报告标准 - 重大交易需报告标准有资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6条[9] - 提供担保需报告情形有单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等7种[12] - 关联交易需报告标准为与关联自然人交易超30万元等[15] - 重大诉讼和仲裁需报告情形有涉案超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上等4种[17] - 重大风险事项营业用主要资产被查封等超总资产30%需报告[19] 报告主体与范围 - 公司董事、高级管理人员等为信息报告人[3] - 重大信息内部报告制度适用于公司各部门、分公司及子公司[5] 报告制度 - 公司实行重大信息实时报告制度，出现相关情形需立即报告[24] - 董事会秘书是信息披露主要责任人，董事会办公室负责信息披露事务[25] - 信息报告人按三种最早发生时点报告重大信息并提供文件资料[26] - 报告信息进展出现六种情形时需在第一时间（获知拟报告信息的24小时内）报告并提供资料[26][36] - 超过约定交付或过户期限三个月未完成，需报告原因等并每隔30日报告进展[27] - 信息报告人在接到文件资料当天完成审阅签字，否则联络人可直报[27] 信息处理与责任 - 董事会秘书对上报信息分析判断，需披露时向董事长汇报并依规披露[30] - 信息报告人未按规定履行义务给公司造成损失，公司可处分并要求赔偿[32] 制度时效 - 本制度自董事会审议通过生效，2022年12月20日制度废止[36]

独立董事任职资格 - 公司独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 特定股东任职人员及其亲属不得担任独立董事[6] 独立董事提名与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事连续任职不得超过六年[10] 独立董事履职与补选 - 不符合规定应立即停止履职并辞去职务，公司60日内补选[10] - 辞职致比例不符等情况应继续履职至新任产生，公司60日内补选[11] - 连续两次未出席董事会会议，董事会30日内提议解除职务[15] - 每年现场工作时间不少于15日[20] 独立董事工作规范 - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[20] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[22] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次会议，可召开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[18] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[13] - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 部分事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] 专门会议与委员会建议 - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集主持[17] - 董事会对提名等委员会建议未采纳需记载意见理由并披露[18][20] 协助履职与资料提供 - 公司指定部门人员协助独立董事履职[24] - 董事会秘书确保独立董事信息畅通和资源获取[24] - 董事会及专门委员会会议前三日提供资料，保存至少十年[25] 履职评价与股东定义 - 履职评价分4个等次，有条件限制评级[29] - 主要股东指持有5%以上股份或有重大影响股东[31] - 中小股东指特定持股且不担任职务股东[32] 制度生效与废止 - 本制度2025年12月15日经董事会审议通过后生效[33] - 2024年6月18日发布的相关制度同时废止[32]

减持限制条件 - 大股东因证券期货违法犯罪被调查、处罚等未满6个月不得减持[7] - 控股股东、实际控制人因公司违法被调查、处罚等未满6个月不得减持[8] - 最近3个会计年度未现金分红或累计分红低于年均净利润30%，控股股东等不得通过集中竞价或大宗交易减持[9] - 最近20个交易日任一日股价低于每股净资产，控股股东等不得通过集中竞价或大宗交易减持[9] - 最近20个交易日任一日股价低于发行价，首发控股股东等不得通过集中竞价或大宗交易减持[10] - 董事、高管在公司上市1年内不得减持[12] - 董事、高管离职后半年内不得减持[12] 减持比例限制 - 集中竞价减持，任意连续90日不得超过公司股份总数1%[10] - 协议转让，单个受让方受让比例不得低于公司股份总数5%[10] - 大宗交易减持，任意连续90日不得超过公司股份总数2%[13] - 董事及高级管理人员任期内和届满后6个月内每年转让股份不得超所持总数25%，所持不超1000股可全转[13] - 年内新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年基数[14] 其他限制与规定 - 董事及高级管理人员在特定报告公告前有买卖限制，如年报、半年报前15日等[15] - 大股东、董事及高级管理人员买卖间隔不得少于6个月，否则收益归公司[16] - 新任董事、高级管理人员需在任职事项通过后2个交易日内申报个人信息[20] - 大股东、董事、高级管理人员减持应提前15个交易日报告披露，减持时间区间不超3个月[20][22] - 减持计划实施完毕或未实施等情况需在2个交易日内报告公告[22] - 董事、高级管理人员股份变动应在2个交易日内报告公告[27] - 违反制度买卖股份所得收益归公司，公司可罚款等，严重可移交司法[25]

制度适用与权责 - 制度适用于公司及所属企业的外部审计活动[2] - 股东会决定聘用、解聘或续聘会计师事务所及审计费用[5] - 审计委员会负责制定选聘政策、流程及内控，提议启动选聘工作[5] - 财务管理中心负责制度制定和外部审计配合[6] - 董事会办公室负责外部审计中股东会、董事会相关事项沟通协调[6] 选聘规则 - 选聘会计师事务所时质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 以满足选聘文件要求的所有会计师事务所审计费用报价的平均值作为选聘基准价计算得分[10] - 聘任期内审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况并报送[10] - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年[11] - 会计师事务所连续聘任期限不得超过10年[12] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与审计[12] - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 流程与要求 - 公司选聘会计师事务所应保证公平、公正，结果及时公示[9] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，原则上提前30天通知[12] - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所的履职评估报告[14] - 公司更换会计师事务所，应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 公司与会计师事务所签订审计业务约定书明确各项事项[18] - 会计师事务所按审计业务约定书规定时间出具审计报告[20] - 公司将年度会计审计报告报董事会审议通过后对外披露[20] 监督与处理 - 拟聘任的会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目正被立案调查需关注[16] - 公司对出具内容虚假审计报告的将按规定严肃处理[22] - 会计师事务所在审计中违法违规，董事会可提请股东会解除约定并转交监管部门[22] 制度生效 - 本制度由公司财务管理中心负责解释[23] - 本制度自董事会审议通过之日起生效执行[23] - 2024年10月30日颁布的《外部审计制度》A/2版本在本制度生效后作废[23]

核心事件 - 公司非独立董事王孟荣女士因个人原因辞去董事职务，辞职后不在公司担任任何职务 [1] - 辞职报告于2025年12月3日收到，相关事项自董事会收到书面报告之日起生效 [1][2] - 公司于2025年12月5日发布此公告 [4] 离任董事基本情况 - 离任董事王孟荣女士未持有公司股票 [2] - 王孟荣女士已确认与公司无任何意见分歧，亦无其他需提请投资者注意的事项 [2] 对公司治理与运营的影响 - 王孟荣女士的辞职不会导致公司董事会成员人数低于法定最低人数 [2] - 该辞职不会影响董事会的正常运作及公司经营管理的正常运行 [2] - 公司及董事会对王孟荣女士在任期间的贡献表示感谢 [2]

公司人事变动 - 冠豪高新董事王孟荣女士因个人原因辞去公司董事职务 [1] - 辞职生效日期为公司董事会收到其书面报告的2025年12月3日 [1] - 辞职后王孟荣女士将不在公司担任任何职务 [1] - 截至公告披露日，王孟荣女士未持有公司股票 [1]

市值管理组织与职责 - 董事会是市值管理领导机构，制定投资价值长期目标并监督落实[6] - 董事会秘书负责市值管理具体工作[8] - 各职能部门及子分公司配合工作并报送影响市值信息[9] 市值管理措施 - 做好与股东沟通，引入长期战略投资者优化股权结构[10] - 通过并购重组、股权激励等促进投资价值合理反映质量[12] - 制定每年最低分红比例，提升分红次数和比例[12] - 加强投资者关系维护，争取价值认同[13] - 及时、公平披露可能影响市值或投资决策的信息[14] 市值监测与预警 - 董事会办公室监测市值等指标，异常时启动预警机制[15] - 连续20个交易日内股票收盘价格跌幅累计达20%需自查[16] - 股票收盘价格低于最近一年最高收盘价格的50%需自查[16] - 出现股价异常及时分析波动原因并核实相关事项[16] 股价应对措施 - 符合条件时制定、披露并实施股份回购计划[16] - 鼓励相关人员制定、披露并实施股份增持计划[16] 破净应对措施 - 长期破净制定并披露估值提升计划[17] - 长期破净至少每年评估估值提升计划实施效果[17] - 市净率长期低于行业平均需在年度业绩说明会专项说明[18] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[23]

人员变动 - 王孟荣2025年12月3日因个人原因申请辞去董事职务[1] - 辞职后不在公司担任任何职务[1] - 原定任期到期日为2028年1月9日[2] 影响及生效 - 辞职不影响董事会及公司运营[2] - 辞职自董事会收到书面报告生效[2] 持股情况 - 截至公告披露日，王孟荣未持有公司股票[2]

董事会会议召开情况 - 公司第九届董事会第十次会议于2025年12月2日以现场结合通讯方式召开 [2] - 会议应参加董事8人，实际参加董事8人，会议由董事长李飞主持 [2] - 会议通知及材料已于2025年11月24日通过电子邮件送达，会议召开符合相关法规及公司章程规定 [2] 会议审议通过事项 - 董事会全票（8票同意、0票反对、0票弃权）审议通过了五项议案 [3][4][5] - 为完善现代企业制度并规范经理层履职，整合原《总经理工作规则》等制度，制定了《经理层工作规则》 [3] - 为贯彻加强党的全面领导要求，修订了《“三重一大”决策制度实施办法》 [3] - 为优化决策体系、厘清权责边界，制定了《重大事项决策权责清单》，界定了各治理主体的审批权限 [3] - 为加强市值管理、促进市场价值增长并维护投资者利益，制定了《市值管理制度》 [4] - 董事会全票通过了关于公司风险评估结果及相应策略、方案的议案，该议案已先经董事会审计委员会审议 [5][6]

公司治理与会议 - 冠豪高新第九届第十次董事会会议于2025年12月2日召开 [1] - 会议召开方式为现场结合通讯方式 [1] - 会议审议了《关于公司风险评估结果及风险应对策略、应对方案的议案》等文件 [1]