证券代码：600189 证券简称:泉阳泉 公告编号：临 2025—018 吉林泉阳泉股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计差错更正影响公 司2021年度至2024年度合并资产负债表中相关负债科目及相关财务报表附注内 容。本次更正未对资产总额、负债总额、股东权益产生影响，未对利润表各组成 项目产生影响，此前期会计差错更正事项对财务报表不具有广泛性影响。 ●本次会计差错更正事项给广大投资者造成的不便，公司深表歉意。公司将 持续提升治理水平和规范运作水平，进一步提高信息披露质量，切实保障公司及 全体股东的利益。 一、前期会计差错更正概述 公司因核查发现 2021-2024 年，应将应付销售返利与折扣从预计负债调整至 合同负债及其他流动负债核算，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会 计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定和 ...

财务调整 - 公司对2021 - 2024年度财务报表进行追溯调整[13] - 2021 - 2022年度合同负债、其他流动负债、预计负债有调整[13][14] - 2024年度合并报表中相关负债前期差错影响金额占资产总额比例分别为3.29％、0.43％、3.72％[16] 影响情况 - 前期会计差错对母公司报表无影响[15] - 未对资产、负债、股东权益和利润表项目产生影响[16]

业绩说明会信息 - 2025年第一季度业绩说明会于2025年5月19日11:00 - 12:00举行[1] - 召开地点为上海证券交易所上证路演中心[1] - 召开方式为图文展示和网络文字互动[1] 投资者参与 - 2025年5月12日至18日可预征集提问[1] - 2025年5月19日11:00 - 12:00可登录上证路演中心参与[5] 出席与联系 - 董事长等人员出席业绩说明会[4] - 联系人是张哲、王启斌，电话0431—88912969，邮箱109735318@qq.com[6]

业绩总结 - 控股子公司收到政府补助3150万元[1] - 补助占最近一期经审计净资产的2.60%[2] 其他新策略 - 补助属与资产相关，确认为递延收益[1][3] - 会计处理及对2025年影响以审计结果为准[1][3]

●委托理财受托方：中国建设银行股份有限公司长春西安大路支行 ●本次委托理财金额总计：8,700万元 ●履行的审议程序：2024年7月30日，第九届董事会临时会议、第九届监事 会临时会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》, 同意对最高总额不超过16,000万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理。授 权期限自2024年8月31日至2025年8月30日内有效（详见公司公告：临2024—037）。 证券代码：600189 证券简称：泉阳泉 公告编号：临 2025—020 吉林泉阳泉股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理 的实施公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担法律责任。 重要内容提示： ●产品种类：单位结构性存款 根据公司于 2017 年 10 月 14 日披露的《吉林森林工业股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）修订稿》以及募集资金实 际到位情况，募集资金投向以下项目： 一、本次现金管理情况概述 （一）现金管理目的 在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下 ...

文章核心观点 公司发布2025年第一季度报告，涵盖主要财务数据、股东信息、其他提醒事项及季度财务报表等内容，同时涉及财务核算调整、财务顾问变更、募集资金账户及项目调整等情况 [3][4][7] 主要财务数据 - 第一季度财务报表未经审计 [3] - 列示主要会计数据、财务指标，包含非经常性损益项目和金额，部分数据有变动及原因说明 [3][4] 股东信息 直接控股股东森工集团 - 2024年4月16 - 17日累计解除质押股份84,500,000股，占其持有公司股份总数39.07%，占总股本11.81%，剩余质押股份52,000,000股，占其持有公司股份总数24.05%，占总股本7.27% [5] 持股5%以上股东、董事赵志华 - 2024年12月3日解除质押8,000,000股，占其持有公司股份总数18.94%，占总股本1.12%，剩余质押股份17,600,000股，占其持有公司股份总数41.66%，占总股本2.46% [6] - 截至报告披露日，所持450,000股于2025年4月1日被司法冻结，占其持有的股份比例为1.065%，占总股本的比例为0.063% [6] 股东吉林省吉盛资产管理有限责任公司 - 截至报告期末，持有的2,406,333股办理股份质押，占总股本0.34%；2,406,333股被司法标记，占总股本0.34%；1,207,434股被司法冻结，占总股本0.17% [6] 其他提醒事项 《2025年第一季度报告》特殊说明 - 因核查发现《2024年年度报告》中应将应付销售返利与折扣从预计负债调整至合同负债及其他流动负债核算，公司将披露更正公告，本报告相关科目期初数已按调整后的数据列报 [7] 变更财务顾问主办人 - 2025年2月13日，东北证券王若鹏因工作调整不再担任重大资产重组持续督导财务顾问主办人，王维接替，变更后主办人为王丹丹和王维 [8] 部分募集资金账户销户 - 2024年相关会议通过部分募投项目调整建设投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案 [9] - 2025年1月24日完成部分募集资金专项账户销户，相关监管协议终止 [10] 部分募集资金投资项目调整规模并用于新建项目 - 2025年3月28日相关会议通过议案，优化“销售渠道建设”项目资金分配结构，将“渠道推广”计划投入金额调增2,380.00万元至7,015.00万元，“新设或收购方式进行销售渠道建设”计划投入金额调减7,333.00万元至4,056.00万元 [11] - 拆出4,953.00万元用于新建“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目，截至报告披露日已获2024年年度股东大会审议通过 [11][12] 季度财务报表 - 包含合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、母公司资产负债表、母公司利润表、母公司现金流量表，均未经审计 [13][14]

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入307,040,872.56元，较上年同期增长31.74%，主要因矿泉水销量同比增加[4][8] - 2025年第一季度营业总收入3.0704087256亿元，较2024年第一季度的2.3306630555亿元增长31.74%[25] - 2025年第一季度营业收入为10,793,303.81元，2024年第一季度为6,287,890.74元[37] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润5,109,271.76元，上年同期为 -5,662,522.02元，因营业收入同比增加[4][8] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,381,572.54元，上年同期为 -26,503,175.12元，因本期确认计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费较上期减少[4][8] - 2025年第一季度营业利润1990.996236万元，较2024年第一季度的402.102427万元增长395.15%[25] - 2025年第一季度利润总额2007.795813万元，较2024年第一季度的397.560229万元增长405.03%[25] - 2025年第一季度净利润956.640996万元，而2024年第一季度净亏损225.877797万元[25] - 2025年第一季度营业利润为 - 12,260,552.16元，2024年为 - 15,936,170.80元[38] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额108,293,402.95元，较上年同期增长230.08%，因报告期收到财政贴息资金，上期未发生[4][8] - 经营活动现金流入小计为466,426,137.74元，上年同期为345,179,595.63元；经营活动现金流出小计为358,132,734.79元，上年同期为312,371,100.11元；经营活动产生的现金流量净额为108,293,402.95元，上年同期为32,808,495.52元[31] - 投资活动现金流入小计为214,593,398.19元，上年同期为167,150,942.46元；投资活动现金流出小计为318,981,265.86元，上年同期为194,056,789.58元；投资活动产生的现金流量净额为 - 104,387,867.67元，上年同期为 - 26,905,847.12元[31][32] - 筹资活动现金流入小计为328,500,000.00元，上年同期为84,500,000.00元；筹资活动现金流出小计为364,533,935.57元，上年同期为110,146,934.27元；筹资活动产生的现金流量净额为 - 36,033,935.57元，上年同期为 - 25,646,934.27元[32] - 现金及现金等价物净增加额为 - 32,128,400.29元，上年同期为 - 19,744,285.87元；期初现金及现金等价物余额为854,801,821.79元，上年同期为501,054,607.62元；期末现金及现金等价物余额为822,673,421.50元，上年同期为481,310,321.75元[32] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为8,756,210.24元，2024年为6,348,127.00元[39] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为166,473,973.75元，2024年为79,442,798.61元[39] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 52,248,819.72元，2024年为27,612,567.78元[39] - 2025年第一季度取得借款收到的现金为328,500,000.00元，2024年为60,000,000.00元[40] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 11,395,847.56元，2024年为 - 25,268,117.60元[40] - 2025年第一季度末现金及现金等价物余额为585,809,625.07元，2024年为368,514,690.39元[40] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 本报告期末总资产4,327,045,271.18元，较上年度末减少0.69%[5] - 2025年3月31日公司货币资金为829396419.10元，较2024年12月31日的862386637.80元有所减少[20] - 2025年3月31日公司交易性金融资产为138033746.83元，较2024年12月31日的33746.83元大幅增加[20] - 2025年3月31日公司流动资产合计2814959289.44元，较2024年12月31日的2845687154.02元略有减少[20] - 2025年3月31日公司债权投资为123833698.68元，较2024年12月31日的121969342.50元有所增加[20] - 2025年资产总计43.2704527118亿元，较上一年的43.5722936394亿元下降0.7%[21] - 2025年3月31日流动资产合计为1,428,187,141.66元，2024年12月31日为1,443,151,545.10元；非流动资产合计为1,362,948,822.53元，2024年12月31日为1,364,094,410.27元；资产总计为2,791,135,964.19元，2024年12月31日为2,807,245,955.37元[34] 财务数据关键指标变化 - 负债 - 2025年负债合计28.9841905847亿元，较上一年的29.3816956119亿元下降1.35%[22] - 2025年流动负债合计26.8964198451亿元，较上一年的27.7343281014亿元下降2.99%[21] - 2025年非流动负债合计2.0877707396亿元，较上一年的1.6473675105亿元增长26.73%[22] - 2025年3月31日流动负债合计为1,793,703,612.81元，2024年12月31日为1,842,520,580.86元；非流动负债合计为94,359,850.64元，2024年12月31日为49,391,100.62元；负债合计为1,888,063,463.45元，2024年12月31日为1,891,911,681.48元[34][35] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,216,343,905.12元，较上年度末增长0.42%[5] - 2025年所有者权益合计14.2862621271亿元，较上一年的14.1905980275亿元增长0.67%[22] - 2025年3月31日所有者权益（或股东权益）合计为903,072,500.74元，2024年12月31日为915,334,273.89元[35] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计3,727,699.22元，其中计入当期损益的政府补助969,322.36元、非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益等1,282,768.05元、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,570,967.03元等[7][8] 财务数据关键指标变化 - 股东数量 - 报告期末普通股股东总数40,561，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] 财务数据关键指标变化 - 股东持股与质押 - 前十大股东中，中国吉林森林工业集团有限责任公司持股216,254,080股，持股比例30.24%，质押52,000,000股[11] - 前十大无限售条件股东中，中国吉林森林工业集团有限责任公司持有无限售条件流通股216,254,080股[11] - 截至报告期末，森工集团持有公司30.24%股份，其一致行动人泉阳林业公司持有0.69%股份，二者合计持有30.93%股份[12] - 2024年4月16 - 17日，森工集团累计解除质押股份8450万股，占其持有公司股份总数39.07%，占公司总股本11.81%，剩余质押股份5200万股，占其持有公司股份总数24.05%，占公司总股本7.27%[13] - 2024年12月3日，赵志华解除质押800万股，占其持有公司股份总数18.94%，占公司总股本1.12%；剩余质押股份1760万股，占其持有公司股份总数41.66%，占公司总股本2.46%[14] - 截至报告披露日，赵志华所持45万股股份于2025年4月1日被司法冻结，占其持有的股份比例为1.065%，占公司总股本的比例为0.063%[14] - 截至报告期末，吉林省吉盛资产管理有限责任公司2406333股股份办理质押，占公司总股本0.34%；2406333股被司法标记，占公司总股本0.34%；1207434股被司法冻结，占公司总股本0.17%[15] 财务数据关键指标变化 - 项目投入调整 - 2025年3月28日，公司同意“销售渠道建设”项目中“渠道推广”计划投入调增2380万元至7015万元，“新设或收购方式进行销售渠道建设”调减7333万元至4056万元，并将4953万元用于新建“泉阳泉生产基地（二厂区）生产配套用房”项目[19] 财务数据关键指标变化 - 营业成本及费用 - 2025年第一季度营业总成本2.9066192059亿元，较2024年第一季度的2.3377345217亿元增长24.33%[25] - 2025年第一季度营业成本为10,201,970.11元，2024年第一季度为6,529,288.65元[37] - 2025年第一季度税金及附加为193,459.34元，2024年第一季度为123,392.91元；销售费用为87,005.10元，2024年第一季度为375,414.31元[37] - 2025年第一季度管理费用为7,902,592.56元，2024年为8,247,605.74元[38] - 2025年第一季度财务费用为4,784,102.61元，2024年为9,451,470.71元[38] - 2025年第一季度利息费用为10,284,292.93元，2024年为14,907,256.39元[38]

业绩总结 - 本报告期营业收入307,040,872.56元，较上年同期增长31.74%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润5,109,271.76元，上年同期为 -5,662,522.02元[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,381,572.54元，上年同期为 -26,503,175.12元[4] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额108,293,402.95元，较上年同期增长230.08%[4] - 本报告期末总资产4,327,045,271.18元，较上年度末减少0.69%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,216,343,905.12元，较上年度末增长0.42%[5] - 2025年第一季度营业总收入3.0704087256亿元，2024年同期为2.3306630555亿元，同比增长31.74%[25] - 2025年第一季度营业总成本2.9066192059亿元，2024年同期为2.3377345217亿元，同比增长24.33%[25] - 2025年第一季度营业利润1990.996236万元，2024年同期为402.102427万元，同比增长395.15%[25] - 2025年第一季度净利润956.640996万元，2024年同期为 - 225.877797万元，扭亏为盈[25] - 2025年资产总计43.2704527118亿元，2024年为43.5722936394亿元，同比下降0.7%[21] - 2025年负债合计28.9841905847亿元，2024年为29.3816956119亿元，同比下降1.35%[22] - 2025年所有者权益合计14.2862621271亿元，2024年为14.1905980275亿元，同比增长0.67%[22] - 2025年基本每股收益和稀释每股收益均为0.01元/股，2024年为 - 0.01元/股[26] 用户数据 - 报告期末普通股股东总数40,561，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] 股权结构 - 前十大股东中，中国吉林森林工业集团有限责任公司持股216,254,080股，持股比例30.24%，质押52,000,000股[11] - 前十大无限售条件股东中，中国吉林森林工业集团有限责任公司持有无限售条件流通股216,254,080股[11] - 森工集团及其一致行动人泉阳林业公司合计持有公司30.93%股份[12] - 赵志华及其一致行动人陈爱莉合计持有公司6.104%股份[12] 股权变动 - 2024年4月16 - 17日，森工集团累计解除质押股份8450万股，占其持有公司股份总数39.07%，占公司总股本11.81%，剩余质押股份5200万股，占其持有公司股份总数24.05%，占公司总股本7.27%[13] - 2024年12月3日，赵志华解除质押800万股，占其持有公司股份总数18.94%，占公司总股本1.12%；剩余质押股份1760万股，占其持有公司股份总数41.66%，占公司总股本2.46%[14] - 截至报告披露日，赵志华所持45万股股份于2025年4月1日被司法冻结，占其持有的股份比例为1.065%，占公司总股本的比例为0.063%[14] - 吉林省吉盛资产管理有限责任公司240.6333万股股份办理质押，占公司总股本0.34%；240.6333万股被司法标记，占公司总股本0.34%；120.7434万股被司法冻结，占公司总股本0.17%[15] 项目计划 - 2025年3月“销售渠道建设”项目“渠道推广”计划投入调增2380万元至7015万元，“新设或收购方式进行销售渠道建设”调减7333万元至4056万元，拆出4953万元用于新建项目[19] 财务数据对比 - 2025年3月31日公司货币资金为829396419.10元，2024年12月31日为862386637.80元[20] - 2025年3月31日公司交易性金融资产为138033746.83元，2024年12月31日为33746.83元[20] - 2025年3月31日公司流动资产合计2814959289.44元，2024年12月31日为2845687154.02元[20] - 2025年第一季度营业收入为10,793,303.81元，2024年第一季度为6,287,890.74元[37] - 2025年第一季度管理费用为7,902,592.56元，2024年为8,247,605.74元[38] - 2025年第一季度财务费用为4,784,102.61元，2024年为9,451,470.71元[38] - 2025年第一季度利息费用为10,284,292.93元，2024年为14,907,256.39元[38] - 2025年第一季度投资收益为83,003.74元，2024年为2,194,259.70元[38] - 2025年第一季度营业利润为 - 12,260,552.16元，2024年为 - 15,936,170.80元[38] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为166,473,973.75元，2024年为79,442,798.61元[39] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为218,722,793.47元，2024年为51,830,230.83元[39] - 2025年第一季度筹资活动取得借款收到的现金为328,500,000.00元，2024年为60,000,000.00元[40] - 2025年第一季度筹资活动现金流出小计为339,895,847.56元，2024年为85,268,117.60元[40] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 63,657,717.28元，2024年为168,181,857.16元[40] 现金流量 - 经营活动现金流入小计为466,426,137.74元，上年为345,179,595.63元[31] - 经营活动现金流出小计为358,132,734.79元，上年为312,371,100.11元[31] - 经营活动产生的现金流量净额为108,293,402.95元，上年为32,808,495.52元[31] - 投资活动现金流入小计为214,593,398.19元，上年为167,150,942.46元[31] - 投资活动现金流出小计为318,981,265.86元，上年为194,056,789.58元[32] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 104,387,867.67元，上年为 - 26,905,847.12元[32] - 筹资活动现金流入小计为328,500,000.00元，上年为84,500,000.00元[32] - 筹资活动现金流出小计为364,533,935.57元，上年为110,146,934.27元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 36,033,935.57元，上年为 - 25,646,934.27元[32] 非经常性损益 - 非经常性损益合计3,727,699.22元，其中计入当期损益的政府补助969,322.36元、非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益等1,282,768.05元、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,570,967.03元等[7][8]

主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益0.01元，2024年一季报为 - 0.01元，本年比上年增减200%，2023年一季报为 - 0.03元 [1] - 2025年一季报每股净资产1.7元，2024年一季报1.66元，本年比上年增减2.41%，2023年一季报2.28元 [1] - 2025年一季报每股公积金2.5元，2024年一季报2.48元，本年比上年增减0.81%，2023年一季报2.48元 [1] - 2025年一季报每股未分配利润 - 2.06元，2024年一季报 - 2.08元，本年比上年增减0.96%，2023年一季报 - 1.47元 [1] - 2025年一季报营业收入3.07亿元，2024年一季报2.33亿元，本年比上年增减31.76%，2023年一季报2.2亿元 [1] - 2025年一季报净利润0.05亿元，2024年一季报 - 0.06亿元，本年比上年增减183.33%，2023年一季报 - 0.21亿元 [1] - 2025年一季报净资产收益率0.42%，2024年一季报 - 0.48%，本年比上年增减187.5%，2023年一季报 - 1.28% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有33314.45万股，累计占流通股比46.6%，较上期变化105.41万股 [1] - 中国吉林森林工业集团有限责任公司持有21625.41万股，占总股本比例30.24%，持股不变 [2] - 北京睿德嘉信商贸有限公司持有4404.16万股，占总股本比例6.16%，持股不变 [2] - 赵志华持有4224.61万股，占总股本比例5.91%，持股不变 [2] - 陈先来持有605.10万股，占总股本比例0.85%，增持228.21万股 [2] - 傅春持有578.00万股，占总股本比例0.81%，为新进股东 [2] - 吉林森工泉阳林业有限公司持有491.91万股，占总股本比例0.69%，持股不变 [2] - 上海集虹企业管理合伙企业(有限合伙)持有417.02万股，占总股本比例0.58%，持股不变 [2] - 吉林省吉盛资产管理有限责任公司持有361.38万股，占总股本比例0.51%，持股不变 [2] - 顾崇平持有311.86万股，占总股本比例0.44%，持股不变 [2] - 王晓宇持有295.00万股，占总股本比例0.41%，为新进股东 [2] - 李朕海持有638.53万股，占总股本比例0.89%，退出前十大股东 [2] - 陈建宏持有357.27万股，占总股本比例0.50%，退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

会议信息 - 股东大会于2025年4月22日在公司会议室召开[1] - 出席会议股东及代理人582人[1] - 出席会议股东所持表决权股份238,893,796股，占比33.4024%[1] - 公司7名董事、5名监事全部出席会议[3] 议案表决 - 2024年度董事会工作报告同意票数234,756,026，占比98.2679%[4] - 2024年度利润分配方案同意票数234,597,626，占比98.2016%[6] - 《2024年年度报告》及摘要同意票数234,789,626，占比98.2820%[7] - 2025年度预计日常关联交易议案同意票数18,391,646，占比81.2362%[8] - 计提资产减值准备议案同意票数234,118,456，占比98.0010%[9] - 2024年度利润分配方案5%以下股东同意票数18,343,546，占比81.0237%[11]