计提减值准备 - 公司2024年末对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货等资产计提减值准备，总金额为47,155,270.86元 [1][2] - 减值准备将减少2024年度归属于母公司所有者净利润39,913,516.53元，并减少归属于母公司股东的所有者权益 [4] - 减值准备包括信用减值准备（应收票据、应收账款、其他应收款）和资产减值准备（存货跌价、合同资产减值） [5] 减值准备计提方法 - 应收票据中银行承兑汇票不计量损失准备，商业承兑汇票与应收账款组合划分相同并计量损失准备 [6][7] - 应收账款按账龄与信用损失率对照表计提准备，组合1按比例计量，组合2不计量 [8][9] - 其他应收款按12个月或整个存续期预期信用损失计量，组合1参考应收账款比例，组合2不计量 [10] - 存货按成本与可变现净值孰低原则计提跌价准备，单位价值高的按单项计提，其他按类别计提 [11][12] - 合同资产按预期信用损失计提，2024年计提2,240,563.09元 [13][14] 董事会及监事会意见 - 董事会认为47,155,270.86元减值准备符合会计准则，公允反映资产状况 [15] - 监事会同意减值准备事项，认为其使财务报表更客观公允 [16] 利润分配预案 - 2024年度归属于母公司净利润为-45,848,251.10元，期末可供分配利润668,310,162.47元 [21] - 利润分配方案为不实施现金分红、不转增股本、不送红股 [21] - 最近三年累计现金分红2,879,997.07元，高于年均净利润30% [22] 续聘会计师事务所 - 拟续聘利安达会计师事务所为2025年审计机构，2024年审计费用110万元 [29][30][42] - 利安达2024年收入52,779.03万元，审计业务收入42,450.42万元，证券业务收入16,987.00万元 [31] - 拟签字项目合伙人谷国君、注册会计师许海丽近三年无处罚记录 [38][40] 其他事项 - 公司将于2025年5月7日举行网上业绩说明会 [27] - 出席人员包括总裁杨超、财务总监付强、董秘张云等 [28]

公司财务数据 - 2025年第一季度财务报表未经审计 [3] - 2024年度母公司未分配利润为415,059,446.44元 [16] - 2024年度拟每股派发现金红利0.20元（含税），合计109,535,680.00元，占净利润比例76.85% [16] - 截至2025年3月31日公司总股本547,678,400股 [16] 员工持股计划 - 第六期员工持股计划参与对象为75位优秀奋斗者 [6] - 筹集资金上限680万元，通过二级市场购买466,000股，占总股本0.0851%，成交均价11.9285元/股，总额5,558,700元 [6] - 锁定期为2023年9月28日起36个月 [6] - 截至报告披露日有7名离职员工，其持股份额由公司收回 [7] 门店经营情况 - 2025年第一季度无新开门店和关闭门店 [9][10] - 一季度无已签约待开业门店 [10] 公司治理 - 2024年度利润分配预案已获第六届董事会第六次会议和监事会审议通过 [18][19] - 预案需提交2024年年度股东大会审议 [17] 股东大会信息 - 2024年年度股东大会将于2025年5月20日召开 [23] - 采用现场投票和网络投票相结合方式 [23] - 网络投票通过上海证券交易所系统进行 [24] - 股权登记日为2025年5月19日 [32] - 会议地点在宁波市海曙区环城西路北段197号 [23]

关联交易情况 - 公司与关联方优创包装2024年日常关联交易实际发生金额未超过公司最近一期经审计净资产绝对值的0.5% [1] - 优创包装2024年总资产2348.73万元，净资产869.08万元，营业收入947.94万元，净利润24.36万元 [2] - 优创包装为公司实际控制人万锋亲属控制的企业，构成关联交易 [3] - 关联交易定价参照市场公允价格协商确定，遵循公平公允原则 [5] - 关联交易为公司日常经营所需，不会对公司财务状况和独立性产生重大影响 [7] 担保事项 - 公司拟为7家子公司提供总额不超过67.50亿元的担保，其中银行授信担保57亿元，履约担保10.50亿元 [9] - 担保对象包括赣州电子、南昌精密、南昌汽车等全资子公司及展宏新材、日月同芯等控股子公司 [12][13][15][18][20] - 截至公告日，公司对外担保总额占2024年末净资产比例为246.23%，对子公司实际担保总额占净资产比例为72.47% [24] 财务及经营情况 - 公司2024年营业收入95.59亿元，同比增长12.27%；归母净利润3251.46万元，同比下降32.26% [71] - 2024年计提资产减值准备7445.24万元，减少归母净利润1235.03万元 [95][101] - 2024年利润分配预案为每10股派发现金红利0.4元，合计派发1265.98万元，占归母净利润的38.94% [75][76] 其他重要事项 - 公司及子公司计划2025年向银行申请不超过102亿元的综合授信额度 [25] - 公司经营范围拟新增储能技术服务、光伏设备制造等业务 [102] - 公司注册地址拟变更为深圳市龙华区澜清一路3号荣超新时代广场 [104] - 公司根据财政部新规变更会计政策，涉及数据资源处理、负债划分等 [28][29][31]

董事会会议情况 - 第五届董事会第三次会议于2025年4月24日以现场结合通讯方式召开，应到董事5人，实到5人，符合《公司法》及《公司章程》规定 [2] - 会议审议通过21项议案，包括会计政策变更、资产减值准备计提、利润分配预案等，所有议案均获全票通过（同意5票/反对0票/弃权0票）[4][6][9][11][16][20][23][26][28][33][35][38][40][41][42][43][48][51][56][58][61][62] 财务数据 - 2024年合并报表总资产14.62亿元（同比-0.02%），归母净资产9.05亿元（同比+5.95%），每股净资产3.58元（同比+5.92%）[14][102] - 2024年营收9.60亿元（同比-8.44%），归母净利润9212.33万元（同比+727.14%），加权平均ROE 10.47%（同比+12.19个百分点）[14][102] - 母公司未弥补亏损2.68亿元，合并口径未弥补亏损3.96亿元，达实收股本2.52亿元的1/3，主要因2021年计提5.49亿元商誉减值 [53][54][125][126][127] 重大经营决策 - 拟申请不超过3亿元的小额快速融资额度，不超过最近一年末净资产的20% [59] - 计划开展外汇套期保值、票据池业务，并使用闲置自有资金购买理财产品以提升资金效率 [28][32][35][113][118][121] - 将建设智能化储能钣金工厂，拓展海外市场（马来西亚公司）及新能源/医疗/半导体设备领域 [55][56][129][130] 公司治理事项 - 2024年董事薪酬：董事长王娟50.07万元，董事韩惠明50.42万元，独立董事薪酬5.42-6.11万元 [37][39][41][42] - 回购注销6万股限制性股票（离职激励对象持有，回购价4.34元/股）[58][133][135] - 续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构 [49][50][124][139] 股东大会安排 - 2024年年度股东大会定于2025年5月15日召开，采用现场+网络投票方式，股权登记日为5月12日 [62][65][66][70] - 需审议利润分配、财务决算、授信担保等17项议案，其中7项为特别决议事项（需2/3表决权通过）[73][95][98][101][111][114][117][120][123][132]

核心财务数据 - 2024年实现归属于上市公司股东净利润6941万元，同比下降62.61%[12] - 2024年营业收入44.80亿元，同比增长2.97%[12] - 扣非净利润5600万元，同比下降65.23%[12] - 资产负债率达68.83%[12] - 母公司累计可供分配利润4.91亿元[9] 利润分配方案 - 2024年度不进行利润分配，不派发现金红利、不送股、不转增股本[8][9] - 未分配利润将用于业务需求、市场开拓及技术研发投入[13] - 方案已获董事会7票全票通过，尚需股东大会审议[16][17] 重大经营动态 - 中标中国移动通信工程施工服务项目合计31.43亿元（含税）[13] - 2024年研发费用1.49亿元，同比增长11.57%[13] - 所处信息通信技术服务行业加速5G网络升级，竞争加剧[11] 资金管理计划 - 拟使用不超过4.5亿元闲置募集资金购买保本型理财产品[21][24] - 资金来源于2022年IPO募集资金净额10.34亿元[26] - 投资期限不超过12个月，可循环滚动使用[24][28] 会计政策变更 - 执行《企业会计准则解释第18号》对质量保证条款的会计处理调整[37][39] - 变更涉及预计负债科目重分类至营业成本[39] - 对财务状况和经营成果无重大影响[38][43]

资产减值准备计提情况 - 公司于资产负债表日对除金融资产外的非流动资产进行减值迹象判断 对使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试 当存在减值迹象时也进行测试 商誉至少每年测试一次减值情况 [1] - 董事会审计委员会于2025年4月10日以3票同意 0票反对 0票弃权通过计提议案 认为计提符合企业会计准则和公司会计政策 基于谨慎性原则 依据充分 有助于公允反映2024年12月31日财务状况和经营成果 [2] - 监事会认为计提依据充分 符合深交所监管规则和企业会计准则 公允反映资产状况 同意2024年度计提事项 [3] 会计政策变更 - 变更原因系财政部2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》 要求对保证类质量保证按或有事项准则处理 借记成本科目 贷记预计负债 并在利润表和资产负债表相关项目列示 [6][7] - 公司自2024年1月1日起执行新规 本次变更对报告期内财务报表无影响 [8] - 变更后会计政策按财政部新规执行 未变更部分仍按原有准则执行 本次变更符合法律法规 不影响当期财务状况、经营成果和现金流量 [8] 2024年度利润分配预案 - 2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润为581,486,834.54元 母公司净利润为532,279,689.84元 计提法定盈余公积53,227,968.98元 分配2023年股利495,712,722.40元 [11] - 截至2024年12月31日 合并报表累计未分配利润为2,650,458,129.26元 母公司累计未分配利润为1,065,349,865.84元 [11] - 以总股本1,239,281,806股为基数 每10股派发现金红利5元（含税） 共计派发现金红利619,640,903.00元 不进行资本公积金转增股本和送红股 [11] - 分配预案符合证监会现金分红规定和公司章程 满足连续三年现金分配利润不低于年均可分配利润30%的要求 [11] 2024年年度股东大会安排 - 会议定于2025年5月13日下午14:00召开 采取现场投票与网络投票相结合方式 [17][18] - 股权登记日为2025年5月8日 网络投票通过深交所交易系统和互联网投票系统进行 交易系统投票时间为9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00 互联网投票时间为9:15-15:00 [18][19][30] - 会议地点为深圳市南山区科发路83号南山金融大厦18层公司A会议室 [20] - 审议提案包括利润分配预案等事项 其中提案4.00和5.00涉及中小投资者利益 将进行单独计票 [21]

公司治理 - 公司第九届监事会第六次会议于2025年3月28日召开，应到监事5人，实到5人，会议合法有效 [1] - 监事会全票通过2024年度利润分配预案，认为其符合法律法规及公司章程，并提交年度股东大会审议 [1][2] - 监事会全票通过2024年年度报告，认为其编制程序合规，内容真实反映公司财务状况，审计报告客观公正 [2] 财务事项 - 公司根据《企业会计准则》计提资产减值准备，监事会认为该举措能更公允反映资产状况 [3] - 2024年度利润分配预案已获监事会全票通过，尚需股东大会批准 [1][2] 募集资金管理 - 公司优化"销售渠道建设"项目募集资金内部计划金额结构，监事会认为此举提升资金使用效率且符合监管规定 [3] - 监事会同意调整部分募集资金投资项目规模并将变动资金用于新建项目，认为有利于提升公司竞争力且不影响其他项目 [3][4] - 募集资金调整事项已获监事会全票通过，将提交股东大会审议 [3][4][5]

监事会会议审议情况 - 第五届监事会第二十二次会议于2025年3月27日以现场会议方式召开，应出席监事3人，实际出席3人，由监事会主席谭永庆主持 [1] - 会议审议通过《2024年度内部控制自我评价报告》，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权，需提交2024年年度股东会审议 [1] - 会议审议通过《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》，保荐机构中信证券出具核查意见，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权 [2] 资产减值与财务影响 - 2024年度计提应收账款及其他应收款减值1,940.68万元，存货跌价准备3,798.14万元，合同资产减值87.42万元 [2] - 对上海博腾智拓医药科技固定资产及无形资产分别计提减值195.81万元和1,579.20万元，博腾美研使用权资产减值2,047.21万元 [2] - 润生药业长期股权投资减值3,384.03万元，固定资产报废账面净值2,964.79万元，合计减少净利润16,625.44万元 [2] 外汇衍生品交易与利润分配 - 批准公司及子公司开展外汇衍生品交易业务，总额度不超过60,000万美元，以套期保值为目的 [3] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为-287,753,297.39元，利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不进行资本公积金转增股本 [3] 年度报告与监事会换届 - 监事会审核通过《2024年年度报告》及摘要，认为内容真实、准确、完整，表决结果为3票同意 [5] - 第五届监事会任期将于2025年4月17日届满，股东居年丰（持股10.80%）提名谭永庆为非职工代表监事候选人，监事会提名伍雨辰为非职工代表监事候选人 [5] - 第六届监事会监事津贴方案为每人5万元/年（含税），监事会对此议案回避表决 [6] 制度修订与文件备查 - 修订《监事会议事规则》以完善公司治理结构，修订后版本需提交股东会审议 [6] - 备查文件包括监事会决议及中信证券出具的募集资金专项核查报告 [7]

监事会会议召开情况 - 第六届监事会第二十次会议以现场方式召开，会议通知于2025年3月15日通过通讯方式送达监事，应到监事3人，实到3人，由监事会主席任升浩主持 [1] - 会议召开符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 监事会审议事项 - 监事会审议通过《2024年年度报告及摘要》，认为其编制程序合法，内容真实、准确、完整，无虚假记载或重大遗漏 [1] - 《2024年年度报告》全文及摘要分别发布于巨潮资讯网及四大证券报 [1] - 《2024年度监事会工作报告》获全票通过并需提交股东大会审议 [2] - 《2024年度财务决算报告》经和信会计师事务所审计并出具标准无保留意见，相关内容详见年报财务章节 [3] 内部控制与募集资金管理 - 监事会认为公司内部控制制度健全有效，内控评价报告真实反映公司治理现状，无重大缺陷 [3] - 2024年度募集资金使用符合监管要求，专项报告显示资金存放与使用合法合规 [13] 关联交易与利润分配 - 2025年度日常关联交易预计符合公平原则，交易价格公允，未损害股东权益 [14] - 2024年度归母净利润5.04亿元，利润分配预案为每10股派发现金红利1元（含税），不送股或转增股本 [15] - 利润分配预案符合监管要求及公司章程，兼顾股东回报与公司发展 [15] 股东回报规划 - 《未来三年（2025-2027年）股东回报规划》旨在建立稳定回报机制，引导长期投资理念 [16]

文章核心观点 歌尔股份第六届监事会第十九次会议审议多项议案并形成决议，部分议案需提交2024年度股东大会审议 [1] 会议基本信息 - 会议通知于2025年3月16日以电子邮件发出，3月26日在公司会议室现场表决召开 [1] - 应出席监事3人，实际出席3人，由监事会主席冯蓬勃主持，会议合法有效 [1] 议案审议情况 需提交股东大会审议的议案 - 审议通过《关于审议公司<2024年度监事会工作报告>的议案》，报告详见巨潮资讯网 [1] - 审议通过《关于审议公司<2024年度财务决算报告>的议案》，报告详见巨潮资讯网 [1] - 审议通过《关于审议公司<2024年年度报告>及其摘要的议案》，报告及摘要详见巨潮资讯网等媒体 [1] - 审议通过《关于审议公司2024年度利润分配预案的议案》，拟按每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股，不以公积金转增股本，现金分红总金额预计为517,691,383.35元（含税），预案详见巨潮资讯网等媒体 [1][3][4] - 审议通过《关于审议公司 <未来三年（2025年—2027年）股东回报规划> 的议案》，规划详见巨潮资讯网 [5] - 审议通过《关于2025年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，同意申请总额不超过380亿元（或等值外币）的综合授信额度 [6] - 审议通过《关于预计2025年度金融衍生品交易额度的议案》，同意开展总额度不超过60亿美元的金融衍生品交易业务，额度有效期一年，议案详见巨潮资讯网等媒体 [9] - 审议通过《关于2025年度为子公司提供担保额度预计的议案》，同意为部分子公司提供不超过402,788.56万元的担保额度，担保期限一年，议案详见巨潮资讯网等媒体 [11][12] - 审议《关于向控股子公司提供财务资助额度的议案》，拟向歌尔光学提供不超过10亿元的财务资助，少数股东之一歌尔集团拟按比例提供同等条件资助，该事项需股东大会审议，议案详见巨潮资讯网等媒体 [15][16] 无需提交股东大会审议的议案 - 审议通过《关于2024年度计提资产减值准备的议案》，2024年度公司及子公司计提减值准备共计70,148.06万元，公告详见巨潮资讯网等媒体 [1] - 审议通过《关于审议公司<2024年度内部控制自我评价报告>的议案》，报告详见巨潮资讯网 [5][6] - 审议通过《关于2025年度拟使用自有资金进行委托理财的议案》，同意使用不超过50亿元自有资金进行委托理财，额度有效期一年，公告详见巨潮资讯网等媒体 [7] - 审议通过《关于审议公司 <关于2025年度开展金融衍生品交易的可行性分析报告> 的议案》，报告详见巨潮资讯网 [11] - 审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》，预计2025年度与歌尔集团及其子公司、歌尔丹拿及其子公司日常关联交易总金额分别不超过12,820万元和14,500万元，议案详见巨潮资讯网等媒体 [14] - 审议通过《关于2022年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期未达行权条件及注销相关股票期权的议案》，拟注销2,399.451万份股票期权，2022年股票期权激励计划实施完毕，相关公告详见巨潮资讯网等媒体 [17][18] - 审议通过《关于审议公司 <内部控制制度> 的议案》，同意更新《歌尔股份有限公司内部控制制度》 [19]