担保情况 - 截至公告日，公司及子公司对外担保总额30.92亿元，占2024年末经审计净资产86.09%[3][13] - 上市公司对控股子公司担保总额28.82亿元，占2024年末经审计净资产80.25%[13] - 截至公告日，公司对外担保余额8.12亿元，占2024年末经审计净资产22.61%[13] 益康仓储情况 - 益康仓储2025年6月30日资产总额4310.33万元，净利润517.23万元[8] - 益康仓储2024年12月31日资产总额3661.88万元，净利润948.44万元[8] - 益康仓储注册资本3600万元，银通棉业持股51%、益康集团持股49%[8] 担保决策情况 - 2025年9月29日八届四次董事会同意追加银通棉业为益康仓储全额连带责任担保[5] - 本次担保事项需提交2025年第五次临时股东会审议[6] - 2025年8月26日八届三次董事会、9月11日第四次临时股东会通过为益康仓储担保议案[4]

股东会信息 - 2025年第五次临时股东会10月15日10点30分在新疆库尔勒市冠农大厦召开[2] - 网络投票起止时间为2025年10月15日[2][3] - 审议2025年度新增预计担保等两个议案[5] 股权登记与参会 - 股权登记日为2025年10月9日，A股代码600251[10] - 异地股东10月14日17:00前登记[11] - 符合条件股东10月14日指定时间办理登记[11]

制度与会议 - 审议通过修订、制定公司部分内部治理制度议案[3] - 审议通过召开2025年第五次临时股东会的议案[8] 资金与担保 - 审议通过全资子公司减少注册资本金议案[4][6] - 审议通过2025年度新增预计担保议案，提供不超9.12亿元连带责任担保[6] - 控股子公司银通棉业为5.06亿元担保提供反担保[7] - 审议通过追加控股子公司为其子公司棉花期货交割业务提供担保议案[8] 担保期限与额度 - 新增预计担保期限为主债权到期之日起1 - 3年，可循环使用[6] - 调剂担保额度时，资产负债率70%以上公司获取额度有规定[7] - 追加担保期限为郑商所获赔偿权利之日起三年内[8]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书1名，为高级管理人员[2] - 董事会秘书任期三年，可连聘连任[5] 聘任与解聘 - 原任离职后三个月内聘任新秘书[5] - 拟召开董事会聘任需提前五个交易日备案[5] - 证券交易所无异议后可召开董事会聘任[5] - 特定情形下一个月内解聘秘书[7] 职责履行 - 负责信息披露、投资者关系等多项事务[10][12][19][20][21][22] - 履职时有权了解财务经营情况[27] 人员协助与培训 - 应聘任证券事务代表协助履职[25] - 候选人等应参加资格及后续培训[16] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过实施，2011年4月28日旧制度废止[18]

审计委员会构成 - 成员由五名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[5] - 任期与同届董事会董事相同，每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[7] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[7] 审计委员会职责 - 审核公司季度、中期、年度财务会计报告并签署书面确认意见[13] - 监督外部审计机构聘用，审议决定聘用机构并提审计费用建议[13] - 评估外部审计机构独立性、专业性及质量管理体系有效性[14] - 监督董事会现金分红政策执行及信息披露，督促改正问题[28] - 审查公司风险管理政策与实施情况，向董事会报告并提建议[32] 决策流程 - 披露财务报告等事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[11] - 聘用或解聘会计师事务所、聘任或解聘财务负责人、会计政策变更经同意后提交董事会[11] 沟通机制 - 每年至少召开一次无管理层与外部审计机构单独沟通会议[16] - 内部审计部门至少每季度报告一次工作[17] - 监督指导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[19] - 审计委员会至少两次与会计师事务所沟通[21] - 证券投资部督促后1日内与审计委员会沟通[21] - 财务部、内部审计部门2日内对书面要求书面回复[21] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或主任委员认为必要可开临时会议[31] - 会议需三分之二以上成员出席方可举行[31] - 原则上会议前三日提供相关资料和信息[31] - 主任委员不能履职时，过半数成员推举独立董事主持会议[31] - 成员最多接受一名成员委托参会[31] - 决议需成员过半数通过，表决一人一票[33] - 会议记录保存10年[36] 其他 - 年审注册审计师进场审计不晚于年报披露日前六十个工作日[20] - 董事会收到召开临时股东会提议十日内书面反馈[25] - 同意召开应在决议后五日内发通知，会议在提议后两个月内召开[25] - 审计委员会、董事会收到股东书面诉讼请求三十日内未诉讼，股东可自行起诉[27] - 公司及时披露审计委员会人员构成等情况[39] - 披露年报时在交易所网站披露审计委员会年度履职情况[39] - 履职发现重大问题触及标准及时披露事项及整改情况[40] - 提审议意见未被采纳披露事项并说明理由[40] - 按规定披露审计委员会重大事项专项意见[41] - 制度由董事会制定修订，2022年7月8日相关细则废止[43]

提名委员会组成 - 成员由五名董事组成，独立董事占多数[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 任期与会议 - 任期每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] - 会议提前5日通知，紧急可口头通知[12] 职责与流程 - 负责研究人选、标准和程序，向董事会提建议[2] - 提名前一至两个月提建议和材料[10]

战略委员会组成与任期 - 成员由五名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 任期与同届董事会董事相同，每届不超三年，独董连续任职不超六年[4] 部门职责 - 证券投资部为日常办事机构，投资管理部门负责前期准备等工作[5] - 投资管理部门负责决策前期准备并提交正式提案[9] 会议规则 - 会议通知及文件提前3日送达，紧急可口头通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 表决方式有举手表决、投票表决，必要时可通讯表决[12] 记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，期限10年[13] 实施与解释 - 细则自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[16]

关联人定义 - 持有上市公司5%以上股份的法人及自然人及其一致行动人为关联人[5] 关联交易审批 - 与关联自然人交易30万元以下、与关联法人交易300万元以下且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下经总经理审批[10] - 与关联自然人交易30万元以上（含）、与关联法人交易300万元以上（含）且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（含）经独立董事专门会议、董事会审议并披露[10] - 与关联人交易3000万元以上（含）且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上（含）披露审计或评估报告并提交股东会审议[10] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易时关联董事应回避，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[12] - 股东会审议关联交易时关联股东应回避表决[13] 特殊交易审议 - 向非控股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上通过并提交股东会审议[14] - 为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[14] 信息披露 - 公司披露关联交易需向上海证券交易所提交公告文稿等文件[17] - 关联交易临时公告应包含交易概述、独立董事意见等内容[18] - 公司为关联人提供担保不论数额大小均应及时披露[18] 交易期限规定 - 公司与关联人委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[20] - 公司与关联人日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行审议和披露义务[20] 监督情况 - 公司审计委员会应监督关联交易审议、表决等情况并在年度报告发表意见[22] 适用范围 - 公司控股子公司关联交易披露标准适用本制度，参股公司可能影响股价的参照执行[23] 定价原则 - 公司关联交易定价应公允，可参照政府定价等原则执行[25] 部门职责 - 公司证券投资部是关联交易牵头管理部门，负责识别关联方等工作[28] - 各职能部门负责收集关联交易信息，监督日常关联交易执行情况[29] 名单更新 - 公司应在每年6月20日和12月20日更新并报送“关联人名单”至证券投资部[31] - 证券投资部应在每年6月25日和12月25日将确定后的“关联人名单”告知各部门及所属公司[31] 责任追究 - 关联交易管理部门未按时准确上报致信息披露违规将追责[31] - 关联交易行为损害公司和非关联股东权益致监管措施等将追责[31] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家有关规定执行[31] - 制度由公司董事会负责解释，经股东会通过后生效[32] - 公司原《关联交易管理制度》废止[32]

内幕信息管理职责 - 董事会负责公司内幕信息管理工作，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书办理登记入档和报送事宜，审计委员会监督制度实施[2] - 证券投资部是日常办事机构，各业务部门、子公司指定专人或机构负责相关工作[3] 内幕信息范围 - 涉及经营、财务或对证券市场价格有重大影响的未公开信息[6] - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%的重大亏损或损失属内幕范围[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕范围[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕范围[6] 内幕信息处理流程 - 知情人应第一时间告知董事会秘书并提交证券投资部备案报送[10][11] - 相关职能部门等负责人应一日内报送情况并提交证券投资部[11] - 关联方及相关主体应填写档案或登记表配合登记工作[12] - 内幕信息公开披露后5个交易日内证券投资部向交易所报送[15] - 筹划重大资产重组应于首次披露时报送内幕信息知情人档案[16] 其他规定 - 内幕信息知情人档案及备忘录由证券投资部保管10年[16] - 发现违规2个工作日内报送证监局和交易所[23] - 2011年《内幕信息知情人登记管理制度》废止[26] - 内幕信息事项需一事一记[30] 公司信息 - 公司简称为冠农股份，代码为600251[29][32]

管理责任 - 公司董事长为投资者关系管理第一责任人，董事会秘书为主管负责人[6] 部门职责 - 投资者关系管理部门职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[6] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面[8] - 沟通方式有官网、电话等，形式包括股东会、说明会等[9] 股东会要求 - 股东会应为股东特别是中小股东参加提供便利并提供网络投票方式[9] 活动规则 - 投资者关系活动以已公开披露信息交流，不得代替信息披露[9] 说明会规定 - 公司按规定积极召开投资者说明会，包括业绩、分红等说明会[10] - 存在现金分红未达规定等情形需召开网上投资者说明会[10] - 定期报告披露后需及时召开网上业绩说明会[10] 制度修订 - 公司制定投资者关系管理制度于2025年9月修订[1] 说明会通知与记录 - 召开网上投资者说明会需提前2个交易日发布通知并征集投资者提问[11] - 投资者关系活动结束后公司应及时编制记录表并在互动平台发布[11] 联系信息管理 - 公司设立投资者联系电话等并在定期报告公布相关信息，变更需公告[12] 活动平台 - 公司在官网开设投资者关系专栏并可通过新媒体平台开展活动[12][13] 与调研机构沟通 - 公司与调研机构等沟通需其出具资料并签署承诺书[14] - 应就调研过程和交流内容形成书面记录并签字确认[15] 纠纷处理 - 投资者与公司纠纷可申请调解，公司应积极配合[15] 投诉处理 - 公司应建立健全投诉处理机制回应投资者诉求[15] 档案保存 - 公司投资者关系管理档案保存期限为3年[16] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，原制度废止[19]