深圳市金证科技股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10132 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://accon6.com.cn）"进行查 发行使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://accon6.gov.cn）"进行查 〔信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10132 号 深圳市金证科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了深圳市金证科技股份有限公司(以下简称"金证 股份")2024年12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是金证股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对金证股份财务报告内 部控制的有效性发表审计意见,并对注 ...

深圳市金证科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10131 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acono.coov.cn）"进行查 报："扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acono.coov.or）"进行查询 深圳市金证科技股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024年01月01日至2024年12月31日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-7 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-121 | 事务所执业资质证明 ni 会计师事务所(特殊普通 SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTA 审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10131 号 深圳市金证科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我 ...

关于深圳市金证科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZI10135 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.m6.gov.cn）"进行查 "扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc 报告编码: 沪25326U049 y fir (特 殊 y Z信会计师事务所(特殊普通合1 HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTA 关于深圳市金证科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10135号 深圳市金证科技股份有限公司全体股东: 我们审计了深圳市金证科技股份有限公司(以下简称"金证股 份")2024 年度的财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10131 号的无保留 意见审计报告。 在对上述财务报 ...

募集资金情况 - 公司以12.34元/股价格向15名特定对象非公开发行81,145,721股，募集资金总额1,001,338,197.14元，净额984,787,253.75元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金项目累计投入883,791,424.30元，其中补流及还贷238,149,997.14元，投入项目建设645,641,427.16元[2] - 2024年度投入募投项目建设264,494,828.84元，归还临时补流210,000,000.00元[2] - 2024年收到银行存款利息2,178,486.32元，扣除手续费49.79元，可用余额总计137,129,764.84元[2] - 截至2024年12月31日，浦发银行深圳分行两账户余额合计137,129,764.84元[12] - 募集资金总额为100,133.82万元[17] - 本年度投入募集资金总额为26,449.48万元[17] - 变更用途的募集资金总额为75,968.47万元，占比75.87%[17] - 已累计投入募集资金总额为88,379.14万元[17] 项目进度情况 - 分布式交易技术实验室建设项目累计投入与承诺投入差额为0，进度100.00%[17] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目累计投入与承诺投入差额为0，进度100.00%[18] - 证券信创项目累计投入与承诺投入差额为 - 362.80万元，进度99.17%[18] - 开放云原生微服务平台项目累计投入与承诺投入差额为 - 47.83万元，进度99.17%[18] - 产业链数字化服务平台项目累计投入与承诺投入差额为 - 48.93万元，进度99.27%[18] - 区块链创新平台项目累计投入与承诺投入差额为 - 25.62万元，进度99.00%[18] - 证券信创项目拟投入51091.62万元，截至2024年12月31日计划累计投资43941.82万元，实际累计投入43579.02万元，进度99.17%[4] - 开放云原生微服务平台项目拟投入6717.16万元，计划累计投资5787.44万元，实际累计投入5739.61万元，进度99.17%[4] - 低代码开发平台项目拟投入3653.06万元，计划累计投资3138.43万元，实际累计投入3112.36万元，进度99.17%[4] - 产业链数字化服务平台项目拟投入7905.14万元，计划累计投资6712.23万元，实际累计投入6663.30万元，进度99.27%[4] - 区块链创新平台项目拟投入3050.73万元，计划累计投资2555.42万元，实际累计投入2529.80万元，进度99.00%[4] - 银行财管服务一体化项目拟投入3550.76万元，计划累计投资2884.56万元，实际累计投入2856.18万元，进度99.02%[4] - 变更后6个项目合计拟投入75968.47万元，计划累计投资65019.90万元，实际累计投入64480.27万元，进度99.17%[4] 合规情况 - 公司制定《募集资金使用管理制度》，开设专项账户并签署监管协议[3][4] - 公司不存在募投项目无法单独核算效益的情况[8] - 截至2024年12月31日，公司已披露的募集资金使用信息及时、真实、准确、完整，使用和管理无违规情况[10] - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，如实反映情况[11] - 保荐机构认为2024年度公司募集资金存放和使用符合法规，专户存储和专项使用，信息披露一致[12][13] 变更事项情况 - 2022年3月25日和4月22日董事会审议通过变更募集资金用途，将原5个募投项目变更为6个新项目[1] - 变更募集资金事项经2022年3月25日第七届董事会第三次会议等审议通过[26] - 独立董事对变更募集资金事项发表明确同意意见[26] - 变更募集资金事项经2022年4月29日第三次临时股东大会审议通过[26] - 相关信息于2022年3月26日、2022年4月30日披露于指定报刊及网站[26] 其他情况 - 2021 - 2024年期间，公司多次使用闲置募集资金临时补充流动资金，金额分别为35000万元、35000万元、21000万元，并均按时归还[1] - “补充流动资金及偿还银行贷款”项目原计划投入25415.00万元，扣除费用后实际投入23815.00万元[2] - 公司有开放云原生微服务平台、低代码开发平台等六个项目[26]

独立董事任职 - 独立董事任职期为2024年12月6日至12月31日[1] - 现场工作时间为2天[5] - 2025年将继续履职并提建议[8] 会议情况 - 任职期召开1次股东大会，未开董事会会议[3] - 审计委员会开1次会，薪酬与考核委员会未开会[4] - 召开1次独立董事专门会议[4] 议案表决 - 独立董事对审议议案均投赞成票[4] 关联交易 - 公司与参股公司关联交易获审议通过[7]

（一）个人履历 现年61岁，学士学位，武汉理工大学工业企业管理专业毕业，2009年7月至 2014年8月担任深圳正一会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，并担任深圳市 四海商舟电子商务有限公司监事。2023年10月至2024年12月，担任公司独立董事。 （二）独立性说明 任职期间内，本人作为公司的独立董事，具有履行独立董事职责所必须的专 业能力和工作经验，具备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立 的专业判断，不存在影响独立性的情况。 深圳市金证科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 在2024年任职期间内（2024年1月1日至12月6日），本人温安林作为深圳市 金证科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格按照《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》、《上 市公司治理准则》、《上市公司独立董事规则》和《深圳市金证科技股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律规章制度的有关规定，恪尽职守、 忠实地履行独立董事职责，在2024年任职期间的独立董事相关工作中，谨慎、认 真、忠实、勤勉地履行职责，发挥独立董事应有的作用，促进公司规范、完善法 ...

公司治理 - 报告期内召开8次董事会会议、4次股东大会会议，独立董事均投赞成票[3] - 董事会审计委员会召开5次会议，提名委员会召开2次会议，独立董事均出席[4] - 召开1次独立董事专门会议审议关联交易事项[4] 人员变动 - 聘任王清若先生担任总裁，任期至本届董事会任期届满[10] - 提名邵丽丽女士为第八届董事会独立董事候选人，任期至第八届董事会届满[10] 业务事项 - 按时编制并披露《2023年年度报告》《2024年半年度报告》等定期报告[8] - 编制《2023年度内部控制评价报告》，认为内控体系建设符合要求[9] - 续聘立信会计师事务所为2024年财务和内控审计机构[9] 激励计划 - 终止实施2022年股票期权激励计划，注销1274万份未行权股票期权[11]

深圳市金证科技股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 本人权进国作为深圳市金证科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事规则》和 《深圳市金证科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律规 章制度的有关规定，恪尽职守、忠实地履行独立董事职责，在2024年独立董事的 相关工作中，谨慎、认真、忠实、勤勉地履行职责，发挥独立董事应有的作用， 促进公司规范、完善法人治理结构，积极维护公司及广大股东的利益。现将本人 2024年度工作情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 现年58岁，博士研究生，1992年3月毕业于清华大学通信与信息系统专业， 一直从事通信技术相关领域的研究工作。1992年5月-1999年1月，在香港三先公 司从事研发、培训、市场等工作；1999年2月-2001年9月，在华为技术有限公司 从事交换机培训、市场拓展等工作；2001年10月至今，在清华大学深圳研究生院 担任广东省无线光通信工程技术中心主任，深圳市地方领军人才；并担任湖南国 光瓷 ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入4,693,117,962.98元，较2023年的6,220,952,464.63元下降24.56%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润-202,418,440.19元，较2023年的369,334,432.41元下降154.81%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额770,352,669.60元，较2023年的175,099,120.58元增长339.95%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产3,647,916,401.79元，较2023年末的3,902,894,866.95元下降6.53%[22] - 2024年末总资产5,778,493,064.17元，较2023年末的6,726,345,379.60元下降14.09%[22] - 2024年基本每股收益-0.2141元/股，较2023年的0.3920元/股下降154.62%[23] - 2024年加权平均净资产收益率-5.36%，较2023年的9.69%减少15.05个百分点[23] - 2024年各季度营业收入分别为10.89亿元、12.59亿元、11.31亿元、12.15亿元[26] - 2024年各季度归属上市公司股东净利润分别为 - 7954.42万元、 - 127.24万元、 - 3462.46万元、 - 8697.72万元[26] - 2024年非经常性损益合计4372.75万元，2023年为1.05亿元，2022年为5355.73万元[28] - 采用公允价值计量项目期初余额10.90亿元，期末余额12.17亿元，当期变动1.27亿元[29] - 2024年公司实现营业收入46.93亿元，同比减少24.56%[31] - 2024年归属上市公司股东净利润 - 2.02亿元，同比减少154.81%[31] - 2024年归属上市公司股东扣除非经常性损益净利润 - 2.46亿元[31] - 报告期末公司总资产57.78亿元，同比上年度末减少14.09%[31] - 报告期末归属上市公司股东净资产36.48亿元，同比上年度末减少6.53%[31] - 公司实现营业收入46.93亿元，同比减少24.56%；归属上市公司股东净利润-2.02亿元，同比减少154.81%；扣非净利润-2.46亿元[53] - 报告期末公司总资产57.78亿元，同比减少14.09%；归属上市公司股东净资产36.48亿元，同比减少6.53%[54] - 公司总营业收入为46.85亿美元，较上年减少24.64%，营业成本为35.94亿美元，较上年减少24.16%，毛利率为23.28%，较上年减少0.49个百分点[58][59][60][61] - 公司营业成本36.02亿元，同比减少24.05%；销售费用1.77亿元，同比减少15.01%；管理费用4.03亿元，同比增加10.47%[57] - 公司财务费用119.94万元，同比减少93.73%；研发费用5.34亿元，同比减少8.24%[57] - 公司经营活动现金流量净额7.70亿元，同比增加339.95%；投资活动现金流量净额-9.69亿元；筹资活动现金流量净额-6.11亿元，同比减少701.92%[57] - 销售费用本期数176939355.72元，上期数208196541.95元，变动比例-15.01%[63] - 管理费用本期数403189634.42元，上期数364973012.12元，变动比例10.47%[64] - 研发费用本期数533501086.60元，上期数581426118.07元，变动比例-8.24%[64] - 财务费用本期数1199440.86元，上期数19116326.32元，变动比例-93.73%[64] - 研发投入合计541091065.35元，占营业收入比例11.53%，资本化比重1.40%[65] - 经营活动现金流入小计本期数5941177256.71元，上期数6984438124.46元，变动比例-14.94%[68] - 应收账款本期期末数425424732.46元，占总资产7.36%，上期期末数907628497.89元，占总资产13.49%，变动比例-53.13%[71] - 存货本期期末数531079202.89元，占总资产9.19%，上期期末数971750238.27元，占总资产14.45%，变动比例-45.35%[71] - 非交易性权益工具投资期末余额为49,392,942.45元，期初余额为57,289,537.96元，较期初减少13.78%[79] - 交易性权益工具投资期末余额为59,349,900.99元，期初余额为50,343,985.96元，较期初增长17.90%[80] - 以公允价值计量的金融资产合计：期初数1,089,511,403.75元，本期公允价值变动损益15,443,044.83元，期末数1,216,723,192.65元[85] - 2024年度公司确认营业收入为469,311.80万元，同比下降24.56%[195] - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面余额为49,699.05万元，坏账准备为7,156.58万元，账面价值为42,542.47万元[195] - 截止2024年12月31日，公司合同资产账面余额为78,962.37万元，减值准备为17,409.80万元，账面价值为61,552.58万元[195] - 截止2024年12月31日，公司长期股权投资账面价值为59,631.93万元，占资产总额的比例为10.32%[196] - 截止2024年12月31日，公司商誉账面余额为29,131.69万元，商誉减值准备为29,131.69万元[196] 各业务线财务数据关键指标变化 - 金融行业营业收入23.08亿元，营业成本13.72亿元，毛利率40.55%，收入同比减6.00%，成本同比增10.08%，毛利率减少8.68个百分点[56] - 证券经纪软件业务营业收入4.95亿元，营业成本0.91亿元，毛利率81.65%，收入同比减32.57%，成本同比增1.32%，毛利率减少6.14个百分点[56] - 定制服务业务营业收入为11.33亿美元，较上年增长31.55%，毛利率为19.30%，较上年增加1.82个百分点[58] - 科技园租赁业务营业收入为8024.62万美元，较上年增长62.02%，毛利率为62.02%，较上年增加1.33个百分点[58] - 软件业务营业收入为12.30亿美元，较上年减少24.31%，营业成本为6.32亿美元，较上年减少3.92%，毛利率为48.64%，较上年减少10.90个百分点[58] - 硬件业务营业收入为20.70亿美元，较上年减少37.36%，营业成本为19.78亿美元，较上年减少37.21%，毛利率为4.46%，较上年减少0.22个百分点[58] - 华北分部营业收入为5.63亿美元，较上年减少11.16%，营业成本为5.10亿美元，较上年增长5.10%，毛利率为9.36%，较上年减少14.02个百分点[58] - 华东分部营业收入为9460.43万美元，较上年减少42.48%，营业成本为6148.05万美元，较上年减少15.55%，毛利率为35.01%，较上年减少20.73个百分点[58] - 中南分部营业收入为40.17亿美元，较上年减少25.73%，营业成本为30.16亿美元，较上年减少27.75%，毛利率为24.93%，较上年增加2.10个百分点[58] - 金融行业硬件采购成本为1.94亿美元，较上年增长11.76%，职工薪酬成本为8.76亿美元，较上年减少3.59%[60] - 非金融行业硬件采购成本为20.83亿美元，较上年减少37.79%，职工薪酬成本为467.24万美元，较上年减少30.99%[60] 财务数据变动原因 - 财务数据变动一是受宏观经济影响，上游金融行业客户IT投入减少，控制IT设备分销业务规模，致收入和毛利下降；二是对长期股权投资、商誉等资产计提减值准备[24][25] 审计相关情况 - 立信会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告[4] - 公司聘请立信会计师事务所审计财务报告相关内部控制有效性，审计报告意见类型为标准的无保留意见[134] - 境内会计师事务所立信报酬80万元，审计年限4年，注册会计师审计服务累计年限1年；内控审计会计师事务所报酬40万元[142] - 2024年公司续聘立信为财务审计机构，聘请其审计内控评价报告[143] - 审计报告认为公司2024年财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[191] - 审计中识别的关键审计事项包括收入确认、应收账款和合同资产减值、长期股权投资减值、商誉减值[193][194] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[200] - 执行审计工作运用职业判断并保持职业怀疑[200] - 识别和评估财务报表重大错报风险并设计实施审计程序获取审计证据[200] - 未能发现舞弊导致重大错报的风险高于错误导致的[200] - 了解与审计相关的内部控制以设计恰当审计程序[200] - 评价管理层选用会计政策的恰当性和会计估计及相关披露的合理性[200] 业务发展情况 - 2024年FS2.5核心系统在多家头部券商上线，新一代A8投资交易系统完成多个组件研发并上线运行，还中标头部券商新一代投资交易系统[33] - 公司明确以“自营科技”作为第三基石业务，已搭建事业总部，产品签约多家券商客户[34] - 公司收缩数字经济领域业务线，聚焦金融科技主业，优化经营策略及架构[35] - 公司成立AI创新中心，自主研发的K - CODE代码大模型内部部署有成效，K - GPT初步融入业务场景，AI大模型应用平台完成四大核心模块开发，外推大模型及服务成功签署2家客户[36] - 公司利用长沙服务中心团队接管部分产品维护服务，打造K - ONE平台，接入AI智能客服并拓展接口功能[38] - 2024年公司开始布局第三基石业务，构建服务于固收自营业务转型的一体化解决方案[39] - FS2.5金证证券业务综合服务平台在中金财富证券上线，清算系统在国信证券投产，账户管理系统在中信建投证券上线[43] - 2024年公司财富科技业务产品多元化，推出金佣V2.0版本，新增国新证券等客户，还推出多个新产品，新增中信建投证券等多家客户[44] - 公司资管IT业务核心产品矩阵覆盖关键业务环节，新一代投资交易A8系统关键组件突破，指令等模块在头部券商资管项目部署[46] - 公司在公募基金行业依托实时TA产品开拓中头部客户，在信托行业推出系统增值功能模块，信托TA系统斩获华能贵诚信托等新客户[46] - 公司完成相关产品适配改造，在中信信托启动行业首家核心业务系统信创适配项目合作[47] - 自营科技推出前中后台一体化解决方案，签约海通证券、国泰君安、国信证券等客户[48] 子公司相关情况 - 深圳市丽海弘金科科技有限公司期初余额3,436,522.95元，追加投资651,503.96元，期末余额2,126,457.87元[82] - 广州佳时达软件股份有限公司期末余额6,985,334.46元[82] - 山东晶芯能源科技有限公司期初余额190,335.33元，本期减少190,335.33元，期末无余额[82] - 深圳星网信通科技股份有限公司期初余额70,972,459.18元，追加投资5,997,049.34元，期末余额69,834,423.55元[82] - 深圳金证文体科技有限公司期初余额2,323,259.16元，追加投资89,051.58元，期末余额2,412,310.74元[82] - 武汉无线飞翔科技有限公司期初余额5,514,127.31元，追加投资1,017,344.52元，期末余额6,573,846.24元[82] - 深圳优品控股股份有限公司期初余额92,667,178.76元，追加投资6,624,218.61元，期末余额99,291,397.37元[82] - 公司各子公司合计数据：小计和合计金额均为623,746,047.11元，另有6,700,000.00元等多组数据[84] - 深圳市齐普生科技股份有限公司：注册资本25000.00万元，总资产93041.91万元，净资产57338.79万元，净利润 - 571.23万元[88] - 金证科技（上海）有限公司：注册资本20000.00万元，总资产5083.51万元，净资产3216.36万元，净利润231.83万元[88] - 金证金融科技（北京）有限公司：注册资本30000.00万元，总资产33346.75万元，净资产20193.22万元，净利润 - 7574.03万元[88] - 成都金证信息技术有限公司：注册资本200

2024年情况 - 董事会审计委员会由3名董事组成，2名为独立董事[1] - 共召开5次会议[2] - 监督评估立信审计工作，指导内审，审阅财报[4][5][6] - 协调内外部沟通，监督内控建设[7][8] 2025年展望 - 审计委员会将继续履职发挥监督职能[10]