会议召开情况 - 2024年公司召开9次董事会会议和3次股东大会[4] - 2024年召开独立董事专门会议2次[8] 委员会会议情况 - 独立董事主持召开提名委员会会议1次[5] - 参加审计委员会会议4次、薪酬与考核委员会会议3次[5][6] 议案审议情况 - 2024年4月3日审计委员会第三次会议审议通过9项议案[6] - 2024年4月22日等审议各季度报告[6] - 2024年4月3日等薪酬与考核委员会审议相关议案[6] 独立董事履职情况 - 全年现场履职时间达16天[9] - 积极参加培训提升履职能力[12]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会会议和3次股东大会[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议[8] 专门委员会工作 - 2024年独立董事主持审计委员会会议4次[5] - 2024年独立董事主持薪酬与考核委员会会议3次[6] - 2024年独立董事参加提名委员会会议1次[6] 议案审议情况 - 2024年4月3日审计委员会审议通过9项议案[6] - 2024年各季度审计委员会审议通过对应报告议案[6] 履职情况 - 2024年独立董事现场工作18天[12] - 2024年无提议召开重要会议等情况[13] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[14]

会议时间 - 2024年年度股东大会现场会议于2025年5月23日13:30召开[6] - 网络投票时间为2025年5月22日15:00 - 2025年5月23日15:00[6] - 会议登记时间为5月23日12:00 - 13:00[22] 股权登记 - 普通股股权登记日为2025年5月16日[9] 报告披露 - 独立董事2024年度述职报告于2025年4月22日披露[10] - 《2024年年度报告》及摘要于2025年4月22日披露[12] - 《2024年年度权益分派预案公告》于2025年4月22日披露[15] - 《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》于2025年4月22日披露[17] - 《关于拟续聘2025年度会计师事务所的公告》于2025年4月22日披露[17] - 《2024年度内部控制自我评价报告》于2025年4月22日披露[18] 薪酬方案 - 《2025年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》于2025年4月22日披露[19]

业绩与分配 - 2024年年度权益分派预案为每10股派现2.50元（含税），转增2股[9] 议案审议 - 《关于公司2024年度监事会工作报告》等11项议案获审议通过[4][5][6][8][9][10][11][12][13][15] - 《关于2025年度监事薪酬方案》议案提交股东大会审议[14] - 《关于2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核报告》无需提交股东大会[13] - 《公司2025年第一季度报告》议案无需提交股东大会[15] 报告披露 - 《关于公司2024年年度报告及摘要》等多份报告于2025年4月22日在北交所官网披露[5][9][11][12][13][14][15] 其他事项 - 拟续聘苏亚金诚会计师事务所为2025年度审计机构[11] - 根据2024年度经营情况拟订《2025年度财务预算方案》[7]

会议信息 - 董事会会议于2025年4月18日以现场及通讯会议方式召开，4月7日书面发通知[2] - 会议应出席董事9人，出席和授权出席董事9人[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》等7项议案尚需提交股东大会审议[5][8][12][14][15][18][24] - 《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》等9项议案无需提交股东大会审议[6][9][11][19][20][21][22][25][27] 权益分派 - 2024年年度权益分派预案拟每10股派现金红利2.50元（含税），每10股转增2股[15]

财务数据 - 截至2024年12月31日，未分配利润130,459,729.95元，资本公积112,911,026.81元[3] - 总股本59,980,280股，每10股派现2.5元，预计派现14,995,070元[3] - 以资本公积每10股转增2股，共转增11,996,056股[3] - 最近三年已分配及拟分配现金红利总额36,933,953.60元，占比112.82%[6] 决策进展 - 权益分派预案经2025年4月18日董事会审议通过，待股东大会审议[7] - 2025年4月18日监事会审议通过，3票同意[8] - 独立董事专门会议审议通过并提交董事会[9] 政策规定 - 分配当年税后利润提10%列入法定公积金[10] - 法定公积金转资本留存不少于转增前注册资本25%[11] - 股东大会调整利润分配政策需2/3以上表决权同意[12]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为254,826,288.41元，较上期增长约6.9%[8][27] - 各类阀门控制执行器销售收入240,972,527.86元，约占营业收入的94.56%[8] - 2024年度营业利润41,804,178.56元，较上期增长约19%[27] - 2024年度利润总额43,498,282.40元，较上期增长约6.2%[27] - 2024年度净利润37,887,795.73元，较上期增长约6.4%[27] - 2024年度基本每股收益0.6335元，较上期增长约4.6%[27] 财务状况 - 2024年末流动资产合计402,453,411.21元，较上年年末增长约16.2%[25] - 2024年末流动负债合计167,513,740.15元，较上年年末增长约43.6%[25] - 2024年末资产总计545,554,632.44元，较上年年末增长约28.3%[25] - 2024年末负债合计217,681,340.01元，较上年年末增长约68.7%[25] - 2024年末所有者权益合计327,875,292.43元，较上年年末增长约10.8%[25] 应收账款 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额93,525,242.24元，坏账准备9,319,250.16元，账面价值84,205,992.08元[10] - 应收账款账面价值占2024年度营业收入的33.04%，占2024年12月31日资产总额的15.43%[10] 现金流量 - 2024年经营活动现金流量净额为95,581,132.12元，上期为26,915,151.67元[30] - 2024年投资活动现金流量净额为 - 39,392,321.77元，上期为100,116.95元[30] - 2024年筹资活动现金流量净额为 - 15,975,722.48元，上期为 - 4,828,877.07元[30] 股本与权益 - 2024年初公司股本为58,590,280元，年末为59,774,280元，本年增加1,184,000元[33] - 2024年所有者权益合计年初为267,477,385.7元，年末为296,042,057.16元，本年增加28,564,671.4元[33] 关键审计事项 - 公司将各类阀门控制执行器销售收入确认识别为关键审计事项[8] - 公司将应收账款坏账准备识别为关键审计事项[10] 会计政策 - 公司会计期间采用公历年度，以12个月作为一个营业周期，以人民币为记账本位币[40][41][42] - 金融资产和金融负债有不同分类和计量方式[53][54] - 存货发出核算采用移动加权平均法和月末加权平均法[83] - 固定资产折旧、无形资产摊销有相应规定[104][122] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[161] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[173][174] - 公司采用资产负债表债务法核算所得税[185] 其他 - 公司管理层认为自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力[37] - 专项储备本期提取610,022.4元，本期使用182,648.19元，本年增加427,374.2元[33]

募集资金情况 - 2020年11月3日公开发行435万股，发行价10.18元/股，募集资金总额4428.3万元，净额3284.316038万元[8] - 2024年1月1日专户余额2190.063989万元，利息收入28.16636万元，手续费48.6元，使用299.9万元，年末余额1918.325489万元[10] - 截至2024年12月31日，招行专户余额1918.325489万元，工行专户于2021年12月23日注销[16][17] - 募集资金总额2843160.38元，“智能阀门及核电项目”投入占比43.59%，补充流动资金投入占比47.08%[35] 项目变更情况 - 2024年4月8日审议通过部分募投项目变更实施地点及延期议案[36] - “智能阀门及核电项目”实施地变更，建设期延长至2026年6月30日[20][36] - 调整后投资总额为32843160元，至期末累计投入5461811元，本年度投入2999000元[36] 其他情况 - 2023年12月18日修订《募集资金管理制度》并经股东大会审议通过[12] - 2023年厂房被列入征收范围，12月21日购买约52685平方米工业用地[19] - 2020年12月21日审议通过使用募集资金置换已支付发行费用自筹资金议案，同意使用590783元[37]

审计信息 - 审计机构为苏亚金诚会计师事务所，地址在南京[1] - 审计报告文号为苏亚锡审内〔2025〕1号[1][2] - 审计常辅股份2024年12月31日财务报告内控有效性[3] 责任界定 - 建立健全和实施内控并评价有效性是董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露缺陷[5] 审计结论 - 常辅股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8]

审计情况 - 审计机构对常辅股份2024年报表出具无保留意见审计报告，日期为2025年4月18日[2] - 审计机构核对汇总表与会计资料及报表，未发现重大不一致[3] 资料编制 - 常辅股份编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] 事务所信息 - 苏亚金诚会计师事务所地址、邮编、传真、电话、网址、邮箱等信息[1] - 苏亚金诚会计师事务所执业证书编号、批准注册协会等信息[10] - 苏亚金诚会计师事务所无锡分所证书编号及发证日期[18]