浙江华是科技股份有限公司全体股东： 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5421 号 四、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们接受委托，审计了浙江华是科技股份有限公司（以下简称华是科技公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的华是科技公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | | 1—6 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… | 第 | 7—16 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | | 第 | 7 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | | 第 | 8 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | | 第 | 9 | 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………… | 第 | 13-14 | | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………… | 第 | 15-16 | | 页 | | 三、财务报 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5422 号 浙江华是科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江华是科技股份有限公司（以下简称华是科技公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供华是科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为华是科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 华是科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准 ...

国投证券股份有限公司 关于浙江华是科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评 价报告的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为浙江 华是科技股份有限公司（以下简称"华是科技"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关法律法规 的规定，对华是科技《2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况 如下： 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部 控制评价结论产生实质性影响的内部控制重大变化。 二、内部控制评价依据 公司内部控制评价工作是依据国家相关法律法规、财政部等五部委联合颁布 的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》，以及公司体系文件与内 部控制管理要求进行的，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至 2024 年 12 月 31 日公司内 ...

国投证券股份有限公司 关于浙江华是科技股份有限公司 2024 年年度募集资金存放 与使用情况的专项核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为浙江 华是科技股份有限公司（以下简称"华是科技"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有 关法律法规的规定，对华是科技募集资金 2024 年年度存放与使用情况进行了核 查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江华是科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕53 号）并经深圳证券交易所同意， 华是科技获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,900.6667 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕5420 号 浙江华是科技股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，华是科技公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江华是科技股份有限公司（以下简称华是科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会和2次股东大会，独立董事全勤出席[3] - 2024年独立董事出席审计等各类委员会会议及专门会议若干次[4] - 2024年独立董事累计现场工作不少于15天[5] 运营规范 - 2024年未发生关联交易[7] - 按时编制披露多份报告，募集资金报告内容合规[7] 独立董事履职 - 报告期内未提议召开董事会等事项[8][9]

公司治理 - 2024年召开7次董事会和2次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事参加审计等委员会会议共7次[4] - 2024年独立董事参加3次专门会议，现场工作不少于15天[4][5] 合规运营 - 2024年未发生关联交易，按时披露多份报告[7] - 2024年募集资金专户存储使用无违规[7] 独立董事履职 - 报告期内独立董事未提相关提议[8]

制度制定 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] 信息要求 - 发布及回复应诚信、谨慎客观，不披露未公开重大信息[3] 管理部门 - 证券事务部为互动易平台信息发布和问题回复对口管理部门[6] 审核流程 - 包括问题收集整理、回复内容起草、审核和发布[6][7] 制度生效 - 制度由董事会负责解释和修订，经审议批准后生效及修改[8]

独立董事情况 - 2024年度公司独立董事为殷慧敏和周丽红女士[2] - 两人能胜任职责，无妨碍独立客观判断的关系[2] - 符合任职资格及独立性要求[2] 专项意见时间 - 董事会出具独立董事独立性情况专项意见时间为2025年4月17日[3]