13] 独立董事任职期限 - 独立董事连续任职不得超过六年[17] - 满六年36个月内不得被提名为候选人[17] 独立董事履职与管理 - 任期届满前可依法解除职务[17] - 不符合条件应立即停止履职并辞职[17] - 辞职或被解职致比例不符60日内补选[17][18] - 连续两次未参会董事会30日内提议解职[24] 独立董事职权行使 - 行使特别职权需全体过半数同意[22] - 关联交易等需过半数同意后提交审议[23] 独立董事委员会要求 - 审计等委员会中独立董事应占多数并任召集人[28] 独立董事工作时间与记录 - 每年现场工作不少于15日[29] - 工作记录及资料至少保存10年[32] 独立董事会议召集 - 专门会议由过半数推举一人召集，不履职时两人可自行召集[27] 独立董事意见披露 - 投反对或弃权票应披露异议意见[25] 独立董事报告义务 - 发现违规可要求说明，未说明可报告[26] - 特定情形及时向深交所报告[33] - 向年度股东会提交述职报告并披露[34][35] 公司对独立董事支持 - 提供工作条件和人员支持[37] - 保障知情权，定期通报运营情况[37] - 及时发通知并提供资料，保存至少十年[37] 独立董事其他权利 - 两名以上可书面要求延期，董事会应采纳[38] 公司人员配合义务 - 董事等应配合行使职权，否则可报告[39] 独立董事津贴 - 给予适当津贴，标准经股东会审议并披露[40] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，原制度废止[41]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为公司关联人[3][6] - 关联交易涉及的关联人包括关联法人和关联自然人[2] 关联交易审议规则 - 公司关联交易需独立董事事前认可，意见应取得全体独立董事半数以上同意[10] - 董事会审议关联交易，有利害关系董事可出席发表意见[13][15] - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[15] - 股东会审议关联交易，关联股东应回避表决，其股份不计入有效表决总数[16][18] 关联交易披露标准 - 与关联自然人成交金额超30万元交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[20] - 与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[20] - 与关联人交易（担保除外）金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，提交股东会审议并聘请证券服务机构评估或审计[20] 担保审议规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，董事会审议通过后提交股东会审议[21] - 公司及其控股公司担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保，董事会审议通过后提交股东会审议[21] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，董事会审议通过后提交股东会审议[21] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保，董事会审议通过后提交股东会审议[22] - 公司及其控股公司担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的任何担保，经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[22] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，董事会审议通过后提交股东会审议[22] 财务资助审议规则 - 向前款规定的关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数审议通过，且经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议[24]

制度相关 - 制度于2025年6月修订，适用于公司及控股公司[1][8] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，修订时相同[51] - 制度由财务管理部门负责解释[52] 部门职责 - 财务管理部门为资产减值准备组织部门[10] - 资产管理部门为资产损失管理牵头部门[10] 减值准备 - 应收款项按存续期预期信用损失计提坏账准备[15] - 租赁应收款等按存续期预期信用损失计量损失准备[16] - 债权投资和其他债权投资按预期信用损失计提减值准备[19][20] 账龄损失率 - 应收款项账龄1年以内预期信用损失率为5%[17] - 1 - 2年为10%，2 - 3年为20%[17] - 3 - 4年为50%，4 - 5年为80%，5年以上为100%[17] 存货计量 - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[21] - 直接出售商品存货可变现净值为估计售价减费用和税费[22] - 需要加工材料存货可变现净值为产成品估计售价减完工成本[23] 审批权限 - 生产用固定资产等处置及坏账核销单笔不超300万或单批次不超900万由经理层审批[34] - 单笔超300万或单批次超900万由董事会审批[34] 信息披露 - 计提资产减值或核销资产对损益影响达10%以上且超100万需及时披露[46] - 年初至期末单项资产减值占净利润30%以上且超1000万需列表说明[47] 规则依据 - 规则未规定或与法律法规等不一致时以规定为准[50]

议事规则修订 - 独立董事专门会议议事规则于2025年6月修订[1] 会议构成与召集 - 会议由全部独立董事构成，过半数推举一人召集主持[5] - 召集人不履职时，两名以上可自行召集并推举代表主持[12] 审议事项 - 八类事项需经会议审议，四类经全体过半数同意后提交董事会[9][10] 会议召开 - 不定期召开，提前三天通知，紧急时可随时通知[12][14] - 以现场召开为原则，表决方式多样[14] 会议要求与保存 - 三分之二以上出席方可举行，决议须全体过半数通过[14] - 会议记录保存至少十年[15]

薪酬构成 - 企业负责人薪酬由基本年薪、绩效年薪和中长期激励收入构成[9] - 基本年薪依上年度合并营业总收入分Ⅰ、Ⅱ档计算[13] - 绩效年薪=基本年薪×经营业绩考核系数×分配系数[15][16] - 中长期激励收入原则上为任期激励[9] 薪酬发放 - 基本年薪按月平均支付，绩效年薪按档预发[22] - 经考核确定绩效年薪后递延兑现[22] - 任期激励收入考核后一次性兑现[24] 薪酬管理 - 企业负责人薪酬为税前收入，公司代扣代缴个税[28] - 加强持股企业负责人薪酬信息统计和对标分析[29] - 逐级建立所属控股公司负责人薪酬管理制度和备案制[27] 违规处理 - 财务决算报告否定或无法表示意见，不兑现绩效年薪[31] - 存在违规行为追回违规所得并处罚[31] - 违规致重大事故或国资流失，可扣发绩效年薪[31] 其他规定 - 2023年3月31日印发的薪酬管理办法废止[36]

投资制度 - 制度2025年6月修订，适用于公司及子公司对外投资[1][3] - 股东会、董事会及总经理办公会为对外投资决策机构[6] 审批流程 - 对外投资审批按法规和公司规定权限履行程序[9] - 关联交易按规定审批[9] 管理流程 - 投资管理含初步评估、调研论证等环节[12][13] 投资处置 - 七种情况公司可收回或转让对外投资[17] - 投资转让按规定办理，处置与实施权限相同[18] 运营管理 - 组建合作、合资公司会派人参与运营决策[20] 财务与信息管理 - 财务部门全面记录核算，股权部门年末复盘[22][33] - 子公司每月报财务报表，公司委派财务负责人[22][24] - 子公司决策后向股权部门报备文件[26] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过生效，修订亦同[29] - 制度由董事会负责解释[30]

制度制定 - 公司董事会为基本管理制度制订机构[6] - 总经理负责制定具体规章制度[8] - 各部门分管领导审批部门日常办事规则等制度[8] - 制度管理部门定期组织制度规划及评估工作[9] 制度编写 - 编写应遵循适用性、必要性等原则[11] - 一般由“单位全称+制度内容+制度属性”命名[14] - 编制需经过起草初稿、征集意见等流程[23] 制度修订 - 修订后原制度废止并在附则说明[27] - 修订时需补充废止时间及修订后文号[46] - 仅废止时需补充废止时间和仅废止[46] - 颁布修订制度需填写原文号[46] 制度审批 - 公司章程等12项制度审批机构为股东会[41] - 投资者关系管理制度等27项制度审批机构为董事会[41][42] 制度管控 - 试行、暂行版本运行期限不超1年[15] - 管控清单应包括文件题目、责任部门等内容[34] - 颁布新制度不需填写最后三列[45] 制度样表 - 存在制度管控清单样表[44] - 存在制度修订对照表样表[47] - 修订对照表包含制度名称、文号等信息[48]

公司基本信息 - 2022年4月8日首次公开发行36,721.9884万股，7月8日在深交所创业板上市[8] - 注册资本为1,471,880,000元，股份总数为1,471,880,000股，每股面值1元[10][21] - 发起人中科实业集团认购850,000,000股，宁波碧蓝润宇认购33,731,544股，出资方式为净资产折股，基准日为2019年4月30日[22] - 经营范围包括技术开发、废气治理、水污染治理等业务[18][19] 股份相关规定 - 为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[24] - 特定情形收购股份后合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数的10%，并应在三年内转让或者注销[28] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超其所持本公司同一类别股份总数的25%，所持本公司股份自上市交易之日起一年内不得转让，离职后半年内不得转让[31] - 公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起一年内不得转让[31] 股东权益与诉讼 - 股东有权要求董事会收回相关人员股票买卖收益，董事会未执行，股东可直接诉讼[32] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可就特定损失情况提起诉讼[42] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[54] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会，董事会需在收到请求后10日内反馈[61] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[84] 董事相关规定 - 董事任期为三年，可连选连任；独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年，满六年的36个月内不得被提名为独立董事候选人[106] - 兼任高级管理人员职务的董事总计不得超过公司董事总数的二分之一，公司不设职工代表担任的董事[107] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为注册资本的50%以上时，可不再提取[168] - 公司原则上每年现金分配利润不低于当年可分配利润的10%，连续三年累计分配不少于三年年均可分配利润的30%[172] 其他规定 - 公司在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[166] - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，聘用、解聘由股东会决定[185]