激励计划 - 2024年4月7日审议通过2024年限制性股票激励计划相关议案[1] 自查情况 - 自查期为2023年9月28日至2024年4月8日，核查对象为内幕信息知情人[1][2] - 核查对象填报登记表，公司查询其股票买卖情况[3] - 核查对象自查期无买卖公司股票行为[5] 合规结论 - 未发现内幕交易或信息泄露情形，符合规定[6]

股东大会信息 - 现场会议时间为2024年4月26日15:00，网络投票时间为同日9:15 - 15:00[2] - 4名股东及代表参会，代表69,517,550股，占比60.0750%[7] 议案表决情况 - 议案1.00同意票数69,517,550股，占出席有表决权股份100%[17] - 议案2.00、3.00、4.00同意票数47,125,700股，占比100%[17] 其他情况 - 独立董事征集表决权，截至24日17:00无股东委托投票[8] - 律师认为大会程序及结果合法有效[12]

会议情况 - 2023年4月17日召开第一次临时股东大会选举第四届董事会独立董事[2] - 2023年度召开8次董事会，独立董事应参加5次，现场出席2次，通讯参加3次[5] - 2023年度召开3次股东大会，独立董事出席1次[6] 履职情况 - 2023年度独立董事召集和参加1次董事会审计委员会会议[7] - 2023年度对3项议案行使独立董事特别职权并发表同意意见[9] 资金与报告 - 2023年9月拟管理募集资金，独立董事关注使用情况[14] - 2023年10月拟披露三季度报告，独立董事召集审计委员会会议审阅[15] 沟通与制度 - 2023年度与内部审计机构及会计师事务所积极沟通[11] - 2023年度通过多种方式与中小股东沟通[13] - 2023年底配套修订《独立董事工作制度》[27] 其他情况 - 2023年8月23日上市，上市至报告期末无应披露关联交易[18] - 2023年度公司及相关方无变更或豁免承诺事项[19] - 2023年度未涉及被收购相关事项[20] - 2023年度财务会计报告等符合法规要求[21] - 2023年度未发生聘用、解聘审计业务会计师事务所情况[23] - 2023年度无因会计准则变更以外原因的会计政策等更正情况[23] - 2023年4月27日第四届董事会第一次会议通过多项议案[24] - 2023年度未审议董高薪酬等激励相关事项[25]

募集资金情况 - 2023年8月公开发行2893.00万股，发行价29.38元/股，募集资金总额8.499634亿元，净额7.5874290835亿元[2] - 截止2023年12月31日，累计使用募集资金1.3185700762亿元[3] - 截止2023年12月31日，募集资金专户余额6.1028218833亿元，理财产品余额3000.00万元[3][8] - 差异金额中720.399220元系利息收入扣除手续费净额，其他为未置换完毕发行费[4] 制度与协议 - 公司制定并修订《募集资金管理制度》，经2021年度第三次临时股东大会审议通过，2024年度第一次临时股东大会第一次修订[5] - 2023年9月14日公司及保荐机构与三家银行签订《募集资金三方监管协议》[7] 项目投资情况 - 激光光学产品生产项目投资进度51.43%[17] - 红外热成像光学产品生产项目投资进度39.19%[17] - 波长光学研究院建设项目投资进度27.31%[17] - 承诺投资项目小计投资进度41.39%[17] 其他情况 - 超募资金余额440,180,108.35元，暂未确认使用用途[19] - 公司使用募集资金置换预先投入自筹资金合计10,822.55万元，已完成10,195.64万元置换[19]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入363,799,967.14元[5] - 2023年末公司资产总计13.67亿元，较2022年末增长139%[14] - 2023年末负债合计1.83亿元，较2022年末下降8%[16] - 2023年营业利润为59,451,834.43元，上期为70,968,710.83元[18] - 2023年净利润为52,076,098.82元，上期为60,777,220.82元[18] 财务数据对比 - 2023年末流动资产较2022年末增长233%[14] - 2023年末货币资金较2022年末增长818%[14] - 2023年末交易性金融资产较2022年末增长2901%[14] - 2023年末固定资产较2022年末增长91%[14] - 2023年末股东权益较2022年末增长218%[16] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为30,789,109.92元，上期为39,126,372.20元[20] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 108,690,158.90元，上期为 - 86,234,902.65元[20] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为716,766,828.84元，上期为50,452,528.18元[20] 股本变动 - 2023年8月公司公开发行2893.00万股，变更后股本为115,718,000.00元[43] 会计政策与标准 - 公司会计年度从公历1月1日至12月31日止[49] - 公司采用人民币作为记账本位币[50] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额标准为大于300万元[52] - 重要的在建工程项目预算标准为单个项目大于2000万元[52] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[149] - 境内零售客户，中国境内公司按取得签收凭证确认收入，境外公司以客户确认收货确认收入[157] - 境内月结客户按对账确认产品数量和金额后确认收入[157] 税收政策 - 增值税应税销售收入税率为13%、9%，应税国内服务收入税率为6%[178] - 国内企业所得税税率为20%、15%，南京波长光电科技股份有限公司适用15%税率[179][180] - 2023 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[183] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[120] - 机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%[120] - 土地使用权摊销年限50年[127] - 软件摊销年限5 - 10年[127] 金融工具处理 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，满足条件终止确认金融资产[68] - 金融资产初始按业务模式和现金流特征分类，后续计量取决于分类[69] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[79]

业绩总结 - 2023年累计营业总收入3.64亿元，同比增长6.40%[10] - 2023年归属于母公司股东净利润5412.64万元，同比下降11.96%[10] 未来展望 - 2024年拟半年度或三季度结合未分配利润与当期业绩现金分红，金额不超当期净利润30%[15] 公司决策 - 2024年度高管薪酬分基本薪酬和绩效年薪两项[23] - 2024年拟给每位独立董事发津贴6万元，不再另发薪酬[26] 会议相关 - 2024年4月19日第四届董事会第七次会议召开，9名董事全出席[2] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[4][6][8][11] - 2024年4月9日独立董事、审计委员会召开会议审议多议案[30][34][38] - 拟于2024年5月15日召开2023年度股东大会，现场与网络投票结合[41] 关联事项 - 董事黄胜弟等3人回避关联担保议案表决[32]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[3] 体系框架 - 公司建立决策与经营管理体系及经营框架[5][8] - 公司构建企业文化体系并制定人力资源政策[9][10] 风险与信息系统 - 公司成立风险预警小组并建立信息系统[12] 缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内控缺陷衡量标准[18][20][21] 评价结果 - 报告期内无重大或重要内控缺陷，体系整体有效[22][23]

业绩总结 - 2023年累计营业总收入3.64亿元，同比增长6.40%[3] - 2023年归母净利润5412.64万元，同比下降11.96%[3] 公司治理 - 2023年召开董事会会议8次[4] - 2023年召开1次年度和2次临时股东大会[6] 未来展望 - 2024年董事会加强内部协作，完善决策机制[13] - 2024年董事会建立健全风险识别、评估体系[13]

会议情况 - 2023年召开8次董事会，独立董事均亲自出席[5] - 2023年召开3次股东大会，独立董事出席3次[5] - 提名、战略、薪酬与考核委员会分别召开2、1、1次会议[6][8] 决策事项 - 2023年3月7日通过2022年度财报等报告及续聘审计机构议案[17][18] - 2023年3月31日通过董事会换届选举议案[20] - 2023年4月27日通过选举董事长等议案[20] 其他情况 - 2023年8月23日上市，至报告期末无应披露关联交易[16] - 2023年度无重大变更、激励计划相关情况[22][23] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职建言[25]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2893.00万股，每股发行价29.38元，募集资金总额84996.34万元，净额75874.29万元[1] - 2023年度募集资金总额为84996.34万元，本年度投入13185.70万元，累计投入13185.70万元[23] 项目投资情况 - 募集资金投资项目计划投资总额31856.28万元，超募资金44018.01万元[4] - 激光光学产品生产项目承诺投资12988.78万元，截至期末累计投入6679.51万元，投资进度51.43%[23] - 红外热成像光学产品生产项目承诺投资11393.41万元，截至期末累计投入4464.72万元，投资进度39.19%[23] - 波长光学研究院建设项目承诺投资7474.09万元，截至期末累计投入2041.47万元，投资进度27.31%[23] 资金结余情况 - 截至2023年12月31日，结余募集资金64028.22万元，专户余额61028.22万元，未到期理财产品3000.00万元[5] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为64028.22万元，含利息收入扣除手续费净额720.40万元、期末持有的券商理财3000.00万元[24] 资金使用合规情况 - 2023年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况[13] - 公司已披露的募集资金相关信息无违规情形[14] - 报告期内无使用募集资金收购资产情况[15] - 会计师认为专项报告在重大方面公允反映2023年度募集资金存放与使用情况[16] - 保荐人对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议[19] 资金置换情况 - 2023年度投入募集资金投资项目13185.70万元，其中置换自筹资金10195.64万元[5] - 公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金10822.55万元，其中10195.64万元预先投入项目，626.91万元支付发行费用[24]