登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 证券代码：301171 证券简称：易点天下 公告编号：2025-079 易点天下网络科技股份有限公司 经核查，董事会认为：公司《2025年第三季度报告》的编制符合法律、行政法规和中国证监会的有关规 定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025年第三季度报告》。 表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权。 本议案已经公司第五届董事会审计委员会2025年第四次会议审议通过并由其发表了同意的核查意见。 第五届董事会第五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 一、董事会会议召开情况 易点天下网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第五次会议的通知于2025年10月17日 以书面和电子邮件等方式发出，并于2025年10月24日在公司会议室以现场与通讯相结合的方式召开。本 次会议应出席董事9人，实际出席董事9人，本次会议由董事长邹小武先生主持，公司高级 ...

核心观点 - 公司发布2025年第三季度报告及相关公告，披露了主要财务数据及资产减值准备计提情况 [1][7] - 公司基于谨慎性原则计提资产减值准备，总额为9,488,156.54元，相应减少2025年第三季度利润总额同等金额 [7][8][12] 主要财务数据 - 第三季度财务会计报告未经审计 [3][6] - 公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [3] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 [3] 股东信息 - 截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份520,000股，占公司总股本的0.6470% [5] - 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况不适用 [5] 资产减值准备 - 计提资产减值准备的原因是基于谨慎性原则，以更真实准确地反映公司资产价值与财务状况 [7] - 计提资产减值准备的资产范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款、合同资产等 [8] - 计提各项减值准备共计9,488,156.54元，计入2025年7月1日至2025年9月30日的报告期间 [8][12] - 公司以预期信用损失为基础对金融工具进行减值处理 [9][10][11] 减值准备对公司影响 - 本次计提资产减值准备减少公司2025年第三季度利润总额9,488,156.54元 [12] - 计提资产减值准备后，公司2025年第三季度财务报表能更公允地反映公司资产价值与财务状况 [12]

资产减值计提 - 公司对截至2025年9月30日的资产进行全面清查和减值测试 [1] - 2025年前三季度计提的各项资产减值准备合计为人民币7101.04万元 [1] - 计提行为基于谨慎性原则，旨在客观公允反映公司资产及财务状况 [1]

公司财务表现 - 2025年前三季度计提资产减值准备约1.02亿元 [1] - 此次资产减值准备导致公司2025年前三季度利润总额减少约1.02亿元 [1] - 本次计提资产减值准备为公司财务部门测算结果，未经审计 [1] 公司市值 - 截至发稿时，公司市值为178亿元 [2]

公司财务与运营 - 2025年前三季度计提各项资产减值准备总计1,719.06万元，其中应收款项坏账准备296.22万元，存货跌价准备1,422.84万元 [29] - 2025年前三季度核销资产金额总计458.27万元，主要为存货核销458.12万元和固定资产核销0.15万元 [29] - 本次计提资产减值及核销资产业务减少公司合并报表利润总额1,708.89万元 [30] 公司治理与会议决议 - 公司第六届董事会第十次会议于2025年10月24日召开，审议通过了包括2025年第三季度报告在内的多项议案 [8][9] - 董事会同意续聘信永中和会计师事务所作为2025年度审计机构，审计费用预计为119万元，较上年度减少1万元 [10][11][46] - 会议审议通过了关于企业负责人2025年经营业绩考核指标和公司领导人员2024年度业绩考核与薪酬分配的议案 [13][15][16] 资本运作与重要事项 - 公司向特定对象发行A股股票的申请已于2025年9月26日获得深圳证券交易所受理 [5] - 公司修订了《对外捐赠管理制度》、《全面风险管理制度》及《子公司管理制度》等多项内控制度 [17][18][19] - 第三季度财务会计报告未经审计 [3]

公司股份回购进展 - 公司于2024年12月25日通过股份回购议案，拟使用银行专项贷款、自有或其他自筹资金回购股份，用于员工持股或股权激励计划，回购资金总额不低于人民币2,000万元且不超过人民币4,000万元，回购价格不超过人民币8.57元/股 [4] - 因2024年年度权益分派实施，回购股份价格上限由8.57元/股调整为8.47元/股，自2025年5月12日起生效 [5] - 截至报告披露日，公司已累计回购股份1,550,000股，占公司总股本的0.40%，最高成交价6.65元/股，最低成交价4.86元/股，支付总金额为8,996,100元（不含交易费用） [5] 2025年前三季度财务与资产状况 - 2025年前三季度公司计提各项资产减值准备合计9,990,402.60元，其中计提信用减值损失11,084,952.89元，计提资产减值损失-1,094,550.29元 [78][80] - 此次计提资产减值准备将减少公司2025年前三季度利润总额9,990,402.60元 [82] - 公司第三季度财务会计报告未经审计 [7] 公司治理结构重大调整 - 公司拟修订《公司章程》，调整董事会人数由7名增至8名，新增设置1名职工董事，并计划不再设置监事会，改由审计委员会行使监事会职权 [21][42] - 与此调整相配套，公司系统性地修订及制定了共计25项内部治理制度，涵盖股东大会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作制度、信息披露事务管理制度等多个方面 [45][46][47][48][49][50][51][52][53][54][55][56] 审计机构续聘与子公司注销 - 公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构和内部控制审计机构，2024年度审计费用总额为90万元 [64][71][73] - 根据公司发展战略和经营规划，为优化资源配置、降低管理成本，拟注销全资子公司兆舜科技（广东）有限公司，注销完成后该公司将不再纳入合并报表范围 [61]

公司治理与会议情况 - 公司第五届董事会第九次会议于2025年10月24日召开，应出席董事9名，实际出席9名，审议通过了《关于公司2025年第三季度报告的议案》[8][9] - 公司第五届监事会第七次会议于2025年10月24日召开，应参与表决监事3人，实到3人，审议通过了《关于公司2025年第三季度报告的议案》[12][13] - 监事会认为董事会编制和审议的《2025年第三季度报告》程序合规，内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况[13] 财务报告与审计状态 - 公司2025年第三季度财务会计报告未经审计[3][7] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整[2] 资产减值与核销情况 - 2025年前三季度计提信用减值损失和资产减值损失合计1,035.37万元，相应减少公司2025年前三季度利润总额1,035.37万元[16] - 本次计提或转回信用减值准备和资产减值准备计入的报告期间为2025年1月1日至2025年9月30日[15] - 公司对应核销的应收账款坏账准备48.05万元进行核销，上述核销资产不涉及公司关联方[15] - 董事会审计委员会认为本次计提资产减值准备真实反映公司财务状况，符合《企业会计准则》及公司会计政策[17]

公司股份回购进展 - 公司于2024年12月25日通过股份回购议案，拟使用资金总额不低于人民币2,000万元且不超过人民币4,000万元，回购价格上限为每股8.57元 [4] - 因2024年年度权益分派实施，回购股份价格上限于2025年5月12日调整为每股8.47元 [5] - 截至报告披露日，公司已累计回购股份1,550,000股，占总股本的0.40%，支付总金额为8,996,100元 [5] 2025年前三季度资产减值准备 - 2025年前三季度公司拟计提信用减值损失11,084,952.89元，拟计提资产减值损失-1,094,550.29元，合计计提9,990,402.60元 [9][12] - 此次计提资产减值准备将减少公司2025年前三季度利润总额9,990,402.60元 [13] - 计提范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、存货及合同资产等，旨在更公允地反映公司财务状况 [10][11][13] 公司治理结构变更 - 公司拟修订《公司章程》，调整董事会人数由7名增至8名，新增1名职工董事，并计划不再设置监事会 [50][70] - 监事会原有职权将由审计委员会行使，公司《监事会议事规则》等相关制度条款将相应废止 [51][70] - 公司同步修订及制定了共25项内部治理制度，以完善内部治理体系 [74][75][76][77][78][79][80][81][82][83][84][85][86][87][88][89] 续聘会计师事务所 - 公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构和内部控制审计机构 [24][66] - 天职国际2024年度经审计收入总额为25.01亿元，其中审计业务收入19.38亿元，证券业务收入9.12亿元 [25] - 2024年度公司支付天职国际审计费用总额为90万元，2025年度审计费用将以实际签订合同为准 [32] 其他重要事项 - 公司2025年第三季度财务会计报告未经审计 [3][7] - 公司计划注销全资子公司兆舜科技（广东）有限公司，以优化资源配置并提升运营效能 [89] - 公司将于2025年11月11日召开2025年第一次临时股东大会，审议续聘会计师事务所、修订《公司章程》等议案 [69][73][89]

公司财务数据与报告状态 - 公司2025年第三季度财务会计报告未经审计 [3][5] - 公司需对主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因进行说明 [4] - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形 [3] 资产减值准备 - 2025年1-9月公司计提各项信用减值准备和资产减值准备总额为6,134.54万元 [11][17] - 此次计提将减少公司2025年1-9月归属于上市公司股东的净利润4,809.69万元，并相应减少同期归属于上市公司所有者权益4,809.69万元 [11] - 计提资产减值准备的资产范围包括应收款项、合同资产等，计提方法基于预期信用损失模型 [10][13][16] 经营情况披露 - 公司披露了2025年第三季度订单情况及重大项目履约情况 [7] - 经营情况公告中的数据为工程部门统计的阶段性数据，未经审计，可能与定期报告存在差异 [8] - 合同金额和累计收款金额为含税金额，而累计确认收入和累计结算金额为不含税金额 [7]

公司股份回购进展 - 公司于2024年12月25日通过股份回购方案，拟使用银行专项贷款、自有或其他自筹资金回购股份，用于员工持股或股权激励计划，回购资金总额不低于人民币2000万元且不超过4000万元，回购价格上限不超过每股8.57元 [4] - 因2024年年度权益分派实施，回购股份价格上限由每股8.57元调整为8.47元，自2025年5月12日起生效 [5] - 截至报告披露日，公司已累计回购股份1,550,000股，占总股本的0.40%，最高成交价每股6.65元，最低成交价每股4.86元，支付总金额为8,996,100元（不含交易费用） [5] 2025年前三季度资产减值准备 - 2025年前三季度公司计提信用减值损失11,084,952.89元，计提资产减值损失-1,094,550.29元，合计计提资产减值准备9,990,402.60元 [23][25] - 本次计提资产减值准备将减少公司2025年前三季度利润总额9,990,402.60元，相关影响已在2025年三季度财务报告中反映 [26] - 计提范围包括应收款项、存货、固定资产等资产，旨在更真实准确地反映公司资产状况和财务状况 [24][26] 续聘会计师事务所 - 公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度审计机构和内部控制审计机构，2024年度审计费用总额为90万元 [8][16] - 天职国际2024年度经审计收入总额25.01亿元，审计业务收入19.38亿元，证券业务收入9.12亿元，2024年度上市公司审计客户154家 [9] - 该续聘议案已获董事会、监事会及审计委员会审议通过，尚需提交2025年第一次临时股东大会审议 [17][18][19] 公司治理结构变更 - 公司拟修订《公司章程》，调整董事会人数由7名增至8名，新增设置1名职工董事，并不再设置监事会，由审计委员会行使监事会职权 [48][93] - 公司同步修订及制定了共25项公司治理制度，包括股东会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作制度等 [73][74][75][76][77][78][79][80][81][82][83][84][85][86] - 部分制度修订议案尚需提交2025年第一次临时股东大会审议 [87] 其他重要事项 - 公司2025年第三季度财务会计报告未经审计 [3][7] - 公司拟注销全资子公司兆舜科技（广东）有限公司，以优化资源配置、降低管理成本，注销后其不再纳入公司合并报表范围 [91] - 公司将于2025年11月11日召开2025年第一次临时股东大会，审议续聘会计师事务所、修订《公司章程》等议案 [89][90]