公司治理 - 2023年召开8次董事会会议和4次股东大会，独立董事均出席[2] - 人力资源提名委员会针对换届会议召开1次会议，独立董事主持[3] 财务与交易 - 2022年度日常关联交易执行及2023年度计划参照市场定价[5] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为负，不进行利润分配[8][9] 其他事项 - 2023年2月提交向特定对象发行股票申请，8月撤回[15] - 2023年公司披露定期报告4次，临时公告62份，信息披露合规[11]

证券代码：600281 证券简称：华阳新材 公告编号：临 2024-031 山西华阳新材料股份有限公司 关于 2023 年计提大额资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 山西华阳新材料股份有限公司（以下简称："公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第八 届董事会 2024 年第五次会议，审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》。现将 具体情况公告如下： 一、本次计提大额资产减值损失范围和总金额 公司及下属子公司对有关资产进行减值测试，2023 年第四季度计提资产减值损失 2,193.32 万元，2023 年度累计计提资产减值损失 7,479.21 万元。 二、本次计提资产减值准备事项的具体说明 （一）计提存货跌价准备情况说明 1、计提存货跌价准备的依据 依据《企业会计准则》和公司会计政策，资产负债表日，存货应采用成本与可变现 净值孰低计量，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变 现净值时，存货按可变现净值计量，同时按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价损 失，记入 ...

山西华阳新材料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为公司独立董事，本人严格根据《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —规范运作》以及《公司章程》等规则及公司制度规定，独 立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参加公司召开的相关会 议，认真审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合 法权益。现将 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 王东升，男，1970 年 12 月出生，汉族，中国国籍,无境 外永久居留权，博士学历。曾任山西经济管理学院教师；山 西财经大学会计学院教师；现任山西财经大学会计学院教研 室主任。 本人作为公司的独立董事，未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，也未在公司股东单位中担任职务，与公司及 公司主要股东或有利害关系的机构和人员不存在妨碍本人 进行独立客观判断的关系。本人与公司之间不存在交易关系、 亲属关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 报告期内，本人均亲自出席 8 次董事会会议，3 次股东 大会，勤勉履行职责。在公司董事会及股东大会召开前 ...

报告期内，本人参加 2023 年 1 月 10 日召开的 2023 年 第一次临时股东大会，协作公司完成董事会换届工作后，不 再任职公司独立董事。出席会议情况如下： | 独立董事 | 参加董事会情况 | | | 参加股东大会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 本年应参加 | 本年出席 | 委托出席 | 本年出席股东大会的 | | | 董事会次数 | 董事会次数 | 次数 | 次数 | | 田旺林 | 0 | 0 | 0 | 1 | 三、独立董事年度履职重点关注事项的情况 山西华阳新材料股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为公司独立董事，本人严格根据《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —规范运作》以及《公司章程》等规则及公司制度规定，独 立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参加公司召开的相关会 议，认真审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合 法权益。现将 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 田旺林，男，1957 年 12 月 5 ...

关于山西华阳新材料股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 213055 号 山西华阳新材料股份有限公司 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 关于山西华阳新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项说明 量有执业许可的会计师事 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 人 报告编码:京 录 关于山西华阳新材料股份有限公司 2023 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专 项说明 中兴财光华审专字(2024)第 213055 号 山西华阳新材料股份有限公司全体股东: 我们接受山西华阳新材料股份有限公司(以下简称"华阳新材公司")委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了华阳新材公司 2023年 12月 31日的合并及 公司资产负债表,2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了中兴财光华审会字(2024)第 213099 号无保留意见的审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8号一一上市公司资金往来、对外担保的监 ...

山西华阳新材料股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的 专项报告 山西华阳新材料股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理 办法》、上海证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《公司独立 董事工作制度》等有关规定，山西华阳新材料股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会就公司现任独立董事杨志军先 生、季君晖先生、上官泽明先生的独立性情况进行评估并出 具如下专项意见： 经核查独立董事杨志军先生、季君晖先生、上官泽明先 生的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司 担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况，符合对独立董事独立性的相关要求。 ...

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是中国会计 师事务所行业中机构健全、制度完善、规模较大、发展较快、 综合实力较强，具有证券期货相关业务资格的专业会计服务 机构。事务所始建于 1983 年，总部设在北京，现已在河北、 上海、天津、重庆、河南、广东、湖南、江西、浙江、海南、 安徽、新疆、四川、黑龙江、福建、青海、云南等省市设有 35 家分支机构。 二、 聘请会计师事务所审议情况 财务审计委员会对中兴财光华会计师事务所的专业资 质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其 执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供 审计工作的资质和专业能力，能够满足本公司审计工作的要 山西华阳新材料股份有限公司 董事会财务审计委员会对会计师事务所履 行监督职责的情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等 规定和要求，山西华阳新材料股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会财务审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职。 现将董事会财务审计委员会对会计师事务所履行监督 职责的情况汇报如下： ...

山西华阳新材料股份有限公司 中兴财光华审专字(2024)第 213054 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 家 内部控制审计报告 the the state of the state of the station of the states of the station of the station of the station of the station of the station of the station of the states of the station o and and the subject of i . a 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2024)第213054号 山西华阳新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了山西华阳新材料股份有限公司(以下简称"华阳新材公司")2023 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》 ...

本次会计政策变更是山西华阳新材料股份有限公司（以下简称："公司"） 根 据中华人民共和国财政部（简称："财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 16 号》的 相关规定进行的相应变更。执行变更后的会计政策不会对公司财务状况、经营成果和现 金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。 证券代码：600281 证券简称：华阳新材 公告编号：临 2024-030 山西华阳新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因及变更日期 2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》，解释了"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理"，自 2023 年 1 月 1 日起施行。 根据上述会计准则解释，本公司将进行相应的会计政策变更，并根据文件规定的日 期开始执行上述准则。 （二）变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 ...

财务业绩 - 2023年营业收入为2.71亿元，同比下降17.49%[7] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-1.99亿元，上年同期为-0.37亿元[7] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-1.45亿元，上年同期为-0.25亿元[7] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为2.46亿元，较上年末下降45.00%[7] - 2023年基本每股收益为-0.3882元，上年同期为-0.0714元[7] - 2023年加权平均净资产收益率为-57.54%，上年同期为-7.90%[7] - 公司实现营业收入27,055.10万元，较上年同期减少5,735.59万元，下降-17.49%[30] - 实现利润总额-19,258.04万元，较上年同期减少15,164.77万元[29] - 实现归属于母公司股东的净利润-19,967.46万元，较上年同期减少16,294.57万元[29] - 公司2023年实现营业收入27,055.10万元，较上年同期减少17.49%[37] 主营业务情况 - 公司主营业务中贵金属加工和生物降解材料及制品的营业收入和营业成本情况[37] - 公司主要产品铂合金网、生物降解材料和生物降解制品的生产销售情况[37,38] - 公司主营业务成本构成中原材料、直接人工和制造费用的变动情况[38,39] - 公司前五名客户销售额占年度销售总额的48.39%，其中关联方销售额占23.12%[39,40] - 公司前五名供应商采购额占年度采购总额的41.96%，其中关联方采购额占10.91%[40,41] 费用情况 - 公司销售费用和管理费用较上年同期有较大幅度增加[42,43] - PBAT及制品业务正式开展，销售人员、仓储物流费为全年费用，导致销售费用大幅增加[32] - PBAT及制品业务以销定产，开工率不足导致人员工资及水电费用等计入管理费用，在建工程转固后折旧费比上年增加[33] - 借款增加导致利息支出增加[33] 现金流情况 - 经营性亏损及支付原材料采购款项增加导致经营活动产生的现金流量净额大幅下降[34] - 项目转固，支付的工程款、设备款较上年同期减少导致投资活动产生的现金流量净额增加[35] - 借款增加导致筹资活动产生的现金流量净额大幅增加[35] 资产负债情况 - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为2.46亿元，较上年末下降45.00%[7] - 公司2023年12月31日的资产总计为97.72亿元人民币[176] - 公司2023年12月31日的负债总计为73.15亿元人民币[176] - 公司2023年12月31日的所有者权益合计为24.57亿元人民币[176] 研发情况 - 公司研发投入合计601,671.37元，占营业收入的0.22%[44] - 公司研发人员数量为12人，占总人数的2.92%[44] 公司变更 - 公司注册地址由"山西示范区长治路工西三条2号"变更为"山西转型综合改革示范区科技创新城正阳街87号"[9] - 公司名称由"太原化工股份有限公司"变更为"山西华阳新材料股份有限公司"[194] - 公司证券简称由"太化股份"变更为"华阳新材"[194] 风险因素 - 公司未来发展存在市场竞争加剧、原材料价格波动、汇率波动等风险[5] - 生物降解新材料产业受法律政策影响较大，包括环保政策、行业标准等[60] - 贵金属回收加工产业受贵金属价格波动和政府政策变化的影响[60] - 生物降解新材料产业面临新增产能无法及时消化和替代品竞争加剧的风险[60] 其他 - 公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构[11] - 公司2023年度不进行利润分配和公积金转增股本[4] - 公司全年生产PBAT母料及制品等7529.77吨[18] - 贵金属回收加工产业全年加工铂网1148.51kg[18] - 充电桩产业日均充电量较去年增长10%以上[18]