证券代码：600360 证券简称：ST 华微 公告编号：2025-030 吉林华微电子股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 是否提交股东会审议：是 ● 公司与关联方遵循公平、公允的市场原则和交易条件，不存在损害公司和全 体股东特别是中小股东利益的情况。本次关联交易事项不会对公司的独立性产生影 响，公司主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 经吉林华微电子股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第八次会议 审议，通过了《吉林华微电子股份有限公司关于2025年度日常关联交易预计的议案》， 关联董事孟鹤对该议案的表决进行回避，非关联董事以"同意4票，反对0票，弃权0 票"的表决结果全票通过该议案。上述议案尚需提交股东会批准，关联股东需在股 东会上对相关议案回避表决。 该议案已经独立董事专门会议以过半数独立董事同意的表决结果审议通过，同 意将该议案提交公司董事会审议，关联董事应回避 ...

审计委员会组成与规范 - 2024年6月11日前第八届审计委员会由3名董事组成，6月20日后第九届委员确定[1] - 公司制定工作细则规范审计委员会工作[2] 会议与议案审议 - 报告期内审计委员会召开6次会议，全体委员均出席[3] - 2024年4月26日审议通过2023年度财务决算报告等议案提交董事会[5] - 2024年8月16日审议通过2024年半年度报告提交董事会[6] - 2024年10月25日审议通过2024年第三季度报告提交董事会[6] - 2024年12月9日审议通过变更会计师事务所议案[9] 其他事项 - 审计委员会认为内控自评报告能真实反映情况[9] - 审计委员会审阅并认可内部审计工作计划[9]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[1] - 变更依据为2023年10月和2024年12月相关准则解释[1] - 变更前后执行不同准则规定[2] - 变更不会对财务等产生重大影响[4] - 变更不存在损害公司及股东利益情况[4]

担保情况 - 新增担保总金额不超3.5亿，有效期12个月[1][2] - 为吉林麦吉柯、斯帕克分别增3亿、5000万担保额度[4] - 截至2024年末担保余额1.94亿，总额占归母净资产13.41%[10] 子公司数据 - 2024年末吉林麦吉柯营收3.43亿，净利润2699万[5] - 2024年末吉林斯帕克营收6亿，净利润8036万[6] 其他 - 担保为满足资金需求，事项待股东会审议[8][9]

委托理财计划 - 2025年委托理财计划金额不超5亿元自有闲置资金[2][3][4][5] - 受托方为公司及控股子公司开户银行[2][3] - 投资类型为固定收益或低风险短期理财产品[2][3][4] 理财相关安排 - 额度可循环投资、滚动使用，期限12个月[2][3][4][5] - 2025年4月28日会议审议通过该计划[5] 风险与影响 - 理财受市场等风险影响，收益不确定[6] - 理财可能影响资产负债表和利润表科目[8]

证券代码：600360 证券简称：ST 华微 公告编号：2025-032 吉林华微电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、本次会计政策变更概述 2024 年 12 月 6 日，财政部发布《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的 通知》（财会〔2024〕24 号）（以下简称"《企业会计准则解释第 18 号》"），规定 对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计 入"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，该解释规定自印发之日起施行， 允许企业自发布年度提前执行。公司对相关会计政策进行变更。 本次会计政策变更是因按照国家财政部发布的相关企业会计准则而进行的 变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及对以前 年度财务数据追溯调整的情况。 （二）会计政策变更的日期 根据财政部规定，公司自 2024 年 1 月 1 日开始执行《企业会计准则解释第 18 号》。 （三）变更前后采用的会计政策 1、本次变更前，公司执行 ...

资金与财务 - 截至报告出具日非经营性资金占用余额149,067.82万元[4] - 2024年度合并财务报表整体重要性水平计算结果为390万元[6] - 2023年末在建工程部分供应商未结算款50,351.30万元[10] - 2023年末其他非流动资产含未收回采购款等98,084.40万元[10] 合规问题 - 2024年度财务报告被出具无法表示意见[3] - 2024年确认控股股东非经营性占用资金[3] - 2024年因信披违规被立案调查[4] - 2025年收到行政处罚及责令改正决定[4] 财务更正 - 已对2015 - 2023年度财报更正，部分非标审计影响消除[11]

股票情况 - 公司股票2025年4月30日起停牌1日，5月6日开市起复牌[3][4][7] - 股票自5月6日起被实施退市及其他风险警示，简称变更为“*ST华微”[4][5][6][7] 资金问题 - 因非经营性资金占用问题，2024年度财报被出具非标意见[6] - 需6个月内清收149,067.82万元被占用资金，否则面临退市风险[10] 应对措施 - 督促控股股东偿还占用资金，强化管控，稳定经营并披露进展[8][9] 投资者咨询 - 接受咨询方式不变，联系人是董事会秘书处[11]

华微电子违规行为 - 公司收到中国证监会吉林监管局《行政处罚决定书》编号〔2025〕1号 [2] - 控股股东上海鹏盛及关联方上海奔赛（后更名上海芙拉沃）自2015至2023年通过预付设备款名义进行非经营性资金占用 [3] - 资金占用总额未偿还余额达14.91亿元（截至2024年10月15日） [3] - 占用资金用途包括偿还债务本息、股权收购、增资配股、解除股权质押及关联方日常运营 [3] 信息披露问题 - 2015至2023年各年度报告均未披露控股股东资金占用重大事项 [3] - 2019年12月19日至2023年11月11日多份临时公告虚假否认关联关系及资金往来 [4] - 2019年4月1日配股说明书未披露控股股东非经营性资金占用情况 [5] 资金占用性质 - 交易缺乏真实商业实质被认定为非经营性资金占用 [3] - 资金往来在控股股东授意下持续进行 [3] - 涉及主体包括上海鹏盛及其关联方上海奔赛/上海芙拉沃 [3]

资金清收与退市风险 - 若2025年8月12日前未清收149,067.82万元占用资金，上交所将对公司股票实施停牌[1][2][7] - 停牌后两个月未整改，将实施退市风险警示[1][2][7] - 警示后两个月未整改，将终止公司股票上市交易[1][7] 应对措施 - 公司将控股股东上海鹏盛现金红利调整为由公司处置[3] - 上海鹏盛将持有的华微电子全部股份质押给公司子公司[4] 信息披露 - 已多次披露风险提示公告，本次为第六次[6][7] - 后续至少每10个交易日披露进展和风险提示[7] 经营状况 - 截至2025年4月24日，公司生产经营正常[7]