募集资金情况 - 公司非公开发行6210万股普通股，发行价6.8元/股，募集资金总额4.2228亿元，净额4.1571亿元[14] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额为1.8492756007亿元[15] 资金使用与收益 - 2024年度闲置募集资金购买结构性存款本金赎回4.77亿元，利息收益255.791544万元[15] - 2024年度募集资金专项账户存款利息收入70.802008万元[15] - 2024年度闲置募集资金购买结构性存款本金支出3.12亿元[15] - 2024年度募集资金投资项目支出4033.183101万元[15] - 2024年度募集资金专项账户管理费等支出3841.55元[15] 项目调整与终止 - 2019年7月2日公司终止“靖宇海源40万吨矿泉水建设项目”，相关资金用于永久补充流动资金[20] - 2024年“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产”项目建设规模由20万吨调整为12.7万吨并结项[34] 资金置换与补充 - 截至2018年5月31日，募集资金投资项目实施主体以自筹资金预先投入31473865.13元，2024年12月31日实际置换31470000元[23][24] - 截至2024年10月25日，“支付部分中介机构费用”项目节余427.62万元，“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产”项目节余2693.81万元，均结项并永久补充流动资金[33] 资金管理与协议 - 2023年10月25日公司修订《募集资金管理办法》[16] - 公司与东北证券、建设银行签订多份监管协议，部分协议因项目终止失效[19][20] - 2022年3月2日签署“长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目”四方监管协议[21] - 2022年11月10日与12月29日签署“销售渠道建设项目”五方监管协议及补充协议[21] 项目投资与进度 - 长白山天泉20万吨含气矿泉水生产项目承诺投资11400万元，截至期末累计投入9663.24万元，预计2024年9月30日达到预定可使用状态[41] - 靖宇海源40万吨矿泉水建设项目终止，承诺投资10000万元[41] - 销售渠道建设项目承诺投资19828万元，调整后投资19171万元，截至期末累计投入6086.73万元，预计2027年9月23日达到预定可使用状态[41] - 支付部分中介机构费用项目承诺投资1000万元，截至期末累计投入600万元[41] 其他资金操作 - 2024年3月8日收回本金16500万元，收益1110698.63元，4月23日购买16000万元，7月24日收回本金16000万元，收益791824.66元，8月23日购买15200万元，11月26日收回本金15200万元，收益655392.15元[26][27][28][29] - 2024年度使用暂时闲置募集资金进行现金管理认购金额合计477000000元，赎回金额合计477000000元[30] - 2024年1月9日、4月24日、10月11日总计支付1500万元至泉阳泉饮品募集资金专户[35] - 2024年7月30日，公司同意对不超16,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超12个月，授权期自2024年8月31日至2025年8月30日[43] - 2018年公司同意用募集资金向泉阳泉饮品提供有息借款实施“销售渠道建设项目”，2024年分三次共支付1,500.00万元至泉阳泉饮品专户[43]

业绩总结 - 2024年销售商品预计20000万元，实际发生2026.74万元，未达预期[5] - 2024年购买商品预计20000万元，实际发生173.71万元，未达预期[5] - 2024年接受劳务预计50000万元，实际发生19896.58万元，未达预期[5] 未来展望 - 2025年销售商品预计20000万元，占同类业务比例16.25%，拓宽销售渠道所致[7] - 2025年购买商品预计20000万元，占同类业务比例23.90%，经营规模扩大所致[7] - 2025年利息收入预计500万元，占同类业务比例32.21%，向吉林森工红石林业有限公司收取利息[7] - 2025年提供劳务预计50000万元，占同类业务比例40.63%，加大关联方内部市场开发力度[7] - 2025年接受劳务预计2000万元，占同类业务比例2.39%，开发吉林省市场园林绿化业务[7] - 2025年租赁业务（作为承租方）预计500万元，占同类业务比例70.00%，预计关联方租赁业务增加[7] 股权结构 - 间接控股股东吉林长白山森工集团有限公司注册资本为110,220.68万元[9] - 长白山森工间接持有公司30.93%股权，森工集团持股30.24%，泉阳林业公司持股0.69%[10] - 北京睿德嘉信商贸有限公司持股公司比例6.16%（截至2024年12月31日）[11] - 赵志华持股比例为5.907%（截至2024年12月31日）[13] - 陈爱莉持股比例为0.197%（截至2024年12月31日）[13] 公司信息 - 公司注册资本为2792.0375万人民币[12] - 吉林森工环境科技有限公司注册资本为200万人民币[12] 关联交易 - 公司与间接控股股东及其子公司有资产租赁和综合服务等持续性关联交易[14] - 公司向关联方销售矿泉水等主要产品[14] - 关联交易定价遵循市场价格和公开、公平、公正及合理原则[15] - 关联交易是公司正常经营所需，价格公允[17] - 关联交易未损害公司和非关联股东利益，不影响公司独立性[17] - 关联交易符合全体股东利益[17]

业绩总结 - 2024年度公司合并报表计提各项资产减值准备41,514,654.26元[1] - 本次计提将减少2024年度合并报表净利润41,514,654.26元[9] 决策进展 - 2025年3月28日会议通过《关于计提资产减值准备的议案》[1] - 议案尚需2024年年度股东大会审议通过[10]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华有合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[2] 业绩数据 - 2023年度大华业务总收入325,333.63万元，审计业务收入294,885.10万元，证券业务收入148,905.87万元[2] - 2023年度大华上市公司审计客户436家，收费总额52,190.02万元，同行业上市公司审计客户6家[2] 决策流程 - 2024年11月21日审议通过拟公开招标选聘会计师事务所议案[3] - 2024年12月10日审议通过中标结果暨聘任2024年度公司审计机构议案[3] - 2024年12月11日经董事会、监事会临时会议审议通过[3] - 2024年12月27日经2024年第二次临时股东大会审议通过[3] 审计评价 - 2025年3月17日审计委员会审阅初步审计意见后的财务报表[6] - 审计委员会认为大华审计证据充分、意见客观公正[6] - 审计委员会认为大华2024年年报审计按时完成、行为规范、报告完整[7]

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

募集资金情况 - 公司募集资金总额42228万元，净额41571万元，于2018年2月8日到位[4] - 截至2025年2月28日，募集资金存放专项账户存款余额151828808.37元，现金管理余额为0万元[7] - 截至2025年2月28日，项目未使用募集资金本金余额为12897.18万元，利息余额为2285.70万元，本金及利息合计15182.88万元[14] 项目资金调整 - “销售渠道建设”项目原计划投入19171万元，调整后为14218万元，调减4953万元[1][8] - “渠道推广”计划投入金额调增2380万元至7015万元，“新设或收购方式进行销售渠道建设”调减733.00万元至4056万元[1][8] - 原项目拆出转投新项目的募集资金投向变更金额4953万元，占原项目计划金额的25.84%[2][9] 项目进度 - “销售渠道建设”项目截至2025年2月28日实际投入6272.55万元，计划完成进度32.72%[13] - “渠道推广”预算完成进度为66.23%（预算投入4635.00万元，实际完成投入3069.99万元），时间进度为48.66%，进度差异为17.57%[16] - 至2027年9月25日，“渠道推广”预估新增投入4125.00万元，较原计划需调增2374.17万元（取整2380.00万元）[16][17] - “新设或收购方式进行销售渠道建设”预计募集资金投入较计划可节余7333.00万元[17] 新项目情况 - 新增“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目，投资概算6680万元，拟用募集资金4953万元[2][10] - 新项目主体建筑投资5821.80万元，占比87.15%；配套设施投资768.20万元，占比11.50%；乙类（以上）库房投资90.00万元，占比1.35%[24] - 新项目将新建约10000余平方米用于生产配套，预留约5000平方米用于后续部署1 - 2条生产线，形成约20万吨产能[30][31] - 项目实施后新增建构筑物面积16659.90平方米，占二厂区原有建筑面积的41.46%[37] - 新增生产配套建筑面积11186.18平方米，占二厂区原有同类建筑面积的56.81%[38] - 新增安装生产线预留建筑面积5473.72平方米，占二厂区原有同类建筑面积的26.71%[39] - 项目折现价值总计为14682.51万元，是投资成本6680.00万元的2倍以上[42] 其他要点 - 自2018 - 2024年末，公司天然矿泉水年销量较2017年累计增长87.08%[13] - 2025年3月30日，董事会通过项目调整及新设议案，尚需股东会审议[11] - 新项目建设期2年，建成投用后即可产生效益[2] - 项目建设资金规模不超过1亿元，上市公司和实施单位资金充裕[36] - 项目预计24个月内使用预留建筑面积，也可能提前或延后[40] - 项目不构成对外投资和重大交易，预计不构成关联交易[43] - 2025年3月30日公司召开第九届监事会第六次会议，审议通过相关议案[48] - 本次募集资金投资项目变更事项需提交公司2024年年度股东会审议通过后实施[51] - 监事会认为优化“销售渠道建设”项目募集资金内部计划金额结构能提升使用效率，符合规定且不损害中小股东利益[48] - 监事会同意部分募集资金投资项目调整规模并将部分变动资金用于新建项目事项，并提交股东会审议[49] - 独立财务顾问认为项目变更履行必要法律程序，符合相关法律法规和规范性文件要求，对此事项无异议[50] - 新项目内部审批已获董事会、监事会批准，尚需股东会审议批准[48] - 新项目投资备案等外部备案手续尚在履行中[48] - 新项目施工建设尚需办理开工许可，公司将在重要节点公告进展[48] - 公司认为新项目面临风险程度较小，但实施中可能受不确定因素影响，将防范化解风险[47]

审计委员会情况 - 公司第九届董事会审计委员会由五名成员组成，独立董事超半数[1] - 2024年审计委员会召开七次会议，审议14项议案[2] 审计相关决策 - 2024年12月10日第七次会议通过聘任大华所作为2024年度审计机构[5] 公司内控与财务 - 2024年公司强化内控体系建设，内控评价结果真实有效[6] - 审计委员会认为公司财务报告真实完整，无虚假记载等问题[6]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[5] - 自《企业会计准则解释第18号》印发之日起执行[5] - 变更能更客观公允反映财务状况和经营成果[8] - 变更不影响当期财务等，不追溯调整[2][8]

财务审计 - 大华会计师事务所于2025年3月31日对泉阳泉公司2024年度财报签发标准无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2024年度其他关联资金往来期初余额66086.42万元[14] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）12396.88万元[14] - 2024年度其他关联资金往来利息1991.93万元[14] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生额4422.41万元[14] - 2024年度其他关联资金往来期末余额76052.82万元[14] 大股东应收款 - 吉林长白山森工集团2024年合同资产应收工程款累计发生额1622.72万元[14] 子公司应收款 - 苏州园林2024年其他应收款借款期初余额40567.50万元，累计发生额5260.00万元，期末余额47256.33万元[14] - 抚松天祥2024年其他应收款借款期初余额8678.53万元，累计发生额7.57万元，期末余额9065.34万元[14] - 吉林泉阳泉食品2024年其他应收款借款期初余额370.98万元，累计发生额400.00万元，偿还额48.00万元，期末余额322.98万元[14]

人员数据 - 截至2023年12月31日，合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[2] - 项目合伙人年立娟近三年签署上市公司审计报告4家[5] - 签字注册会计师孙雪情近三年未签署上市公司审计报告[5] - 项目质量复核人员熊亚菊近三年复核超50家次[6] 业绩数据 - 2023年度业务总收入325333.63万元，审计业务收入294855.10万元，证券业务收入148905.87万元[3] - 2023年上市公司审计客户436家，年报审计收费总额52190.02万元，同行业上市公司审计客户6家[3] 风险相关 - 截至2023年末，职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超8亿元[3] - 在奥瑞德案中承担5%连带赔偿责任[3] - 近三年事务所受行政处罚6次等，123名从业人员受行政处罚6次等[5] 评估结果 - 公司确认大华较好完成2024年度财务报告审计，出具标准无保留报告[12]