独立董事任职资格 - 独立董事人数占董事会成员比例不得低于1/3，且至少含1名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[7] - 董事会等可提出独立董事候选人[9] - 独立董事连续任职不得超6年[10] 独立董事履职要求 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[16] - 每年现场工作不少于15日[21] - 工作记录及公司资料至少保存10年[22] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[24] 独立董事补选与解聘 - 比例不符或缺会计专业人士应60日内补选[12] - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[19] 公司支持与保障 - 审议重大复杂事项前组织独立董事研究论证并反馈意见采纳情况[26] - 专门委员会会议提前三日提供资料[26] - 保存会议资料至少10年[26] - 给予独立董事相适应津贴，标准经股东会审议并年报披露[29] 制度相关 - 与规定抵触以法律法规和章程为准[31] - 明确主要股东和中小股东定义[32] - “以上”“以下”含本数[34] - 制度由董事会解释，股东会通过生效[35][36]

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度应对影响[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事长任舆情工作组组长[4] - 舆情信息采集设在董秘办公室[5] - 一般舆情由组长和董秘灵活处置[8] - 重大舆情需开会决策控范围[8]

公司上市与股本结构 - 公司于2023年7月12日在深交所创业板上市，首次发行4010.00万股[4] - 公司注册资本40345.82万元，股份总数40345.82万股[7][15] - 南平市延平区君腾投资等三家公司认购股份，占比分别为45.1551%、18.9303%、29.2022%[15] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本总额10%[16] - 公司收购本公司股份合计不超已发行股份总额10%[20] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持总数25%[23] 股东权益与义务 - 连续180日以上单独或合计持3%以上股份股东可查会计账簿等[27] - 持有公司5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告公司[32] - 控股股东、实控人不得利用关联关系损害公司利益[33] 股东会审议事项 - 审议一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%事项[40] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经审议[43] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上应提交审议[44] 董事相关规定 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[82] - 公司上市后兼任高管及职工代表董事总计不超董事总数二分之一[82] - 董事连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应建议撤换[86] 独立董事规定 - 独立董事连任时间不得超过六年[96] - 公司应自独立董事提出辞职之日起六十日内完成补选[96] - 独立董事行使特别职权需经全体独立董事过半数同意[97] 董事会相关规定 - 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一人，职工董事一人[101] - 董事会每年至少召开两次会议，代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开临时会议[111] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，作出决议须经全体董事的过半数通过[113] 利润分配规定 - 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的10%[145] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达80%[148] - 董事会审议利润分配方案，需全体董事过半数及二分之一以上独立董事表决同意[149] 公司合并与解散规定 - 公司合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议[167] - 公司合并或分立，自决议之日起10日内通知债权人，30日内公告[168][170][176][177] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司[174]

委员会构成 - 战略委员会由三名董事组成[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名主持工作[5] 任期与增补 - 委员任期与同届董事会董事相同[5] - 人数低于规定三分之二时董事会应增补[5] 会议规则 - 提前3日发通知，紧急情况除外[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议经全体委员过半数通过有效[16] 记录与生效 - 会议记录由董事会秘书保存[19] - 议事规则自董事会审议通过生效[23]

子公司定义 - 控股子公司指独资或与其他主体共设、控股超 50%能实际控制的公司[2] 重大事项管理 - 重大固定资产购置超最近一期经审计净资产 5%需报公司批准[6] - 发生《重大事项内部报告制度》规定事项应第一时间报告[14] 会议与信息管理 - 子公司召开董事会等会议纪要 1 个工作日交公司备案[7] - 重大事项知悉当日向董事会秘书汇报并配合披露[17] 财务与经营管理 - 子公司按规定时间提交财务报表[9] - 董监高提交半年度、年度经营总结[16] 人员与机构管理 - 公司提名董监高由总经理（办公室）确定[15] - 财务负责人由公司推荐聘任[18] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由总经理（办公室）解释[20]

累积投票制规则 - 适用于选举或变更两名以上董事的议案[3] - 董事候选人需提交资料并书面承诺[5][6] 投票计算与限制 - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数之积[8] - 独立董事与非独立董事选举分开[8] - 所投董事选票数不得超最高限额[9] 选票有效性与当选规则 - 选票总数≤有效选票数则有效[11] - 候选人按得票多少决定是否当选[13] - 当选董事得票需超出席股东股份总数二分之一[13] 选举补充规则 - 当选人数不足需进行第二轮选举[14] - 两轮未达要求应两月内再开股东会补选[14]

业务范围 - 外汇套期保值业务含远期结售汇等衍生产品业务及组合[2] 管理原则 - 子公司业务由公司统一管理，遵循合法等原则，不得投机套利[3][5] 审批规则 - 业务经董事会或股东会审批，不得超范围操作[8] - 特定高额情况需董事会审议后提交股东会审批[9] 额度期限 - 相关额度使用期限不超12个月，金额不超已审议额度[9] 部门职责 - 财务部负责业务计划制定等工作，按流程实施[11][13] - 汇率波动时财务部及时分析上报，必要时提交董事会审议[19]

审计委员会构成 - 独立董事应占半数以上且至少一名为会计专业人士，召集人需为会计专业独立董事[6] 审计部职责与报告 - 每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[10] - 每年向审计委员会提交内部控制评价报告[16] - 负责检查评估公司内部控制制度完整性、合理性及有效性[9] 审计流程与要求 - 内部审计工作拟订计划报审计委托人批准后实施[13] - 对募集资金存放与使用情况每季度审计一次[21] - 在业绩快报对外披露前进行审计[22] 异议处理与档案管理 - 被审计单位可在15天内向审计委托人对审计决定提异议[14] - 审计终结十五日内建立审计档案[29] 制度相关 - 公司董事会对内部控制制度负责，重要制度需董事会审议通过[3] - 本制度经董事会审议通过后实施，由董事会负责解释[38]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[5] - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏如主要会计政策未按规定披露等[7] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大诉讼等[7] - 业绩预告重大差异为预计业绩变动方向与实际不一致或变动幅度超20%以上[7] - 业绩快报重大差异为与定期报告实际数据指标差异幅度达20%以上[8] 责任承担与追究 - 董事长等对年报信息披露承担主要责任[9] - 董事长等对财务报告承担主要责任[10] - 因重大差错被监管采取措施，内审部应查实原因并追责[10] - 年报信息披露重大差错责任追究形式有公司内通报批评等[14] - 季度、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[16]

投资决策权限 - 控股子公司指直接或间接持有50%以上股权能实际控制的公司[3] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后提交股东会审议[6] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产30％，提交股东会审议，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上，经董事会审议通过[7][8] - 未达董事会决策权限的对外投资项目，经总经理（办公室）审议通过后实施[8] 投资管理流程 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析和研究[11] - 总经理收集新投资项目信息、初步评估，建项目库并提投资建议[11] - 短期投资计划由董事会预选机会和对象编制，按审批权限履行程序后实施[14] - 长期投资项目与被投资单位签合同或协议，经授权决策机构批准后签署[18] - 投资项目实行季报制，相关部门每季度汇报进度等情况[19] 投资收回与转让 - 投资项目在经营期满等情况出现时收回对外投资[22][24] - 投资项目在悖于经营方向等情况出现时转让对外投资[24] - 投资转让按《公司法》等规定办理，处置须符合国家相关规定[22][34] - 批准处置对外投资程序与权限和批准实施相同[35] - 财务部负责投资收回和转让的资产评估，防资产流失[36] 财务核算与监督 - 财务部对对外投资会计核算符合国家准则和制度，进行完整记录[25] - 财务定期获取被投资单位财务信息，进行业务指导[25] - 对被投资单位进行定期或专项审计，提出整改建议[25] 信息披露与制度生效 - 对外投资按规定履行信息披露义务，子公司遵循信息披露制度[27] - 本制度经股东会审议通过于2025年7月生效施行，由董事会负责解释和修订[30][31]