目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、附件 ……………………………………………………… | 第 | 3—6 | 页 | | （一）本所执业证书复印件 ……………………………………第 | | 3 | 页 | | （二）本所营业执照复印件 ……………………………………第 | | 4 | 页 | | （三）注册会计师证书复印件 ……………………………… | 第 | 5-6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕4-358 号 山东力诺医药包装股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东力诺医药包装股份有限公司（以下简称力诺药包公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是力诺 药包公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基 ...

北京市中伦律师事务所 关于山东力诺医药包装股份有限公司 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 海口 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 • 阿拉木图 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Haikou • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco • Almaty 法律意见书 北京市中伦律师事务所 关于山东力诺医药包装股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划、2024 年限制性股票 激励计划 部分限制性股票作废事项的 法律意见书 二〇二五年四月 2022 年限制性股票激励计划、2024 年限制性股票激励计划 部分限制性股票作废事项的 法律意见书 致：山东力诺医药包装股份有限公司 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）接受山东力诺医药包装股份有 限公司（以 ...

公司基本信息 - 公司股票简称为力诺药包，代码为301188[18] - 公司法定代表人为杨中辰[18] - 公司注册地址和办公地址均为山东省济南市商河县玉皇庙镇政府驻地，邮政编码为251604[18] - 公司网址为https://www.linuoglass.com/，电子信箱为lntbdsh@linuo.com[18] 报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日，上年同期为2023年1月1日至2023年12月31日[15] 产品特性信息 - 中硼硅玻璃B₂O₃含量为8% - 12%，平均线热膨胀系数约为5.0×10⁻⁶K⁻¹[16] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入10.81亿元，较2023年的9.47亿元增长14.09%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6606.76万元，较2023年的6591.77万元增长0.23%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.23亿元，较2023年的6139.08万元增长100.37%[22] - 2024年末资产总额23.56亿元，较2023年末的21.51亿元增长9.54%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产15.54亿元，较2023年末的15.60亿元下降0.39%[22] - 2024年第一至四季度营业收入分别为2.67亿元、2.94亿元、2.70亿元、2.50亿元[25] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2480.63万元、2647.87万元、1918.63万元、 - 440.38万元[25] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 62.06万元，2023年为 - 0.51万元，2022年为45.77万元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助为378.10万元，2023年为728.74万元，2022年为1102.63万元[28] - 2024年公司营业收入10.81亿元，较去年同期增长14.09%；归属上市公司股东净利润6,606.76万元，与上年持平；资产总额23.56亿元，同比增长9.54%[42] - 2024年公司研发投入3379.71万元，较2023年增长12.16%[47] - 截至报告期末，公司拥有专利133项，较去年期末增加20项[47] - 2024年公司营业收入10.81亿元，较2023年增长14.09%[59] - 2024年耐热玻璃收入5.88亿元，占比54.39%，较2023年增长13.39%[59] - 2024年药用玻璃收入4.67亿元，占比43.20%，较2023年增长15.02%[59] - 2024年境内销售8.73亿元，占比80.73%，较2023年增长14.49%[59] - 2024年境外销售2.08亿元，占比19.27%，较2023年增长12.44%[59] - 2024年制造业毛利率19.01%，较2023年增加1.57%[61] - 2024年耐热玻璃毛利率15.71%，较2023年增加2.58%[61] - 2024年药用玻璃毛利率22.56%，较2023年减少0.63%[61] - 药用玻璃销售量405,973.48万支，同比增20.57%；生产量454,866.45万支，同比增25.78%；库存量89,218.64万支，同比增121.25%[62] - 耐热玻璃销售量66,958.00吨，同比增16.03%；生产量64,008.74吨，同比增17.15%；库存量7,900.66吨，同比降27.18%[62] - 耐热玻璃产品成本495,491,592.89元，占营业成本比56.60%，同比增10.02%；药用玻璃产品成本361,619,589.30元，占比41.31%，同比增15.96%；其他产品成本18,265,327.34元，占比2.09%，同比降8.45%[64][65] - 前五名客户合计销售金额226,553,005.60元，占年度销售总额比例21.47%；前五名供应商合计采购金额373,135,187.27元，占年度采购总额比例45.07%[66] - 销售费用48,491,164.64元，同比增22.79%；管理费用38,538,881.61元，同比增36.61%；财务费用17,269,216.08元，同比增259.68%；研发费用33,797,074.91元，同比增12.16%[67] - 研发人员数量150人，同比增15.38%；研发投入金额33,797,074.91元，占营业收入比例3.13%[69] - 本科研发人员58人，同比降13.43%；硕士4人，同比增100.00%；其他88人，同比增44.26%[69] - 30岁以下研发人员33人，同比增120.00%；30 - 40岁47人，同比增6.82%；40岁以上70人，同比降1.41%[69] - 2024年研发投入金额33,797,074.91元，2023年30,131,573.94元，2022年25,962,310.02元[69] - 经营活动现金流入小计2024年为899,555,744.70元，同比增长11.82%；经营活动现金流出小计为776,547,496.08元，同比增长4.51%；经营活动产生的现金流量净额为123,008,248.62元，同比增长100.37%[71] - 投资活动现金流入小计2024年为2,893,600,842.00元，同比增长237.47%；投资活动现金流出小计为2,961,789,005.00元，同比增长122.83%；投资活动产生的现金流量净额为 - 68,188,163.00元，同比增长85.55%[72] - 筹资活动现金流入小计2024年为15,000,000.00元，同比减少96.95%；筹资活动现金流出小计为74,510,684.14元，同比增长50.23%；筹资活动产生的现金流量净额为 - 59,510,684.14元，同比减少113.47%[72] - 现金及现金等价物净增加额2024年为 - 2,592,996.17元，同比减少108.23%[72] - 投资收益为11,776,620.71元，占利润总额比例16.48%；公允价值变动损益为1,454,305.47元，占比2.04%；营业外收入为20,251.73元，占比0.03%；营业外支出为686,218.33元，占比0.96%[76] - 存货2024年末为272,692,308.88元，占总资产比例11.57%，较年初比重增加2.05%，主要系产能增加[79] - 在建工程2024年末为150,111,039.09元，占总资产比例6.37%，较年初比重增加4.89%，主要系募投项目投入增加[79] - 交易性金融资产2024年末为295,750,585.02元，占总资产比例12.55%，较年初比重减少8.52%，主要系赎回理财产品[79] - 应付票据2024年末为60,113,564.62元，占总资产比例2.55%，较年初比重增加2.24%，主要系开具银行承兑汇票增加[79] - 递延收益2024年末为53,930,052.05元，占总资产比例2.29%，较年初比重增加2.22%，主要系政府补助增加[79] 业务线发展动态 - 2024年耐热玻璃业务营业收入5.88亿元，较同期增长13.39%；药用玻璃业务收入4.67亿元，同比增长15.02%，其中中硼硅药用玻璃瓶销售额3.90亿元，增长率达17.82%[43] - 2024年4月底公司中硼硅玻璃模制注射剂瓶通过CDE技术评审可正式批量化上市销售，10月中硼硅玻璃模制输液瓶成功转“A”[44] - 2024年5月公司第二台中硼硅模制瓶窑炉成功点火，达产后年产中硼硅药用模制瓶11,000余吨[44] - 2025年2月27日“轻量药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）产业化项目”首台窑炉点火并投入使用[44] - 2024年1月6日公司与西门子数字化工业集团签约合作数智化灯塔工厂建设[45] - 2024年上半年公司三期项目投入使用，生产效率改善，产品竞争力提升[46] - 2024年1月公司与埃及The European Ampoules Company签订投资框架协议，拟收购EAC51%股权[46] - 2025年3月公司与SANTISA LABORATÓRIO FARMACÊUTICO S/A签订《合作投资协议》[46] 公司产品信息 - 公司是硼硅特种玻璃高新技术企业，产品用于健康医疗和日常生活，医药包装产品成本因原材料价格下降而降低[32][33] - 公司主要产品为中硼硅药用玻璃系列和高硼硅耐热玻璃系列，应用于医药包装和日用消费领域[39][41] 募集资金相关信息 - 2021年首次公开发行募集资金总额75,542.71万元，净额68,488.89万元，累计使用50,805.94万元，使用比例74.18%[87] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额50,000.00万元，净额49,144.47万元，累计使用8,185.70万元，使用比例16.66%[87] - 两次募集资金合计总额125,542.71万元，净额117,633.36万元，累计使用58,991.64万元，使用比例50.15%[87] - 年产2020吨高硼硅玻璃生产项目承诺投资9200万元，累计投入5,095.04万元，进度46.60%[91] - 轻量化玻璃生产项目承诺投资6,718.46万元，累计投入4,279.73万元，进度63.70%[91] - 2021年首次公开发行股票发行5,810.9777万股，发行价每股13.00元[88] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券500.00万张，发行面值每张100.00元[89] - 尚未使用募集资金总额为58,642.95万元，存放于募集资金专户及进行现金管理[87] - 2021年首次公开发行股票的中性硼硅药用玻璃扩产项目承诺投资33145.36，截至2025年12月31日，累计投入29233.75，投入进度88.20%[92] - 2021年首次公开发行股票的LED光学透镜用高硼硅玻璃生产项目承诺投资8937.48，截至2025年12月31日，累计投入3129.1，投入进度35.01%[92] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券的轻量化药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）生产建设项目承诺投资49144.47，截至2025年12月31日，累计投入8185.24，投入进度16.66%[92] - 承诺投资项目小计为103000，累计投入47200[92] - 2021年首次公开发行股票的轻壁高档药用玻璃瓶生产建设项目承诺投资3003.96，截至2022年10月31日，累计投入2346.46，投入进度78.11%[92] - 2021年首次公开发行股票的全电智能药用玻璃生产线项目承诺投资1170.5，截至2022年08月31日，累计投入767.42，投入进度65.56%[92] - 2021年首次公开发行股票的M2药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）生产建设项目承诺投资6000，截至2022年06月30日，累计投入4257.25，投入进度70.95%[92] - 超募资金投向轻量化药用玻璃瓶项目承诺投资40.81[92] - 2021年首次公开发行股票的轻量钢化药用玻璃瓶项目截至2024年[92] - 2021年11月首次公开发行股票，超募资金投向小计为14592.55[93] - 2024年3月29日，公司将首次公开发行超募资金投资项目“M2轻量化药用模制玻璃瓶（Ⅰ类）项目”达到预定可使用状态的时间延长至2024年6月30日[93] - 2024年12月18日，公司将“中性硼硅药用玻璃扩产项目”“LED光学透镜用高硼硅玻璃生产项目”“轻量药用模制玻璃瓶（I类）产业化项目”达到预定可使用状态的时间延长[93] - 公司拟将“中性硼硅药用玻璃扩产项目”建设期延长至2025年12月31日[93] - 公司拟将“LED光学透镜用高硼硅玻璃生产项目”建设期延长至2025年12月31日[93] - 公司将“轻量药用模制玻璃瓶（I类）产业化项目”建设期延长至2025年

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入275,983,006.27元，较上年同期增长3.38%[5] - 归属于上市公司股东的净利润40,523,819.58元，较上年同期增长63.36%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 -15,298,274.11元，较上年同期增长48.71%[5] - 本报告期末总资产2,441,589,870.02元，较上年度末增长3.63%[5] - 资产总计为24.42亿元，较上期的23.56亿元增长3.63%[19] - 营业总收入为2.76亿元，较上期的2.67亿元增长3.38%[21] - 营业总成本为2.35亿元，较上期的2.41亿元下降2.76%[21] - 营业利润为4490.41万元，较上期的2790.98万元增长60.9%[22] - 利润总额为4497.93万元，较上期的2768.36万元增长62.48%[22] - 净利润为4052.38万元，较上期的2480.63万元增长63.36%[22] - 基本每股收益为0.17元，较上期的0.11元增长54.55%[22] - 稀释每股收益为0.17元，较上期的0.11元增长54.55%[22] 资产项目关键指标变化 - 货币资金711,089,158.45元，较2024年12月31日增长44.98%，主要系本期赎回理财产品所致[9] - 交易性金融资产75,983,966.48元，较2024年12月31日下降74.31%，主要系本期赎回理财产品所致[9] - 截至2025年3月31日，公司货币资金期末余额711,089,158.45元，期初余额490,489,588.50元[18] - 截至2025年3月31日，公司交易性金融资产期末余额75,983,966.48元，期初余额295,750,585.02元[18] - 截至2025年3月31日，公司应收账款期末余额250,698,715.47元，期初余额207,803,012.45元[18] - 截至2025年3月31日，公司存货期末余额293,192,101.94元，期初余额272,692,308.88元[18] - 截至2025年3月31日，公司流动资产合计期末余额1,430,855,873.93元，期初余额1,378,504,057.29元[18] - 截至2025年3月31日，公司长期股权投资期末余额54,268,706.83元，期初余额52,987,357.77元[18] - 截至2025年3月31日，公司固定资产期末余额659,866,383.71元，期初余额667,310,290.12元[18] 负债项目关键指标变化 - 应付票据为1.24亿元，较上期的6011.36万元增长106.84%[19] - 长期借款为2701.61万元，上期无此项[19] 费用与收益关键指标变化 - 财务费用5,657,776.23元，较2024年1 - 3月增长32.02%，主要系可转债利息费用增加及借款增加所致[10] - 其他收益4,577,862.80元，较2024年1 - 3月增长155.64%，主要系收到的政府补助增加所致[10] 现金流量关键指标变化 - 投资活动产生的现金流量净额187,926,983.77元，较2024年1 - 3月增长507.19%，主要系赎回理财资金所致[11] - 筹资活动产生的现金流量净额11,325,264.78元，较2024年1 - 3月增长124.83%，主要系公司本期新增长期借款所致[11] - 经营活动现金流入小计本期为180,693,207.77元，上期为183,390,431.17元；现金流出小计本期为195,991,481.88元，上期为213,216,588.46元；现金流量净额本期为 - 15,298,274.11元，上期为 - 29,826,157.29元[24] - 投资活动现金流入小计本期为311,391,543.23元，上期为828,688,185.79元；现金流出小计本期为123,464,559.46元，上期为797,737,906.74元；现金流量净额本期为187,926,983.77元，上期为30,950,279.05元[24] - 筹资活动现金流入小计本期为30,217,163.95元，上期为42,275.58元；现金流出小计本期为18,891,899.17元，上期为45,649,685.02元；现金流量净额本期为11,325,264.78元，上期为 - 45,607,409.44元[24][25] - 现金及现金等价物净增加额本期为183,953,974.44元，上期为 - 44,483,287.68元[25] - 期初现金及现金等价物余额为403,339,373.16元[25] - 期末现金及现金等价物余额本期为587,293,347.60元，上期为358,856,085.48元[25] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为174,076,729.39元，上期为176,995,007.04元[24] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为6,616,478.38元，上期为6,395,424.13元[24] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为120,052,857.77元，上期为148,717,471.40元[24] - 取得投资收益收到的现金本期为1,505,243.23元，上期为4,431,626.13元[24] 股东持股与质押情况 - 力诺投资控股集团有限公司持股比例33.08%，持股数量76,895,461股，质押数量56,930,000股[14] - 济南鸿道新能源合伙企业（有限合伙）持股比例6.53%，持股数量15,177,000股，质押数量8,170,000股[14] - 山东力诺医药包装股份有限公司回购专用证券账户截至报告期末持有公司股份4,692,500股，占公司总股本的2.02%[15]

山东力诺医药包装股份有限公司章程 山东力诺医药包装股份有限公司 章程 二零二五年四月修订 1 | 第一章 | 总 | 则 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和范围 4 | | 第三章 | 股 | 份 5 | | 第一节 | | 股份发行 5 | | 第二节 | | 股份增减和回购 5 | | 第三节 | | 股份转让 7 | | 第四章 | | 股东和股东会 8 | | 第一节 | | 股 东 8 | | 第二节 | | 股东会的一般规定 10 | | 第三节 | | 股东会的召集 12 | | 第四节 | | 股东会的提案与通知 14 | | 第五节 | | 股东会的召开 15 | | 第六节 | | 股东会的表决和决议 18 | | 第五章 | | 董事会 22 | | 第一节 | | 董 事 22 | | 第二节 | | 董事会 25 | | 第六章 | | 总经理及其他高级管理人员 31 | | 第七章 | | 监事会 33 | | 第一节 | | 监事 33 | | 第二节 | | 监事会 34 | | 第八章 | | 财务会计制度、利润分配和审计 35 | ...

山东力诺医药包装股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （杨公随） 各位股东及股东代表： （一）工作履历及专业背景 本人杨公随，中国国籍，出生于 1966 年，无境外永久居留权，博士研究生， 会计学教授、注册会计师。1988 年 7 月至 2004 年 8 月，任教于山东经济学院， 历任会计系讲师、会计学院副教授；2004 年 9 月至 2005 年 6 月，任清华大学访 问学者；2005 年 9 月至 2008 年 6 月，河海大学攻读博士学位；2008 年 7 月至今 任山东财经大学会计学教授。2020 年 10 月至今，任山东三元生物科技股份有限 公司独立董事；2018 年 12 月至今任山东新石基教育科技有限公司监事；2022 年 12 月至今任山东弘宇精机股份有限公司独立董事。2024 年 4 月起任公司独立董 事。 （二）不存在影响独立性的情况 本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系， 不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 ...

山东力诺医药包装股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （蒋灵） 各位股东及股东代表： 本人作为山东力诺医药包装股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等相关法律 法规和规章制度的规定，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，对公司 重大事项发表了独立客观的意见，认真行使公司所赋予的权利，充分发挥独立董事 及专门委员会委员的作用，促进公司规范运作，维护公司整体利益，维护全体股东 尤其是中小股东的合法权益。 2024年4月，本人任期届满，不再担任董事会独立董事及董事会专门委员会相关 职务，现就本人2024年度任职期间履行独立董事职责的工作情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历及专业背景 本人蒋灵，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，毕业于大连海事大 学法律专业。1998年1月至2005年5月，就职于山东舜翔律师事务所，任律师；2005年 5月至2010年10月，就职于山东嘉孚律师事务所，任律师；2010年11月至2013年10月， 就职于北 ...

（一）工作履历及专业背景 山东力诺医药包装股份有限公司 本人刘媛，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。2004 年 10 月至 2007 年 5 月历任山东泺源律师事务所律师助理、律师；2007 年 6 月至今任北京德恒 （济南）律师事务所高级合伙人、并购与公司证券专委会副主任。2024 年 4 月 起任公司独立董事。 （二）不存在影响独立性的情况 独立董事2024年度述职报告 本人作为山东力诺医药包装股份有限公司（以下简称"公司"）的第四届独立 董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和 要求，在 2024 年度工作中，依据独立、客观、公正的原则，诚实、勤勉地履行 独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立 董事及各专门委员会的作用，促进公司规范运作，维护公司整体利益，维护全体 股东尤其是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇 报如下： 一、独立董事基本情况： （刘媛） 各 ...

山东力诺医药包装股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （李奇凤） 各位股东及股东代表： 本人作为山东力诺医药包装股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等 相关法律法规和规章制度的规定，勤勉尽责，认真行使公司所赋予的权利，充分发 挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法 权益。 2024年4月，本人任期届满，不再担任董事会独立董事及董事会专门委员会相关 职务，现就本人2024年度任职期间履行独立董事职责工作情况向各位股东汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历及专业背景 本人李奇凤，女，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博士，注册会计师。 2006年至今任山东大学管理学院教师、硕士生导师；2022年9月至今任潍坊综合保税 区投资发展有限公司董事；2022年11月至今任潍坊保税港区发展集团有限公司董事； 2019年12月至2024年4月任公司独立董事。 （二）不存在影响独立性的情况 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除 ...

山东力诺医药包装股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （邢乐成） 各位股东及股东代表： 本人作为山东力诺医药包装股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等 相关法律法规和规章制度的规定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极 发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 2024年4月，本人任期届满，不再担任董事会独立董事及董事会专门委员会相关 职务，现就本人2024年度任期间履行独立董事职责工作情况向各位股东汇报如下： （一）出席董事会和列席股东大会情况 2024年度任职期间内，公司董事会会议、股东大会的召集召开符合法定程序， 会议通知及时，会议资料详尽，相关重大经营决策事项均按照法规要求合法有效地 履行了程序。本人认为提交公司董事会的各项议案均未损害全体股东，特别是中小 股东的利益，对董事会所审议的各项议案均投了赞成票，未发生对公司董事会各项 议案及公司其它事项提出异议的情况。 出席董事会和列席股东大会情况如下表： | ...