公司经营情况 - 2024 年度公司实现营业收入 287,942,035.52 元，同比增长 8.51% [2] - 2024 年归属于上市公司股东的净利润 82,231,686.40 元，同比下降 15.02% [2] - 2024 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 77,434,121.87 元，同比下降 14.79% [2] - 3C 消费电子市场 2024 年逐步复苏，带动公司产品销量提升，客户结构优化使部分客户收入规模增长，但行业竞争激烈，配合“季降”“年降”措施，公司整体毛利率微幅提升 [2][3] - 公司研发投入和多地项目建设加大固定资产投资，对净利润影响较大 [3] 发展布局 - 市场方面，在越南、美国及泰国建立工厂及办事处，提前布局海外市场 [3] - 创新方面，以卷绕式真空磁控溅射及复合镀膜技术为核心，研发铜箔类材料产品，包括锂电铜箔及电子电路铜箔，应用于锂电池、线路板、覆铜板等行业 [3] - 未来以服务消费电子市场为根基，拓展服务新能源汽车市场为目标，加速铜箔材料研发及建设，形成“电磁屏蔽 + 复合铜箔”双轮驱动模式 [3] 互动交流 HVLP5 铜箔进展 - HVLP5 铜箔具有低表面粗糙度特征，相关产品处于研发、初期送样验证阶段，未形成收入，对未来业绩影响不确定，技术突破和产业化、商业化也不确定 [4] 泰国复合铜箔项目原因 - 凭借核心技术拓展复合铜箔应用范围，增加电子电路铜箔品类，应用于覆铜板、印刷电路板、柔性电路板等，终端场景为消费电子及汽车电子 [5][6] - 泰国政策扶持和区位优势形成电子产业集群，利于公司拓展客户资源，融入全球供应链体系，布局产能可应对海外客户需求 [6] 海外基地进展 - 越南厂区为电磁屏蔽材料模切事业生产基地，已建设完成，小批量生产交货 [6] - 泰国厂区分电磁屏蔽材料模切事业和铜箔类材料生产制造两部分，先行租用厂房成立筹备处并有小批量交货，仍在建设中，目前营收占比小，对公司营收影响不大 [6]

激励计划进展 - 2023年4月10日审议通过激励计划相关议案[1] - 2023年5月9日股东大会通过相关议案[2] - 2024年5月6日审议通过授予预留部分限制性股票议案[3] 授予价格调整 - 2025年3月11日将授予价格由9.30元/股调为9.00元/股[1] - 2023年年度权益分派致授予价格调整[4] 调整影响与认可 - 调整符合规定，不产生实质影响[5] - 董事会、监事会、法律意见书认可调整[6][7][8]

关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予 但尚未归属的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年3月11日召开第二 届董事会第十一次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过《关于作废2023年限 制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票的议案》，根据《隆扬电子 （昆山）股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称"《激励计 划》"）的相关规定及公司2023年第二次临时股东大会的授权，公司董事会同意作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的限制性股票共112.575万股。现将 相关情况公告如下： 一、 本次激励计划已履行的决策程序和信息披露情况 1、2023年4月10日，公司召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十二 次会议，审议通过了《关于2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》 《关于2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授 权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。同 ...

关联交易 - 2024年隆扬电子与台衡精密测控关联交易383.04万元，2025年预计415.00万元[2][3] - 2024年萨摩亚商隆扬国际台湾分公司与台湾衡器关联交易33.77万元，2025年预计36.00万元[2][3] 费用情况 - 2024年萨摩亚商隆扬国际台湾分公司租赁厂房实际发生额33.77万元，较预计-6.19%[5] - 2024年隆扬电子租赁厂房实际发生额348.14万元，较预计-40.79%[5] - 2024年隆扬电子采购水电实际发生额33.45万元，较预计-45.16%[6] - 2024年隆扬电子采购生产设备实际发生额1.45万元，较预计-85.50%[6] 业绩数据 - 2024年台衡精密测控营业收入16395.00186万元，净利润3748.211073万元[10] - 2024年台湾衡器营业收入1422.6058万元新台币，净利润177.144662万元新台币[11] 资产情况 - 截至2024年12月31日，台衡精密测控资产总额19139.50018万元，净资产16047.510096万元[10] - 截至2024年12月31日，台湾衡器资产总额16327.12661万元新台币，净资产3789.120014万元新台币[11] 各方意见 - 独立董事认为2024年关联交易价格公允，2025年预计交易符合经营所需且定价公允[17] - 监事会认为2024年关联交易价格公允，2025年预计交易为正常经营需要[18] - 保荐机构核查认为2024及2025年关联交易决策程序合规，符合原则，不损害利益并同意[20]

审计报告 隆扬电子（昆山）股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0457 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | | 3 | 合并利润表 | 8 | | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10- | 11 | | 6 | 母公司资产负债表 | 12 | | | 7 | 母公司利润表 | 13 | | | 8 | 母公司现金流量表 | 14 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15 | - 16 | | 10 | 财务报表附注 | 17 | - 119 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global ...

财务报告审计 - 审计隆扬电子2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 报告日期 - 报告日期为2025年3月11日[8]

东吴证券股份有限公司 关于隆扬电子（昆山）股份有限公司 使用部分自有资金及闲置募集资金进行现金管理的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐机构"）作为隆扬电 子（昆山）股份有限公司（以下简称"公司"或"隆扬电子"）首次公开发行股票 并在创业板上市（以下简称"本次发行"）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的规 定，对隆扬电子使用部分自有资金及闲置募集资金进行现金管理进行了审慎核查， 核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （二）投资额度及期限 根据公司当前的资金使用状况、募集资金投资项目建设进度并考虑保持充足的 流动性，公司拟使用不超过 60,000 万元人民币的闲置自有资金和不超过 150,000 万元人民币的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，期限为自公司股东大会 审议通过之日起 12 个月。在决议有效期内，上述额度可以循环滚动使用，即任意 时点进行现金管理的余额不超过上述额度。闲置募集资金现金管理到期后将及时归 还至募集资金专户。 （ ...

激励计划时间线 - 2023年4月10日通过激励计划相关议案[5] - 2023年4月17 - 27日首次授予激励对象名单公示[6] - 2023年5月9日第二次临时股东大会通过激励计划议案[7] - 2023年6月20日通过调整首次授予相关议案[7] - 2024年5月6日通过授予预留部分限制性股票议案[8] - 2024年5月8 - 17日预留授予激励对象名单公示[8] - 2025年3月11日通过调整授予价格和作废部分股票议案[8] 业绩与权益分派 - 2024年度归母净利润82,231,686.40元未达考核触发值[11] - 2023年年度权益分派以282,182,007股为基数，每10股派3元现金[10] 激励对象与股票调整 - 激励计划授予价格调整为9元/股[10] - 部分激励对象因离职、身故不再具备资格[11] - 共计作废112.575万股限制性股票[13] - 首次授予激励对象总人数调整为96人[13] - 预留授予激励对象总人数调整为2人[13] - 已获授未归属股票由443万股调整为330.425万股[13] 信息披露 - 公司将公告授予相关文件并履行信息披露义务[14] - 调整激励计划及作废股票事项获必要批准授权[15][16][19]

业绩数据 - 鼎炫控股2024年营收20.38533348亿新台币，净利润5.96471136亿新台币[4] - 截至2024年底，鼎炫控股资产总额122.14475724亿新台币，净资产113.05628708亿新台币[4] 担保情况 - 控股股东为子公司及孙公司提供不超1.3亿新台币无偿担保，有效期至2025年董事会召开日[2] - 2025年初至今接受3500万新台币无偿担保，无其他关联交易[8] - 萨摩亚商隆扬国际台湾分公司获1000万新台币担保，聚赫新材获1.2亿新台币担保[2] 各方意见 - 独立董事、董事会、监事会、保荐机构均认可关联担保[9][10][11][13]

业绩相关 - 公司首次公开发行7087.5万股，每股发行价22.50元，募集资金总额15.946875亿元，净额14.7178010565亿元[1] - 截至2024年12月31日，承诺投资项目总投资4.523186亿元，累计投入7655.94万元[2][3][4] - 超募资金投向总投资19.2亿元，累计投入9326.67万元[2][3][4] 项目调整 - 2024年6月26日和7月25日，公司终止“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”[6] - 2024年8月15日，公司拟用8000万元终止项目剩余募集资金实施泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目[7] - 2024年8月15日，公司将“研发中心项目”预定可使用状态日期由2024年10月31日调整为2026年4月30日[8] 项目布局 - “复合铜箔生产基地建设项目”实施主体拟增加隆扬电子（泰国）有限公司，实施地点拟增加泰国北柳府班坡区[10] - 调整后，淮安富扬涉及投资不超过16.7亿元（拟用募集资金5.5亿元），泰国隆扬不超过2.5亿元（均用募集资金）[10] - 2024年8月15日，公司全资子公司泰国隆扬拟用不超过1.2亿元自有资金投资泰国复合铜箔生产基地项目[11] 未来展望 - 公司凭借核心技术拓展电子电路铜箔品类，应用于覆铜板等，终端场景为消费电子及汽车电子等[13] - 泰国形成完整电子产业集群，公司拟在泰国布局复合铜箔产能以拓展海外客户[13] 审批情况 - 本次增加实施主体及实施地点需经董事会、股东大会审议，并向商务等部门办理备案或审批[11] - 董事会审议通过增加实施主体和地点议案，尚需股东大会审议[18] - 监事会认为调整符合规定，有助于提高资金使用效率，同意调整，尚需股东大会审议[20] - 保荐机构核查认为事项符合法规，不影响投资计划，对事项无异议[21]