董事会会议情况 - 2025年公司第五届董事会召开会议15次，审议议案64项且全部通过[4] - 2025年公司董事会召集股东会2次，独立董事全勤出席[5] - 2025年董事会审计与风险委员会召开6次，审议通过议案17项[5] - 2025年提名委员会召开1次，审议通过议案2项[5] - 2025年薪酬与考核委员会召开2次，审议通过议案3项且独立董事全勤出席[5] 独立董事履职情况 - 2025年独立董事全勤出席独立董事专门会议4次[5] - 2025年独立董事参加董事会相关议案汇报会7次[7] - 2025年独立董事前往20多家重要子企业和多个重点项目开展专题调研活动3次[7] - 2025年独立董事听取公司审计师相关报告3项[9] - 2025年独立董事向管理层提出专业建议约28项[10] - 2025年独立董事在公司现场工作时间共60余日[11] - 报告期内独立董事对公司有关关联交易事项发表审核意见2项[12] 审计与薪酬相关 - 同意续聘安永会计师事务所为2025年度国际核数师、安永华明为国内审计师[15] - 认为公司对董事、高管提名程序符合规定，相关人员符合任职条件[15] - 认为2024年度及2022 - 2024任期公司高级管理人员薪酬兑现方案合理[15] 利润分配情况 - 2024年按归属于上市公司股东净利润的21%分配股息，每股股息0.16161元[16] - 2025年预按上半年归属于母公司股东净利润约20%分配股息，每股股息0.11780元[16] - 认为2024年度利润分配方案及2025年预分红方案合理[16] 未来展望 - 2026年独立董事将继续推动公司高质量发展，维护股东权益[18]

审计师更换 - 2026年3月30日董事会决议建议更换审计师[3] - 建议委任毕马威相关事务所为新审计师[3] - 更换原因是现任审计师服务年限达规定上限[4] - 须待2026年6月16日2025年度股东会批准[5]

审计安排 - 2025年3月审议通过续聘安永为2025年度国际和国内审计师[1] - 2025年3月听取2024年度财报及内控审计汇报[3] - 2025年8月听取2025年度中期财报审阅报告[3] - 2025年12月听取2025年度财报及内控整合审计计划汇报[3] 审计关注 - 审计与风险委员会建议安永关注“两金”、资产负债率等问题[4]

业绩总结 - 2025年度公司共计提减值准备93.79亿元，占当年平均资产总额比例0.48%[1] - 2025年度计提减值使利润总额减少93.79亿元[6] 减值明细 - 2025年度应收款项计提减值71.92亿元[1] - 2025年度合同资产计提减值6.67亿元[2] - 2025年度存货计提减值10.87亿元[3] - 2025年度其他资产计提减值4.33亿元[5] 决策情况 - 审计与风险委员会通过2025年度计提方案并提交董事会[7] - 董事会同意2025年度计提减值准备93.79亿元[8]

中国交通建设股份有限公司 涉及财务公司关联交易的专项说明 2025 年度 涉及财务公司关联交易的专项说明 安永华明（2026）专字第70028071_A03号 中国交通建设股份有限公司 中国交通建设股份有限公司董事会： 本专项说明仅供中国交通建设股份有限公司为2025年度报告披露使用，不适用于其他用 途。 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 涉及财务公司关联交易的专项说明（续） 安永华明（2026）专字第70028071_A03号 中国交通建设股份有限公司 我们审计了中国交通建设股份有限公司的2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合 并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相 关财务报表附注，并于2026年3月30日出具了编号为安永华明（2026）审字第70028071_A01 号的无保留意见审计报告。 按照中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》 的要求，中国交通建设股份有限公司编制了后附的2025年度涉及中交财务有限公司关联交易 汇总表（以下简称"汇总表"）。 ...

基本信息 - 财务公司成立于2013年7月，初始注册资本金35亿元，2021年10月增至70亿元[2] - 中国交通建设集团有限公司持股5%，中国交通建设股份有限公司持股95%[2] 公司变更 - 2025年12月取消监事会，职责由董事会审计委员会代行[4] - 2026年2月公司章程获批，3月4日办理变更备案[4] 业绩总结 - 截至2025年末，资产总额918.94亿元，营业收入20.71亿元，利润总额9.27亿元，净利润7.11亿元[14] - 2025年资本充足率为13.89%，不良贷款和资产率均为0.00%[15] - 2025年流动性比例为53.53%，贷款比例为67.76%[15] 数据情况 - 截至2025年12月末，公司在财务公司存款余额684.33亿元，占比31.89%[17] - 截至2025年12月末，公司在财务公司贷款余额697.35亿元，占比11.59%[17] - 截至2025年12月末，吸收关联人存款金额约116.13亿元，占比14.51%[17] - 关联人贷款本金余额19亿元，贷款本金峰值37.79亿元[17] - 保函本金峰值9.13亿元，债券本金峰值9.5亿元[17] - 应支付关联人存款利息1.61亿元[17] 内控情况 - 截至2025年12月31日，未发现财务公司内控体系存在重大和重要缺陷[12][13][14]

业绩数据 - 毕马威华振2024年业务收入超41亿元，审计收入超40亿，证券服务收入超19亿[7] - 2024年上市公司年报审计客户127家，财务报表审计收费约6.82亿元[7] - 2026年度审计收费预计2508万元，较上一年度下降6.59%[20] 人员信息 - 毕马威华振2025年12月31日有合伙人247人，注册会计师1412人[6] - 毕马威香港2025年12月从业人员超2000人[12] 审计变更 - 拟聘用毕马威华振为2026年度国内审计师，毕马威香港为国际核数师[22] - 变更尚需提交公司2025年度股东会审议，通过之日起生效[28]

业绩总结 - 安永华明对公司2025年度财务报表于2026年3月30日出具无保留意见审计报告[2] - 2025年度控股股东及其他关联方应收账款等占用资金总计7,453,434，偿还10,113,124，其他增加69,555，年末余额21,785,3[15] 应收账款情况 - 城乡碧水源(尉氏县)水环境应收账款2025年初余额9449，年度占用累计发生金额1，偿还累计发生金额5373，年末余额8806[5] - 城乡(霸州)水环境综合治应收账款2025年初余额9052，年度占用累计发生金额98，偿还累计发生金额13199，年末余额595[5] - 中交营口液化天然气有限公司应收账款2025年初余额8000，年度占用累计发生金额6179，年末余额9449[5] 其他应收款情况 - 交集团智慧研究旗下子公司2025年初核算的上市公司其他应收款为862，年度占用累计发生金额为1136，年末累计为1998[8] - 中交雄安城市建设发展有限公司旗下子公司年初其他应收款为326，2025年度累计占用189，年末增加137[8] - 2025年初交海洋投资控股有限公司其他应收款为8932853082.80元[16] 长期应收款情况 - 功碧水源环保科技有限公司旗下子公司长期应收款年初为58629，2025年度累计占用11506，年末为47127[8] - 径开碧水源水务有限公司旗下子公司长期应收款年初为13867，2025年度累计占用13867[8] - 2025年初城乡（泉州）水务投资有限公司长期应收款等占用资金26056，2025年度占用5686，偿还6523，年末余额117686[11] 合营联营企业情况 - 庆忠万高速公路有限合营企业2025年初往来资金余额1191987，2025年度往来累计发生金额（不含利息）80300，利息发生金额58186，偿还累计6346，年末余额1367012[1] - 连湾海底隧道有限联营企业2025年初往来资金余额1000678，2025年度往来累计发生金额（不含利息）937027，偿还累计883525，年末余额1054180[1] - 夫万利万达高速公路有限合营企业2025年初往来资金余额975980，2025年度往来累计发生金额（不含利息）143220，年末余额1119200[1] 其他情况 - 2025年公司货币资金余额中无存放于控股股东及其他关联方的款项[32] - 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表于2026年3月30日获董事会批准[32] - 2025年12月31日公司已将部分公司纳入合并范围[31]

公司治理 - 2025年6月修订《公司章程》，将审计与内控委员会更名为审计与风险委员会[1] - 2025年度第五届董事会审计与风险委员会由4名独立非执行董事组成，陈永德任主席[1] - 2025年6月取消监事会后，审计与风险委员会履行监事会职权[10] 审计工作 - 2025年度审计与风险委员会共召开6次会议，审议议题及听取汇报共17项[1] - 2025年安永为公司国际核数师及国内审计师连续任职第十年，需提前筹划更换[2] - 2025年续聘安永会计师事务所和安永华明会计师事务所为国际核数师和国内审计师[6] 财务相关 - 经审计，公司2024年不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用情形[2] - 审计与风险委员会审阅2024年度财务决算及2025年各季度财务报告，认为财务报表真实准确[5] - 2025年财务公司运行合规、风险可控，利润增长合理[3] - 公司2025年度审计师审计费用定价合理[3] 建议策略 - 建议公司2024年度聚焦高质量发展，强化投资有效性与回款管理，优化资产与债务结构[2] - 建议公司2025年第一季度加强与投资者沟通，稳定市场信心[3] - 建议公司2025年半年度报告突出海外与新产业业务亮点[3] - 审议2025年第三季度报告，建议稳妥消化房地产历史亏损，强化投资者沟通[4] - 调整中国交建关连附属公司2025年日常性关连交易计划上限，建议依规开展关联交易，强化内控与定价[4] - 听取安永审计师汇报，建议提供可落地建议[4] - 审计与风险委员会加强对内部审计工作指导监督，建议强化穿透式审计[7] 关联交易 - 审计与风险委员会审核2项关联交易事项，认为交易符合公司发展需要，定价公允[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估报告期内独立董事独立性[1] - 第五届董事会四位独立董事具备任职资格[1] - 独立董事与公司无影响独立性关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为二〇二六年三月三十日[2]