公司税务事项 - 公司近期开展税务自查需补缴税款及滞纳金合计5193.27万元人民币[1] - 截至公告披露日公司已完成全部补缴款项的缴纳[1] - 补缴款项已计入2025年当期损益不影响前期财务数据追溯调整[1] 财务影响 - 本次补缴事项预计将减少公司2025年度净利润[1] - 该事项不会对公司的正常经营活动产生重大影响[1]

财务表现 - 2025年上半年实现营业收入16.9亿元 [1] - 归属于上市公司股东的净利润5453.27万元 [1] 运营管理 - 纵深推进精细管理使降本增效成果显著 [1] - 优化大宗原材料采购管理并强化生产过程控制 [1] - 主要产品产量质量稳步提升且设备运行效率显著提高 [1] 研发与技术合作 - 与兰州大学、中南大学深化产学研合作并在石墨烯等新产品应用领域取得突破 [1] - 与宁德时代开展战略合作共建联合研发平台加速技术迭代 [1] - 加大高端技术人才引进助力科技研发工作 [1] 市场拓展 - 借高附加值产品和精准营销在国际市场开拓取得新进展 [1] - 成功打入多个新兴市场且出口额实现稳步增长 [1]

财务表现 - 营业总收入16.9亿元，同比下降28.13% [1] - 归母净利润5453.27万元，同比下降68.31% [1] - 第二季度营业总收入8.4亿元，同比下降12.85% [1] - 第二季度归母净利润4759.13万元，同比上升5803.18% [1] - 毛利率11.14%，同比减50.89% [1] - 净利率2.46%，同比减66.1% [1] - 每股收益0.01元，同比减66.74% [1] 盈利能力与效率 - 去年ROIC为0%，资本回报率不强 [2] - 去年净利率3.65%，产品或服务附加值不高 [2] - 近10年中位数ROIC为3.19%，投资回报较弱 [2] - 最惨年份2024年ROIC为0%，投资回报一般 [2] 成本与现金流 - 销售费用、管理费用、财务费用总计1.66亿元，三费占营收比9.8%，同比增48.89% [1] - 每股经营性现金流-0.07元，同比减190.42% [1] - 每股净资产4.03元，同比减5.85% [1] 资产质量与偿债能力 - 应收账款占最新年报归母净利润比达337.22% [1] - 现金资产非常健康 [2] - 建议关注公司应收账款状况 [2] 历史经营表现 - 公司上市来已有年报22份，亏损年份2次，显示生意模式比较脆弱 [2]

财务表现 - 上半年营业收入16.9亿元 同比下降28.13% [1] - 归母净利润5453.27万元 同比下降68.31% [1] - 基本每股收益0.0144元 [1]

2013年非公开发行募集资金基本情况 - 公司于2013年6月非公开发行184,266,900股普通股，发行价格未披露，募集资金总额1,798,399,641元，扣除发行费用2,384,267元后实际募集资金净额为1,796,015,374元 [1] 募集资金管理情况 - 公司于2022年4月修订《公司募集资金管理办法》以规范资金使用 [2] - 设立多个专项账户并签署三方/四方监管协议，包括民生银行沈阳分行、浦发银行沈阳泰山支行、成都银行龙泉驿支行及广发银行沈阳分行等 [2] - 截至2025年6月30日，募集资金余额为207,163,717.59元（含利息及理财收益），初始存放金额1,798,399,641元 [3][4] - 曾使用10亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，并于2025年8月26日全额归还至专户 [5] 募集资金实际使用情况 原募投项目变更 - 原计划投资3万吨/年特种石墨制造与加工项目及10万吨/年油系针状焦工程项目 [5] - 10万吨油系针状焦项目因市场变化于2016年终止 [5] - 3万吨特种石墨项目于2023年终止，将23,073.03万元本息归还至公司募集资金专户 [5] - 2016年变更部分募集资金用于收购江苏喜科墨51%股权及增资，支付40,167.93万元 [5] - 2020年变更部分资金收购考伯斯（江苏）股权，最终支付对价31,363.4634万元 [6] - 2024年变更部分资金用于绿色工厂建设及智能装备提升项目，计划投资37,694.07万元，截至2025年6月已投入4,166.99万元 [7] 理财产品投资 - 多次使用闲置募集资金购买保本型理财产品，单笔金额从1,000万元至7.5亿元不等，涉及民生银行、浦发银行、盛京银行及银河证券等机构 [8][9][10][11][12][13][14][15] - 所有理财产品均按期收回本金及收益 [8][9][10][11][12][13][14][15] 暂时补充流动资金 - 多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，单次额度从1.7亿元至10亿元不等，使用期限不超过12个月，均按时归还至专户 [16][17][18][19][20][21][22][23][24] 其他发行事项（GDR发行） - 2022年获批发行GDR并在瑞士证券交易所上市，核准发行不超过570,895,555股A股基础股票，对应GDR不超过57,089,555份 [25] - 2023年实际发行GDR 22,000万份，每份价格8.63美元，募集资金总额189,860,000美元，净额188,964,397.96美元 [25] - 募集资金净额存入花旗银行香港分行账户，计划85%用于拓展主营业务（炭砖产能、石墨烯研发），15%用于补充营运资金 [25] - 截至2025年6月30日，GDR募集资金余额为1,364,253,636.29元（存放于民生银行沈阳分行、兰州分行及浦发银行兰州分行），尚未正式使用 [27] 募集资金使用汇总 - 截至2025年6月30日，2013年募集资金累计投入75,698.38万元，本年度投入936.51万元 [26] - 变更用途的募集资金总额112,362万元，占比62.56% [26] - 绿色工厂及智能装备项目累计投入4,166.99万元 [26][28] - 收购喜科墨股权累计投入40,167.93万元 [29] - 收购江苏方大股权累计投入31,363.46万元 [29]

募集资金基本情况 - 2013年6月非公开发行股票募集资金总额18.22亿元 扣除发行费用后净额为17.96亿元 发行价格9.89元/股 发行数量1.84亿股 [1] 募集资金管理及存储 - 截至2025年6月30日募集资金专户余额为2.07亿元（含利息及理财收益） 主要存放于盛京银行（1.86亿元）和广发银行（210万元） [6][7] - 曾变更浦发银行专户至广发银行 并新增盛京银行专户作为流动资金补充专用账户 [2] 募投项目变更与终止 - 原3万吨/年特种石墨制造项目已终止 将2.31亿元募集资金本息归还至专户 [3] - 10万吨/年油系针状焦项目变更为收购江苏喜科墨51%股权 最终支付对价2.17亿元 [5] - 部分募集资金变更为收购考伯斯股权 实际支付3.40亿元 后续收到退款1,609万元 [5] - 当前推进绿色工厂建设及智能装备提升项目 总投资3.77亿元 已投入4,167万元 [6] 闲置资金补充流动资金 - 本次计划使用9.5亿元闲置募集资金补充流动资金 期限不超过12个月 [8] - 2024年曾使用10亿元补充流动资金 已于2025年8月26日全额归还 [7] - 截至公告日仍有2.5亿元闲置募集资金处于补充流动资金状态 [8] 决策程序与合规性 - 本次资金使用计划已通过董事会审议 符合《上市公司募集资金监管规则》等监管要求 [9][10] - 监事会认为该举措有利于提高资金使用效率并降低财务费用 [10] - 保荐机构对资金使用计划无异议 [11]

公司财务操作 - 公司于2024年8月28日召开第九届董事会第一次会议 审议通过使用闲置募集资金10亿元暂时补充流动资金的议案 [1] - 闲置募集资金使用期限不超过12个月 到期后需及时归还至募集资金专户 [1] - 截至2025年8月26日 公司已将10亿元资金全额归还至募集资金专户 并通知保荐机构及保荐代表人 [1] 信息披露管理 - 相关决议内容于2024年8月29日通过《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露 [1] - 公告编号为2025-032 符合上市公司信息披露规范要求 [1][2] - 董事会声明保证公告内容无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [1]

募集资金基本情况 - 公司于2013年6月非公开发行184,266,900股普通股 募集资金净额为1,796,015,374元 [1] 募集资金管理及使用情况 - 募集资金存放于专户管理 并与多家银行及保荐机构签署三方监管协议 [2] - 公司于2017年10月与广发银行沈阳分行新签监管协议 2025年6月与盛京银行新签监管协议 [2] - 初始募集资金拟投资3万吨/年特种石墨项目和10万吨/年油系针状焦项目 [3] - 截至2022年12月31日 特种石墨项目已投入14,683.30万元（含利息） [3] - 油系针状焦项目因市场变化于2016年6月终止 [3] - 2023年2月终止特种石墨项目 将23,073.03万元本息归还至募集资金专户 [3] - 2016年使用募集资金40,167.93万元收购方大喜科墨51%股权及增资 [4][5] - 2020年使用募集资金34,500万元收购考伯斯部分股权 实际支付31,363.4634万元 [5] - 2024年3月批准使用募集资金37,694.07万元建设绿色工厂及智能装备项目 [6] - 截至2025年6月30日 绿色工厂项目已投入4,166.99万元（含利息） [6] - 截至2025年6月30日 募集资金专户余额为207,163,717.59元（含利息及理财收益） [6] 闲置募集资金使用情况 - 2024年8月使用10亿元闲置募集资金补充流动资金 已于2025年8月26日归还 [7] - 2025年5月使用2.5亿元闲置募集资金补充流动资金 目前仍在使用中 [7] - 本次计划使用不超过9.5亿元闲置募集资金补充流动资金 期限不超过12个月 [7] - 补充流动资金仅用于主营业务相关生产经营 不用于证券投资 [7] 决策程序 - 本次资金补充计划已于2025年8月26日经董事会和监事会审议通过 [8] - 保荐机构对资金补充计划无异议 认为符合监管规定且程序合规 [8]

财务表现 - 营业收入16.9亿元 同比下降28.13% [1] - 归属上市公司股东净利润5453.27万元 同比下降68.31% [1] - 扣非净利润834.58万元 同比大幅下降95.99% [1] - 基本每股收益0.0144元 [1] 盈利能力 - 净利润率显著收窄至3.2% [1] - 扣非净利润率仅0.49% 反映主营业务盈利能力严重下滑 [1] - 盈利指标全面承压 主要财务数据呈现双位数下降 [1]

上市公司证券投资行为 - 2025年初至今至少有7家公司计划投入最高10亿元以上资金用于证券投资，包括利欧股份、方大炭素、七匹狼、塔牌集团、联发股份、仙坛股份、浙江永强 [1] - 方大炭素及子公司拟对最高额度不超过24亿元自有资金进行证券投资，资金可滚动使用且收益可再投资 [1] - 方大炭素2018年扣非归母净利润为55.26亿元，2024年降至0.46亿元，7年间利润缩水99%以上 [1] 方大炭素业绩表现 - 2025年上半年预计归属于上市公司股东的净利润为5002.17万元至6000万元，同比减少65.13%至70.93% [2] - 2025年上半年预计扣非归母净利润为1016.44万元至1219万元，接近亏损边缘 [2] - 业绩下滑主因包括宏观经济环境恶化、下游需求缩减、市场竞争加剧及原材料价格波动 [2] 证券投资历史记录 - 2022年至2024年方大炭素因投资股票产生的非经常性损益分别为-1.97亿元、-2.26亿元和1.15亿元 [3] - 2022年至2024年末方大炭素处置交易性金融资产取得的投资收益分别为-1.97亿元、-2.26亿元和1.15亿元 [3] 行业观点 - 证券投资收益在主营业务乏力时可起到财报美化作用，但存在放大财务波动的风险 [3] - 传统主业复苏不明朗且新业务未盈利时进行大额证券投资可能与企业"创新驱动"战略相背离 [2]