关联交易情况 - 2024年公司预计日常关联交易总额150,096.75万元，实际发生125,439.54万元，少24,657.21万元[3] - 向关联人购买原材料预计17,922.78万元，实际发生11,117.92万元[6] - 向关联人购买燃料和动力预计84,338.90万元，实际发生72,750.37万元，减少11,588.53万元[6][10] - 向关联人销售产品、商品预计43,024.04万元，实际发生37,369.46万元[8] - 向关联人提供劳务预计436.00万元，实际发生197.29万元[8] - 接受关联人提供的劳务预计2,407.94万元，实际发生2,253.56万元[9] - 其他关联交易预计1,967.09万元，实际发生1,750.94万元[10] 交易审议情况 - 第十一届董事会第五次会议审议通过《关于2024年度日常关联交易执行情况的议案》[4] - 公司独立董事同意并召开专门会议审议通过该项议案[4] 金融服务协议执行情况 - 2022年度股东大会通过与华泰集团财务有限公司续签《金融服务协议》，有效期三年[11] - 2024年公司与华泰集团财务有限公司按《金融服务协议》执行[12] - 2024年度华泰集团财务有限公司向公司提供最高授信额度为232,313.04万元，日均借款为41,135.79万元[12] - 截至2024年12月31日公司向华泰财务公司借款余额25,884.00万元，票据承兑余额1,000.00万元，利息支出1,466.42万元[12] - 2024年度华泰集团财务有限公司吸收公司日均存款为122,339.44万元[12] - 截至2024年12月31日公司在华泰财务公司存款余额为76,488.86万元，利息收入2,074.13万元[12] - 截至2024年12月31日华泰财务公司为公司提供的海关税款担保业务余额为5,000.00万元[12] 交易合规情况 - 2024年度公司与华泰集团财务有限公司日常关联交易符合相关规定[13] - 2024年度公司与控股股东及其关联方日常关联交易必要合理，定价公平[14][15] 备查文件 - 备查文件包括公司第十一届董事会第五次会议决议和独立董事专门会议审核意见[16]

审计机构信息 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[3] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，制造业审计客户238家[3] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[4] - 截止2024年12月31日，近三年受行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[5] - 53名从业人员近三年受行政处罚5次等[5] 审计相关决策 - 公司拟续聘信永中和为2025年度财务和内控审计机构，待股东大会审议[2] - 2025年4月17日董事会9票同意通过续聘议案[13] - 本次聘任需提交股东大会审议，通过之日起生效[14] 审计费用 - 本期审计费用110万元，财报审计80万元，内控审计30万元，与上期一致[11]

业绩总结 - 公司2024年财务报告和非财务报告内部控制无重大缺陷，运行良好[4][5][20] 未来展望 - 2025年公司将根据业务变化完善内部控制制度建设[20] 其他信息 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务和非财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[13][14][15][16] - 董事长为李晓亮，报告日期为2025年4月17日[21]

公司治理 - 取消监事会，其职权由董事会审计委员会行使，相关制度废止[1] - 修订《公司章程》，“股东大会”表述统一改为“股东会”[1] - 法定代表人辞任，需在三十日内确定新法定代表人[3] 股份相关 - 已发行股份数为1,516,870,176股，均为普通股[7] - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[8] - 收购本公司股份需满足特定情形，部分需股东大会或董事会决议[9][11] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数的25%[13] 股东权益与义务 - 股东按股份类别享有权利和承担义务，有权要求董事会执行收回收益规定[14] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应书面报告公司[24] 重大事项审议 - 一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%，需股东会审议[29][30] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%等情况，需股东会审议[30] 会议相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开股东会[32] - 董事会收到召开临时股东会提议后10日内给出书面反馈[34] 利润分配 - 分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金[88] - 现金分红需满足可分配利润为正等条件[91] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[92] 公司合并、分立等 - 公司合并应通知债权人并公告，支付价款不超净资产10%时，经董事会决议[106] - 公司分立、减少注册资本需编制相关清单并通知债权人[107][108] 董事会与董事 - 董事会由九名董事组成，设董事长一人，副董事长一人[62] - 董事会会议需五名以上董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[68] 独立董事 - 担任独立董事需具备五年以上法律、会计或经济等工作经验[72] - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[74] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，由会计专业人士担任召集人[77] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[78]

应收账款 - 华泰集团财务有限公司2024年初余额42万元，年度往来累计发生额8.92万元，偿还累计发生额50.92万元[6] - 华泰集团有限公司2024年初余额0.03万元，年度往来累计发生额29.3万元，偿还累计发生额29.33万元[6] - 山东华泰热力有限公司2024年初余额56.32万元，年度往来累计发生额449.24万元，偿还累计发生额503.66万元，年末余额1.9万元[6] - 东营市联成化工有限责任公司2024年初余额4.74万元，年度往来累计发生额23280万元，偿还累计发生额23281.82万元，年末余额2.92万元[6] - 山东大众华泰印务应收账款为133.62，较之前的1675.22减少368.49[10] - 山东华泰国际贸易应收账款为 - 0.00，较之前的87.44减少20.36[8] - 东营华泰大厦应收账款为0.04[8] - 山东华泰英特罗斯化工有限公司应收账款为439.67，经营性往来[11] - 广饶县华泰油品销售有限公司应收账款为0.06，经营性往来[11] - 东营通和物流有限公司应收账款为0.20，经营性往来[11] 应付账款 - 华泰集团有限公司2024年初余额 - 13.53万元，年度往来累计发生额1498.93万元，偿还累计发生额1552.16万元，年末余额 - 66.76万元[6] - 山东华泰热力有限公司2024年初余额 - 3344.56万元，年度往来累计发生额75716.85万元，偿还累计发生额72770.44万元，年末余额 - 398.15万元[6] - 东营市联成化工有限责任公司2024年初余额 - 6.4万元，年度往来累计发生额2289.39万元，偿还累计发生额2283.05万元，年末余额 - 0.06万元[7] - 青岛华泰国际物流应付账款为 - 36.07，较之前的624.74增加1110.79[8] - 东营华泰大厦应付账款为 - 5.37[8] - 东营华泰置业应付账款为160.00[9] - 东营亚泰置业应付账款为170.68[9] - 广饶县华泰油品销售有限公司应付账款为 - 31.80，经营性往来[11] 借款及利息 - 华泰集团财务有限公司短期借款2024年初余额 - 40000万元，年度往来累计发生额40000万元，利息1432.94万元，偿还累计发生额26432.94万元，年末余额 - 25000万元[6] - 华泰集团财务有限公司长期借款利息33.48万元，偿还累计发生额917.48万元，年末余额 - 884万元[6] 其他会计科目 - 华泰集团财务有限公司其他会计科目2024年初余额120240.34万元，年度往来累计发生额2275495.36万元，利息2074.13万元，偿还累计发生额2321320.97万元，年末余额76488.86万元[6] 其他应收款 - 安徽华泰林浆纸其他应收款为96589.23，较之前的6268.72增加51857.95[10] - 日照华泰纸业其他应收款为4373.12，较之前的85879.02增加5415.16[10] - 河北华泰纸业其他应收款为27515.32，较之前的35528.34增加27746.64[10] - 广东华泰纸业其他应收款为8000.00，较之前的918.92增加8418.92[10] - 东营亚泰环保工程有限公司其他应收款为1000.00，非经营性往来[11] - 东营华泰环保科技有限公司其他应收款为1500.00，非经营性往来[11] - 泰和智运（天津）物流有限公司其他应收款为182.42，非经营性往来[11] 其他 - 山东华泰英特罗斯化工有限公司合同负债为 - 67.73，经营性往来[11] - 山东华泰英特罗斯化工有限公司预付款项为151.38，经营性往来[11] - 总计金额分别为215340.81、2571966.54、4838.31、2646785.80、145359.86[12]

业绩数据 - 2022 - 2024年每股净资产分别为8.35元、6.11元、6.04元[7] - 2024年4月1 - 20日股价波动区间3.45 - 3.70元，对标2022年每股净资产[9] - 2024年4月21日 - 2025年3月31日股价波动区间3.00 - 4.00元，对标2023年每股净资产[9] - 公司自上市累计分红25.42亿元，占净利润比例30.18%；最近三年分红7.94亿元，占净利润比例53.96%[13] 未来展望 - 2025年公司年产70万吨化学浆项目将投产[11] - 2025年拟定现金分配利润与回购资金之和不低于当年净利润30%[13] - 2025年至少举办三次业绩说明会与投资者交流[19] 市场策略 - 截至2025年3月31日，公司股票连续12个月收盘价低于每股净资产，触发估值提升计划[5] - 2025年4月17日，第十一届董事会第五次会议全票通过估值提升计划[10] - 控股股东拟12个月内增持不超公司总股本2%股份，金额7500 - 15000万元[16] - 2024年11月交通银行东营分行将向控股股东发放不超15000万元贷款用于增持[16] - 2025年公司督促控股股东继续完成增持工作[17] - 公司长期破净时每年评估估值提升计划实施效果[25] - 触发长期破净且日平均市净率低于造纸行业平均值，在年度业绩说明会专项说明计划执行情况[25] 历史操作 - 2023年5月29日，公司实施每10股转增4股的资本公积金转增股本方案[10] - 2022年5 - 11月，公司回购股份8408万股，使用资金4.80亿元[14] - 2024年3月 - 2025年2月，公司回购股份2885.07万股，使用资金1亿元[15] - 截至2024年11月9日，控股股东已增持1794.58万股，成交总额6544.10万元[17] 其他说明 - 估值提升计划不代表对业绩、股价等承诺，目标实现有不确定性[26] - 若相关因素变化计划不再具备实施基础，公司将修正或终止计划[26] - 董事会同意公司估值提升计划并对外披露[23]

财务审计 - 信永中和于2025年4月17日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 存款情况 - 2024年公司在财务公司日均存款余额12239.44万元[9] - 截至2024年12月存款余额7648.8886万元[9] - 2024年存款利息收入2071.13万元[9] 费用与余额 - 手续费金额为329416元与334802元[8] - 年末、年初余额及本年增减涉及相关金额[8] - 短期借款年末余额不含已计提未支付利息[8]

会计政策变更 - 公司于2024年12月31日执行《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定，变更后按新解释规定执行[5][6] - 本次变更不追溯调整以前年度，对财务无重大影响[8][2] 决策情况 - 董事会认为变更符合规定，监事会认为合理，均同意变更[10][11]

关联交易预计金额 - 2025年向关联人购买原材料预计金额17683.29万元，年初至披露日累计已发生3105.13万元，上年实际发生11117.92万元[6][7] - 2025年向关联人购买燃料和动力预计金额75153.56万元，年初至披露日累计已发生16495.78万元，上年实际发生72750.37万元[7] - 2025年东营市联成化工有限公司向关联人销售产品、商品预计金额27438.52万元，年初至披露日累计已发生4585.07万元，上年实际发生23217.07万元[7] 子公司关联交易情况 - 公司各子公司小计交易金额为46387.59，关联交易金额为8891.58，剩余金额为37369.46[9] - 公司向关联人提供劳务小计金额为226.50，剩余金额为197.29[9] - 公司接受关联人提供劳务小计金额为2383.83，关联交易金额为424.54，剩余金额为2253.56[10] 特定公司交易占比 - 华泰集团有限公司交易金额为856.11，占比57.03%，关联交易金额为205.30，剩余金额占比51.54%[10] - 东营市华泰大厦有限公司交易金额为425.50，占比28.34%，关联交易金额为106.38，剩余金额占比25.61%[10] - 日照华泰置业有限公司交易金额为219.55，占比14.63%，关联交易金额为54.89，剩余金额占比13.22%[10] 其他关联交易信息 - 2025年度公司与山东黄河三角洲矿盐化工有限公司预计关联交易采购金额5184万元，较去年多4686万元[11] - 2022 - 2025年华泰财务公司向公司提供最高授信额度每日余额不高于60亿元，吸收存款每日余额不高于30亿元，中间业务手续费每年不超过0.2亿元[11] 公司注册资本及成立信息 - 东营华泰化工集团注册资本3500[15] - 东营华泰大厦有限公司注册资本300[15] - 山东华泰热力有限公司注册资本125000[16] - 东营华泰亚泰置业有限公司成立于2009/1/7，注册资本4000，法定代表人为刘勤华[19] - 山东大众华泰印务有限公司成立于2001年8月17日，注册资本为22600[26] 关联交易相关原则 - 2025年度公司预计与控股股东华泰集团及其关联方发生日常关联交易，涉及销售商品、购买商品等业务[34] - 关联交易价格按国内同类产品或服务市场价格确定，无市场价格则协商定价，且不得高于国家定价或第三方供应价格[34] - 华泰财务公司吸收公司存款利率符合相关规定，无规定则不低于其他金融机构同等业务利率[34] - 公司与关联方交易遵循市场化原则，定价公允，降低成本，实现双赢多赢[36] - 独立董事认为2025年度关联交易必要合理，符合规定，定价公平，同意提交董事会审议[37]

业绩总结 - 2024年度营业收入1304608.85万元，上年度1329323.43万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目27910.95万元，占比2%；上年度39909.75万元，占比3%[11] - 2024年度营业收入扣除后金额1276697.90万元，上年度1289413.68万元[11] 审计情况 - 信永中和2025年4月17日出具无保留意见审计报告[3]