强邦新材公告称，公司第二届董事会第八次审计委员会会议、第二届董事会第九次会议审议通过议案， 同意公司及控股子公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务。交易总额预计为3000万美元（或等值 人民币），期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，资金来源为自有资金。业务虽能规避汇率风 险，但存在内控、操作、汇率波动等风险，公司已制定相关风险控制措施。保荐机构认为该事项履行了 必要审批程序，相关风险能有效控制。 ...

公司股价与交易情况 - 截至2025年12月29日收盘，晶方科技股价为27.7元，较前一交易日下跌0.54% [1] - 公司当日开盘价为27.85元，最高价28.08元，最低价27.6元 [1] - 当日成交额为3.1亿元，换手率为1.71% [1] - 公司最新总市值为180.65亿元 [1] 公司外汇风险管理举措 - 因公司出口业务占比较高，主要以美元等外币结算，为降低汇率波动对利润的影响，公司拟在2026年开展远期结汇、售汇业务 [1] - 开展该业务旨在锁定未来交易成本或收益 [1] - 2026年度累计交易总额不超过8,000万美元 [1] - 该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议，并授权董事长在额度内签署相关协议 [1] - 公司已制定相关风险管理策略，包括以真实交易为基础、严格审批流程以及建立交易台账和监督机制 [1] 公司近期治理与制度更新 - 公司在2025年12月修订或制定了多项内部管理制度，包括董事会秘书工作制度、信息披露管理制度、内幕信息知情人登记管理制度、独立董事工作制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、对外担保制度、信息披露暂缓与豁免管理制度 [4] - 公司发布了关于2026年日常关联交易预计情况的公告 [4] - 公司发布了第六届董事会第一次会议决议公告 [4] - 公司发布了关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 [4] - 公司发布了对外投资进展暨关联交易的公告 [4]

公司业务与风险对冲决策 - 公司及控股子公司计划于2026年度开展远期结售汇业务，以应对外汇波动风险，交易额度不超过2000万美元，资金可在额度内循环使用[1] - 该业务决策已通过公司董事会审议，无需提交股东大会批准[1] 业务背景与目的 - 公司进出口业务主要采用美元、欧元等外币结算，汇率波动对其业务开展和经营业绩稳定性构成潜在风险[2] - 开展远期结售汇业务旨在锁定换汇成本、增强财务稳健性，对冲汇率风险[2] 业务操作原则与核心要素 - 业务以真实进出口业务为基础，不涉及投机性交易，资金来源为自有资金，不使用募集资金[2] - 交易遵循“风险对冲、量力而行”原则，2026年度累计发生额不超过2000万美元，任一时点余额不超该额度[3] - 操作与实际外汇收支相匹配，禁止单纯以盈利为目的的外汇交易，交易对手为具备资质的商业银行[2][3] 风险防控与内控体系 - 公司已建立多维度防控机制应对市场、流动性及操作风险，包括加强汇率研判、调整交易策略、选择结构简单流动性强的品种、控制交易规模匹配度[3] - 依托《证券投资、期货与衍生品交易管理制度》建立全流程管控，配备专职团队，并通过财务定期核查、审计独立监督强化内控[3] - 交易对手均为信用评级良好的合作银行，履约风险较低[3] 决策程序与中介机构意见 - 该业务已通过董事会审计委员会及第二届董事会第二十次（临时）会议审议[3] - 保荐机构中信证券认为该业务决策程序合法合规，内控制度健全，有利于降低汇率波动影响，符合公司长远发展需求，对此无异议[4]

2025年第三次临时股东会召开安排 - 公司将于2025年12月22日10点00分召开2025年第三次临时股东会，会议地点为上海市嘉定区高潮路658号会议室 [1] - 股东会采用现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行，投票时间为会议当日9:15至15:00 [1][2] - 本次会议审议的议案中，第1、2、3、4项议案将对中小投资者表决单独计票 [7] - 公司委托上证所信息网络有限公司通过智能短信等形式，根据股权登记日股东名册主动提醒股东参会投票 [8] 董事会审议通过的关键经营决策 - 为满足2026年经营发展需要，公司及子公司拟申请银行综合授信额度总计181,050万元人民币 [32][40] - 公司及子公司2026年度预计提供担保额度为21,140万元，主要为控股子公司广西瓯文及其全资子公司之间的担保 [34][35][41] - 为规避汇率风险，公司及子公司拟开展2027年度远期结售汇业务，累计总额不超过7,800万美元 [27][44] - 董事会审议通过了关于董事会提前换届选举的议案，提名了5名非独立董事候选人和3名独立董事候选人 [66][69] 公司治理与制度修订 - 董事会审议通过了修改多项内部治理制度的议案，包括战略、审计、提名、薪酬与考核等各董事会专门委员会的工作规则 [46][48][52][54] - 修订的内部管理制度还包括《内部控制制度》、《内幕知情人登记制度》、《会计师事务所选聘制度》等 [56][58][65] - 所有审议议案均获得董事会全票通过，同意票数为9票，反对和弃权票数均为0票 [41][45][47]

公司外汇风险管理举措 - 公司拟进行额度不超过5亿美元的远期结售汇业务 [2] - 公司拟进行额度不超过2.5亿美元的外汇期权业务 [2]

跨境支付创新 - 多边央行数字货币桥（mBridge）将跨境支付时间从1-3天压缩至分钟级，例如一笔支付仅需8分钟即可到账 [2] - 数字货币桥帮助企业省去结售汇环节，节省套期保值成本，一笔1000万元的货款可节省近万元套保费用及近千元资金占用成本 [2] - PingPong等支付企业提供本地收款服务，实现客户付款秒级到账，并将外汇收支申报、退税流程从两周压缩至3-5天，资金周转效率提升3倍 [5] 外汇风险管理 - 银行提供远期结售汇业务，企业可通过网银锁定未来6个月的汇率，有效管理汇率波动风险 [3] - 自由贸易账户（FT账户）允许企业在岸、离岸汇率双向参考，帮助一家贸易公司资金结算成本降低近5% [3] - 外汇交易中心等机构推出汇率避险担保等工具，形成金融“组合拳”以支持企业应对经营压力 [4] 贸易便利化政策 - 自2024年6月1日起，贸易外汇收支企业名录登记实现当天申请当天办结，货物贸易特殊退汇免登记金额从5万美元放宽至20万美元 [4] - 上海落地跨国公司本外币一体化资金池3.0版，显著提升跨境资金管理便利性 [4] - 上海前七个月跨境人民币收付总额达18.83万亿元，涉外收支总额为3.26万亿美元 [5] 企业全球化案例 - 山克新能源为非洲高温气候定制蓝色外壳储能电源，并通过本地收款账户以奈拉进行结算，提升在非业务效率 [1][5] - 弘烜实业年出口1亿件针纺织品，在越南、柬埔寨设厂，东盟市场成为其最大海外市场 [1][3] - 金融服务支持企业覆盖从能源设备到日常消费品（如棉袜）的跨境贸易，助力中国制造进入全球市场 [1]

跨境支付创新 - 多边央行数字货币桥（mBridge）将跨境支付时间从1-3天压缩至分钟级，例如一笔支付仅需8分钟即可到账 [2] - 数字货币桥帮助企业省去结售汇环节，节省套期保值成本，一笔1000万元货款可节省近万元套保费用及近千元资金占用成本 [2] - PingPong等支付平台提供本地收款服务，实现秒级到账，并将外汇申报及退税流程从两周压缩至3-5天，资金周转效率提升3倍 [5] 外汇风险管理 - 银行提供远期结售汇服务，企业可在线锁定未来6个月汇率，有效管理汇率波动风险 [3] - 自由贸易账户（FT账户）允许企业参考在岸与离岸汇率，使一家贸易公司的资金结算成本降低近5% [3] - 汇率避险担保等金融工具形成组合方案，协助企业应对经营压力 [4] 政策与市场便利化 - 贸易外汇收支企业名录登记实现当天申请当天办结，货物贸易特殊退汇免登记金额从5万美元放宽至20万美元 [4] - 跨国公司本外币一体化资金池升级至3.0版，简化跨境资金管理 [4] - 境外机构进入中国银行间债券市场渠道畅通，截至7月末已有1171家境外机构入市，持债余额达3.93万亿元 [5] 外贸企业与市场拓展 - 企业通过金融服务支持实现市场多元化，例如一家纺织品公司年出口1亿件产品，东盟市场成为其最大海外市场 [3] - 中国外贸企业积极开拓非洲及东南亚市场，涉及能源解决方案（如定制储能电源）和日常消费品（如棉袜）等领域 [1] - 上海跨境人民币收付活跃，前七个月收付总额达18.83万亿元，涉外收支总额为3.26万亿美元 [5]

核心观点 - 公司制定远期结售汇业务管理制度以规范外汇风险管理操作 明确业务原则 审批权限 内部流程及风险控制措施 [1][2] 业务定义与适用范围 - 远期结售汇业务指为满足正常生产经营需求在金融机构办理的规避汇率风险业务 [2] - 制度适用于公司及所有合并报表范围内的子公司 未经审批子公司不得自行开展业务 [2] 操作原则 - 业务需遵循合法 审慎 安全 有效原则 以实际生产经营为基础 严禁投机性交易 [4] - 交易需以公司自身名义设立账户 仅与经国家批准的外汇交易金融机构合作 [4] - 业务规模需基于外币收付款计划预测 年度累计金额不得超过批准额度 [4] - 仅可使用自有资金 禁止使用募集资金 且需严格控制在批准交易额度内 [4] 审批权限 - 总经理办公会审批单次或12个月内累计金额占最近一期审计净资产10%以内的业务 [6] - 董事会审批金额占比超10%且绝对金额超1000万元的业务 [6] - 股东会审批金额占比超50%且绝对金额超5000万元的业务 [6] 内部操作流程 - 财务中心负责可行性分析 计划制定 资金筹集及日常管理 [9] - 营销中心与采购部等协作部门需提供外币收付相关业务信息及交易背景资料 [9] - 财务中心根据收付款预测拟定年度框架方案 按权限提交总经理办公会 董事会或股东会审批 [9] - 具体交易计划需经财务总监审核后报董事长批准实施 财务中心负责执行并与金融机构签订合同 [10] - 需建立业务台账登记成交日期 价格 交割日期及盈亏情况 每季度向董事长报告 [10] 风险监控与信息披露 - 出现汇率剧烈波动时 财务中心需及时分析并上报董事长 必要时向董事会汇报 [11] - 当业务亏损达到最近一年审计归母净利润10%且金额超100万元时 需立即向董事长和董事会秘书报告 [12] - 需按监管规定及时披露业务信息 出现重大风险时需履行对外披露义务 [12] 档案管理与制度维护 - 业务相关文件需作为会计凭证附件保存至少10年 [12] - 制度由董事会负责修订和解释 自董事会审议通过之日起生效 [14]

核心业务决策 - 公司计划开展以套期保值为目的的远期结售汇业务 以防范外汇市场风险并减少汇兑损失[1] - 业务仅限生产经营使用的主要结算货币 主要为美元等外币[1] - 董事会及监事会于2025年8月25日审议通过该项业务议案[1] 交易额度与期限 - 远期结售汇业务任一时点最高余额不超过人民币2亿元（或等值外币）[2] - 交易保证金和权利金上限不超过人民币2000万元（或等值外币）[2] - 额度有效期自董事会批准之日起12个月内有效 资金可循环滚动使用[2] - 单笔交易存续期超过有效期时 有效期自动顺延至交易终止[2] 交易实施与资金来源 - 交易对方为具有业务资格的非关联金融机构[2] - 资金来源为公司自有资金 不涉及募集资金或银行信贷[2] - 董事会授权经营管理层在额度范围内具体开展业务[2] 风险控制措施 - 汇率巨幅波动时与客户或供应商协商调整价格[3] - 制定《衍生品交易业务管理制度》并建立异常情况报告制度[3] - 加强人员培训并关注应收账款变动 掌握客户支付能力信息[3] - 加大催收力度以控制风险在可承受范围内[3] 业务背景与影响 - 公司出口销售占比较大且主要结算货币为美元[4] - 国际政治经济不确定性导致外汇市场波动频繁[4] - 开展业务可提升公司财务稳健性[4] 审批程序与合规性 - 事项属于董事会决策权限 无需提交股东会审议[4] - 不构成关联交易且符合相关规定[4] - 保荐机构认定公司履行了必要法律程序且内控制度完善[4]

邮储银行外汇金融服务优化 - 邮储银行息县支行组织专业团队深入涉外企业了解跨境业务需求并提供针对性金融解决方案 [1] - 该行为企业开通汇率避险绿色通道 简化远期结售汇业务流程 降低保证金要求 [1] - 提供一对一外汇知识培训 由外汇业务专员定期上门讲解外汇政策和避险工具操作要点 [1] 涉外企业经营状况 - 河南某食品加工有限公司主要从事糖果加工出口业务 外销占比达90%以上 [1] - 企业随着业务量增长在外汇结算和汇率风险管理方面面临较大压力 [1] 银行未来服务规划 - 邮储银行将持续聚焦外贸企业需求 优化外汇服务流程 丰富避险工具供给 [1] - 通过更精准高效的金融服务助力企业走出去步伐 为地方外向型经济注入金融动能 [1]