募集资金情况 - 2022年10月20日公开发行7087.50万股，募集资金总额15.95亿元，净额14.72亿元[1] - 2024年度直接投入募集资金项目7282.80万元，累计投入1.70亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额13.02亿元，利息及理财收益6227.41万元，汇兑收益净额79.17万元，手续费支出0.89万元[2] - 部分募集资金用于现金管理金额7.10亿元，2024年12月31日专户余额合计6.55亿元[2][3][9] - 2024年度募集资金总额为147,178.01万元[19] 银行账户余额 - 截至2024年12月31日，中信银行苏州分行账号余额5.17亿元[8] - 截至2024年12月31日，江苏昆山农村商业银行新镇支行账号余额68.47万元[8] - 截至2024年12月31日，中国民生银行苏州分行账号余额188.82万元[8] - 截至2024年12月31日，中国银行昆山分行账号余额4414.71万元[8] - 公司银行账户合计余额为71,032.30万元[14] 项目投入情况 - 研发中心项目累计投入1,921.28万元，投入进度31.32%，预计2026年4月达预定可使用状态[19] - 泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目累计投入35.98万元，投入进度0.45%，预计2027年9月达预定可使用状态[19] - 复合铜箔生产基地建设项目累计投入7,553.37万元，投入进度9.44%，预计2027年12月达预定可使用状态[20] - 回购股份累计投入1,773.30万元，投入进度68.20%[20] - 已终止富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目本年度实际投入898.43万元，累计投入4,347.10万元[7] - 已终止电磁屏蔽及相关材料扩产项目本年度实际投入31.94万元，累计投入1,351.58万元[7] 资金使用与变更 - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为31,098.09万元，占比21.13%[19] - 超募资金总额为109,946.15万元，用于复合铜箔生产基地建设项目80,000.00万元，回购股份不超2,600.00万元[1] - 截至2024年12月31日，超募资金支付复合铜箔生产基地建设项目7,553.37万元，回购股份1,773.30万元，现金管理余额52,389.00万元，协定存款52,580.10万元[1] - 2023年使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计2,322.28万元[3] - 公司可使用不超60,000.00万元闲置自有资金和不超150,000.00万元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，募集资金现金管理余额71,032.30万元，协定存款57,183.63万元[3] 项目调整 - 公司终止“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”[20] - 终止原因是下游需求疲软、现有产能足、产业链变化，公司调整产业布局规划[7] - 公司拟用已终止募投项目部分剩余8,000万元募集资金实施泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目[1][7][8] - 终止上述两个募投项目及实施泰国项目均经董事会、监事会、股东大会审议通过，保荐机构出具无异议核查意见[1][7][8]

综合授信 - 公司2025年度拟申请不超100,000万元综合授信额度[1] - 额度期限自股东大会决议通过至2025年年度股东大会召开[1] 授权安排 - 董事会提请授权管理层实施业务方案并签协议[2] - 授权有效期与额度有效期一致[2]

业绩总结 - 2024年度鼎炫控股营收20.38533348亿新台币，净利润5.96471136亿新台币[3] - 截至2024年12月31日，鼎炫控股资产总额122.14475724亿新台币，净资产113.05628708亿新台币[3] 担保情况 - 控股股东鼎炫控股为子公司及孙公司提供不超1.3亿新台币无偿担保[1] - 2025年初至今公司接受3500万新台币无偿担保，无其他关联交易[7] - 萨摩亚商隆扬国际台湾分公司获1000万新台币担保，聚赫新材获1.2亿新台币担保[1] 各方观点 - 独立董事认为担保满足资金需求，无财务负面影响[8] - 董事会认为关联担保利于子公司发展[8] - 保荐机构认为关联交易合规[10]

薪酬方案审议 - 2025年度董监高薪酬方案于2025年3月11日审议通过[1] 薪酬生效与失效 - 董监薪酬待2024年度股东大会通过后生效，高管薪酬自董事会通过后生效，至2026年度方案通过后失效[1][2] 薪酬标准 - 非独董、监事按制度领薪，独董津贴7.2万元/年/人，高管对标行业定薪酬[3][4] 薪酬发放 - 担任职务人员基本薪酬月发，绩效薪酬年发，独董津贴月发[5] 其他规定 - 薪酬为税前，按实际任期计算，未尽事宜按法规和章程执行[5]

关联交易金额 - 2024年与台衡精密测控（昆山）股份有限公司发生日常关联交易383.04万元[3] - 2024年孙公司台湾分公司与台湾衡器有限公司发生33.77万元[3] - 2025年预计与台衡精密测控（昆山）股份有限公司发生日常关联交易415.00万元[3] - 2025年孙公司台湾分公司预计与台湾衡器有限公司发生36.00万元[3] - 2025年预计日常关联交易总计451.00万元，截至3月13日已发生71.33万元，2024年实际发生额416.81万元[8] 租赁与采购差异 - 2024年萨摩亚商隆扬国际股份有限公司台湾分公司租赁厂房实际较预计差异-6.19%[5] - 2024年隆扬电子（昆山）股份有限公司租赁厂房实际较预计差异-40.79%[6] - 2024年隆扬电子（昆山）股份有限公司采购水电实际较预计差异-45.16%[6] - 2024年隆扬电子（昆山）股份有限公司采购生产设备实际较预计差异-85.50%[6] 关联方业绩 - 台衡精密测控（昆山）股份有限公司2024年度营业收入16395.00186万元，净利润3748.211073万元[9] - 台湾衡器有限公司2024年度营业收入1422.6058万元新台币，净利润177.144662万元新台币[10] 交易评估 - 关联交易参照市场公允价格定价，遵循公平原则[11] - 关联交易为日常生产经营所需，不损害公司及股东利益[12] - 2024年交易价格公允，2025年预计交易符合经营发展所需[13] - 关联交易金额占比低，不影响公司独立性[13] 各方意见 - 独立董事同意将议案提交公司董事会审议[13] - 监事会同意通过议案[13] - 保荐机构认为交易事项决策程序合规[14] - 保荐机构同意2024及2025年关联交易事项[14]

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 隆扬电子（昆山）股份有限公司 董事会 2025 年 3 月 13 日 经核查独立董事刘铁华、孙琪华的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公 司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，隆扬电子（昆山） 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刘铁 华、孙琪华的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

募集资金情况 - 公司公开发行7087.50万股，每股发行价22.50元，募集资金总额15.946875亿元，净额14.7178010565亿元[11] - 2024年度直接投入募集资金项目7282.80万元，截至2024年12月31日累计投入16982.62万元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为130195.39万元，利息及理财收益6227.41万元，汇兑收益净额79.17万元，手续费支出累计0.89万元[12] - 部分募集资金用于现金管理金额71032.30万元，专户2024年12月31日余额合计为65468.78万元[12] - 2024年度募集资金总额为147178.01万元[30] 项目投入进度 - 富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目截至期末累计投入4347.10万元[30] - 研发中心项目截至期末投入进度为31.32%，预定可使用状态日期调整为2026年4月30日[30][31] - 泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目截至期末投入进度为0.45%，预计2027年9月达预定可使用状态[30][36] - 复合铜箔生产基地建设项目计划用超募资金80000万元，截至2024年12月31日已支付7553.37万元，占比9.44%[31][32] - 回购股份计划用超募资金不超2600万元，截至2024年12月31日已使用1773.30万元，占比68.20%[31][32] 超募资金情况 - 超募资金总额为109946.15万元[32] - 未确定用途的超募资金为27346.15万元[31] - 截至2024年12月31日，超募资金现金管理余额为52389.00万元[32] - 公司将52580.10万元超募资金以协定存款方式存放[32] 项目变更与决策 - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为31098.09万元，比例为21.13%[30] - 公司终止“富扬电子电磁屏蔽及其他相关材料生产项目”及“电磁屏蔽及相关材料扩产项目”[31] - 公司拟用已终止募投项目部分剩余8000万元实施泰国电磁屏蔽及其他相关材料生产基地项目[32] - 公司终止两项目经2024年6月26日董事会、监事会及7月25日股东大会审议通过[37] - 公司投资建设泰国项目经2024年8月15日董事会、监事会及9月3日股东大会审议通过[37] 资金使用与管理 - 公司使用募集资金置换预先投入自筹资金2322.28万元[33] - 公司可使用不超6亿元闲置募集资金和不超15亿元闲置自有资金现金管理，期限12个月可循环[33] - 截至2024年12月31日，使用募集资金现金管理余额为71032.30万元，57183.63万元以协定存款存放[33] 监管协议签署 - 2022年11月15日，公司与保荐机构、多家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》[13] - 2022年11月25日，公司与淮安富扬、川扬电子等签署《募集资金四方监管协议》[14] - 2023年5月10日，公司与多家银行签署《募集资金三方监管协议》[14][16] - 2023年5月10日，公司与淮安富扬等签署《募集资金四方监管协议》[15][16] - 2024年9月24日，公司与香港欧宝、隆扬电子（泰国）等签署《募集资金五方监管协议》[17]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》执行会计政策变更[6] - 采用追溯调整法调整可比期间财报[6] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更对财务无重大影响，能客观反映状况[2][7] - 变更合规且无损公司及股东利益[7]

资产与营收占比 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[5] 公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事[6] - 公司依法建立“三会一层”法人治理结构并制定议事规则[5] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[9] 内部控制 - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[3] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] 制度建设 - 公司制定多项制度规范各方面行为及活动[10][13][17][19][21][22][23][25][27][28] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有利润总额和资产总额定量标准[32] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告重大、重要缺陷[35][36]

隆扬电子（昆山）股份有限公司 关于公司 2024 年度财务决算报告 隆扬电子（昆山）股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》《公司 章程》等的有关规定，已完成 2024 年度财务决算工作，现将有关情况报告如下： 一、2024 年度公司整体经营情况 | 项目 | 2024 年度 | 2023 年度 | 变动情况 | 变动原因 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | (%) | | | 货币资 | | | | 主要系本期购买可转让定 | | 金 | 1,489,473,090.85 1,904,116,316.66 | | -21.78 | 期存单以及证券类收益凭 | | | | | | 证增加所致； | | 交易性 | | | | 主要系本期购买可转让定 | | 金融资 | 415,465,578.84 | 52,804,616.44 | 686.80 | 期存单以及证券类收益凭 | | 产 | | | | 证增加所致； | | 应收票 | 69,993.96 | 450,765.85 | -84.47 | 主要系 2024 年度公司以 "非 6+9"银行 ...