基金估值调整 - 民生加银基金管理有限公司决定自2025年8月7日起对旗下基金(ETF基金除外)所持有的股票"中国神华"采用"指数收益法"进行估值 [1] - 该调整依据中国证券监督管理委员会[2017]13号公告及中国证券业协会基金估值工作小组的指导意见 [1] - 在中国神华复牌且交易体现活跃市场特征后，将恢复按市场价格估值且不再另行公告 [1] 持仓情况 - 民生加银旗下仅有民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金A持有中国神华18.96万股 [1] - 持仓数据来源于中国神华A股2025年二季报 [1]

基金估值调整 - 国投瑞银基金管理有限公司自2025年8月7日起对旗下基金持有的停牌股票中国神华采用"指数收益法"进行估值调整 [1] - 估值调整以AMAC行业指数作为计算依据 适用于除交易型开放式指数证券投资基金外的其他证券投资基金 [1] - 待中国神华股票复牌且交易体现活跃市场特征后 将恢复市价估值方法 且不再另行公告 [1] 持仓情况 - 国投瑞银旗下两只基金持有中国神华A股 分别为国投瑞银中证上游资源产业指数证券投资基金(LOF)A和国投瑞银中证港股通央企红利指数型发起式证券投资基金A [1] - 两只基金持股数量分别为32.64万股和9000股 数据来源于中国神华2025年二季报 [1] 监管依据 - 本次估值调整依据《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)相关规定执行 [1] - 调整方案已与相关基金托管人协商一致 [1]

估值下调情况 - 大成基金宣布自2025年7月31日起对诺辉健康按0.55港元/股进行估值 创下目前最低估值价 [2][3] - 诺辉健康估值从停牌前的14.14港元/股暴跌逾96%至0.55港元/股 [4] - 博时基金在2025年6月25日对该股估值调整为3.33港元/股 是少数仍维持在2港元/股以上的案例 [4] - 包括宝盈 鹏华 创金合信 银华 南方 长城 博时 景顺长城 嘉实等数十家公募近期下调诺辉健康估值 [4] 公司背景与事件 - 诺辉健康曾是港股市场"癌症肿瘤早筛第一股" 2021年上市 市值一度突破400亿港元 [6] - 2024年3月底因财务造假质疑和德勤对年报提出质疑而停牌 无法按时披露财务报告 [6] - 最新一期财务业绩披露停留在2023年度 [6] 行业观点 - 基金公司调整持仓股票估值主要目的是确保基金净值公允性和准确性 保障投资者利益 [5] - 当股票停牌或重大事件导致二级市场价格无法反映内在价值时 需通过估值调整进行修正 [7] - 基金净值是投资者申购赎回的依据 估值调整可防止因价格失真导致的套利 [7]

诺辉健康估值下调情况 - 大成基金宣布自2025年7月31日起对诺辉健康按0 55港元/股估值 创目前最低估值价 [1][3] - 诺辉健康估值自停牌前14 14港元/股累计下调至0 55港元/股 跌幅超96% [3] - 博时基金等数十家公募也下调估值 博时按3 33港元/股估值 为少数仍高于2港元/股的案例 [3] 估值下调原因及背景 - 诺辉健康因财务造假质疑自2024年3月底停牌 被调出港股通 无法按时披露财报 [1][5] - 公司曾是"癌症肿瘤早筛第一股" 市值一度突破400亿港元 为公募抱团重仓明星股 [5] - 基金公司调整估值旨在确保净值公允性 反映复牌后合理价格 防止价格失真套利 [5][6] 市场反应与行业影响 - 估值持续下调至接近零 反映市场对其复牌前景普遍悲观及风险警惕 [6] - 行业分析认为此举体现基金公司风险监控程序完善 风险控制趋严 [6] - 长城基金等表示将持续关注经营状况 必要时可能进一步调低估值 [6]

基金公司下调诺泰生物估值 - 招商基金自7月21日起将诺泰生物估值下调至32.78元，较停牌前40.98元下调约20% [2][4][6] - 截至二季度末，8家基金公司旗下19只基金合计持有诺泰生物923.38万股，较上季度减持526.11万股 [2][6] - 复牌当日ST诺泰早盘跌幅超9%，后续有所反弹 [6] 诺泰生物财务造假事件 - 公司2021年年报虚增营业收入3000万元，虚增利润总额2595.16万元，占当期披露利润总额的20.64% [8] - 2023年12月发行4.34亿元可转债时引用虚假财务数据，构成欺诈发行 [8] - 证监会对公司处以4740万元罚款，实控人及高管合计被罚2880万元 [9] 市场反应与监管措施 - 公司股票被实施ST但未触及科创板重大违法强制退市情形 [9] - 业内人士预计更多基金公司可能跟进下调估值 [2]