会计制度 - 制度于2025年4月修订，适用于公司及全资和控股子公司[1][3] 会计政策与估计 - 公司不得利用会计政策和估计变更操纵财务指标[3] - 会计政策变更分按要求变更和自主变更[4] - 拟变更会计政策和重要会计估计需经董事会审议批准[6] 会计差错 - 会计差错更正适用于三种情形[6] - 对以前年度财报更正需聘请符合规定的会计师事务所审计[6] 披露要求 - 变更会计政策和重要会计估计应在董事会批准后两交易日内披露[6] - 会计差错以重大事项临时报告披露，若不能及时披露审计报告应在两月内完成[8]

制度修订 - 公司于2025年4月修订年报信息披露重大差错责任追究制度[1] 适用范围与原则 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] - 制度遵循实事求是、有责必问等原则[3] 处理流程 - 董事会秘书收集资料提方案上报董事会[5] 责任情形 - 六种情形追究责任人责任[4] - 四种情形从重或加重处理[4] - 四种情形从轻、减轻或免于处理[4] 追究形式与实施 - 重大差错责任追究形式多样[6] - 人员受处罚可附带经济处罚[6] - 制度由董事会解释修订并施行[6]

制度适用对象 - 制度适用对象包括持有5%以上公司股份的股东等[3] 信息披露渠道 - 公司信息披露指定报纸是《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》，指定网站为上海证券交易所网站[6] 信息披露责任人 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是第一责任人，董事会秘书是主要责任人[9] - 公司各部门及各分子公司负责人是本部门及本分子公司信息报告第一责任人[10] 重大事件披露 - 公司持股5%以上的股东出现重大事件时应告知公司董事会并配合披露[10] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需及时披露[23] 股票变动披露 - 公司董事、高级管理人员所持本公司股票变动时应告知董事会办公室并公告[13] 信息保管与报告 - 公司董事会办公室负责保管信息披露相关文件和资料档案[14] - 公司信息报告义务人获悉内部重大信息后应在规定时点向董事会办公室报告[15] 信息披露程序 - 公司披露信息前需履行提供信息、草拟文件、合规审查、董事长签发、报送交易所等审查程序[12][14] 定期报告披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露[18] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[25] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[25] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需及时披露[25] - 交易成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产10%以上需及时披露[25] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[27] 信息修改与特殊情况处理 - 公司已确认发布的信息披露文件不得修改或撤销，特殊情况需申请[20] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[20] 会议决议披露 - 公司召开股东会、董事会会议，决议及相关文件应报送交易所，满足条件及时披露[22] 重大事件披露 - 发生可能影响公司证券交易价格的重大事件，投资者尚未得知时应及时披露[23] 担保披露与审议 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议并披露[27] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议并披露[27] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议并披露[27] - 按担保金额连续十二个月内累计计算原则，超公司最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议并披露[27] - 按担保金额连续十二个月内累计计算原则，超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议并披露[27] 关联交易披露 - 公司与关联自然人发生交易金额在30万元以上的关联交易需披露[27] - 公司与关联法人发生交易金额在300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需披露[27] 诉讼仲裁披露 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需披露[29] 内部处分备案 - 对有关责任人进行内部处分，董事会应将处理结果在5个工作日内报上海证券交易所备案[30]

董事会会议召开 - 每年至少上下半年度各召开一次定期会议[4] - 八种情形下应召开临时会议[4] - 董事长10日内召开并主持临时会议[6] - 定期和临时会议分别提前十日和三日发书面通知[8] - 定期会议书面变更通知需提前三日发出[12] 会议举行与表决 - 需过半数董事出席方可举行会议[13] - 一名董事不得接受超两名董事委托[16] - 表决一人一票，记名和书面等方式进行[21] - 提案需超全体董事半数赞成通过[23] - 担保事项需全体董事过半数且出席三分之二以上同意[23] 特殊情况处理 - 董事回避时过半数无关联董事出席可举行会议[24] - 无关联董事不足三人提交股东会审议[24] - 提案未通过且因素未变，一月内不再审议[26] - 部分董事认为提案有问题，会议暂缓表决[27] 会议记录与公告 - 秘书安排记录会议，含届次、时间等内容[29][30] - 与会董事签字确认，不同意见可书面说明[31] - 秘书按规定办理决议公告，披露前保密[32] 其他事项 - 董事会按授权行事，不得越权[25] - 会议可按需全程录音[28] - 董事长可跟踪检查决议实施情况[33] - 会议档案保存十年以上[35]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[2] 股东会提议与通知 - 独立董事等提议或股东请求召开临时股东会，董事会应10日内反馈，同意后5日内发通知[6][7] - 1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] - 召集人应在年度股东会20日前、临时股东会15日前公告通知股东[13] 股东会其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[13] - 发出通知后无正当理由不得延期或取消，否则提前2日公告原因[13] - 股东会网络投票时间有明确规定[16] - 股东会由董事长等主持，审计委员会自行召集的由其召集人主持[18] - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[12] - 会议记录保存期限不少于10年[27] 方案实施与决议撤销 - 公司应在股东会结束后2个月内实施派现等方案[27] - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违规股东会决议[28] 董事长审批权限 - 董事长有权审批不超公司最近一期经审计净资产2%的对外投资等事项[30][31] - 董事长有权审批单笔500万元内及年总额2000万元内的公司租入资产[31] - 董事长有权审批租期5年内等条件的公司租出资产[31] - 董事长有权审批单笔额度1亿元内等的公司及控股子公司银行综合授信[31]

证券代码：600446 证券简称：金证股份 公告编号：2025-026 深圳市金证科技股份有限公司 关于取消监事会暨修订《公司章程》及公司管理制度 的公告 | 原公司章程条款 | 修订后公司章程条款 | | --- | --- | | 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权 | 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的 | | 益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民 | 合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中 | | 共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华 | 华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、 | | 人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和 | 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券 | | 其他有关规定，制订本章程。 | 法》）和其他有关规定，制订本章程。 | | 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规 | 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规 | | 定成立的股份有限公司(以下简称"公司")。 | 定成立的股份有限公司(以下简称"公司")。 | | 原公司章程条款 | 修订后公司章程条款 | | --- | --- | | 公司经深圳市人民政府深府函[2000]70 号 ...

股份转让限制 - 董事和高管任职期每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可一次全转[6] - 任期届满前离职，任期内和届满后6个月内每年转让不超25%，离职半年内不得转让[6] - 新增无限售股当年可转25%，新增有限售股计入次年可转基数[6] 股票买卖限制 - 董事和高管在年报、半年报公告前15日内不得买卖[4] - 在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖[4] 减持规定 - 董事和高管减持应提前15个交易日报告备案并公告，披露时间区间不超3个月[8] 信息报告与披露 - 董事和高管应在相关时点或期间2个交易日内报告申报信息[8] - 股份变动应自发生之日起2个交易日内报告公告[9] 违规处理 - 违规买卖收益归公司，董事会收回并披露[12] 检查与义务 - 董事会办公室每季度检查买卖披露情况[14] - 持股变动达规定需履行报告披露义务[16] - 持股5%以上股东买卖参照规则执行[16]

文章核心观点 金证股份计划在公告披露15个交易日后的三个月内出售不超500万股已回购股份，出售后剩余已回购股份将尽快注销 [1] 分组1 - 公司计划自公告披露之日起15个交易日后的三个月内通过集中竞价方式出售已回购股份不超过500万股，约占公司总股本的0.53% [1] - 本次出售完成后，剩余的已回购股份将尽快安排注销 [1] - 公司回购专用证券账户所持股票包括2022年为维护公司价值及股东权益所回购的1000.75万股，及2024年拟用于员工持股计划或股权激励所回购的219.36万股 [1]

报告公司投资评级 - 维持“买入”评级 [5] 报告的核心观点 - 2025年一季报业绩符合预期，短期业绩暂时承压，公司聚焦财富科技、资管科技、自营科技三基石业务，持续重视研发投入，AI技术逐步实现单点突破，模型能力提升加速产品落地 [1][2][4] 根据相关目录分别进行总结 业绩情况 - 2025年一季报显示，报告期内实现营业收入5.21亿元，较上年同期增长 -52.13%；归属于上市公司股东净利润 -9519.60万元，同比 -19.68%；扣非后归母净利 -1.02亿元，同比 -9.86%，业绩符合预期 [1][2] - 预计2025 - 2027年营收分别为44.02/46.59/50.27亿元，归母净利润分别为1.65/2.26/3.00亿元 [5] 业务发展 - 2025年重点发展财富科技、资管科技、自营科技三基石业务。财富科技业务依托前沿技术赋能券商经纪业务，新一代证券订单系统在东方财富证券启动建设，挖掘证券行业AI需求并进行场景验证；资管科技领域中标博时基金IBOR底座项目，推动综合理财系统信创升级改造；自营科技领域新签并交付银行间债券柜台系统项目 [2] 研发投入 - 2025Q1销售、管理、研发费用率分别为6.5%/16.3%/24.4%，同比 +2.1/8.7/10.6pct [3] - 截至2024年年报，公司享有1300余项已登记软件著作权，研发人员占比超60%，核心技术团队稳定，构建了完整的基础技术平台生态链 [3] AI技术进展 - 成立AI创新中心，自主研发的代码大模型K - CODE已内部部署，金融领域特定场景大语言模型K - GPT初步融入业务场景，AI大模型应用平台完成四大核心模块开发，报告期对外推广大模型及服务，签署2家客户 [4] - 多家创新平台子公司积极推动AI大模型应用落地，升级产品矩阵。如珠海金智维数字员工产品升级，金证优智研发相关平台提供文档管理解决方案，优品科技规划证券业务垂直模型，合规风控场景已落地 [4] 财务指标 | 财务指标 | 2023A | 2024A | 2025E | 2026E | 2027E | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（百万元） | 6221 | 4693 | 4402 | 4659 | 5027 | | 增长率yoy（%） | -4.0 | -24.6 | -6.2 | 5.8 | 7.9 | | 归母净利润（百万元） | 369 | -202 | 165 | 226 | 300 | | 增长率yoy（%） | 37.2 | -154.8 | 181.4 | 37.0 | 32.9 | | EPS最新摊薄（元/股） | 0.39 | -0.21 | 0.17 | 0.24 | 0.32 | | 净资产收益率（%） | 9.0 | -4.8 | 4.1 | 5.3 | 6.5 | | P/E（倍） | 38.3 | -69.8 | 85.8 | 62.6 | 47.1 | | P/B（倍） | 3.6 | 3.9 | 3.7 | 3.5 | 3.3 | [6] 股价走势 - 展示了2024年4月 - 2025年4月金证股份与沪深300的股价走势 [8][9] 财务报表和主要财务比率 - 涵盖资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表及成长能力、获利能力、偿债能力、营运能力等主要财务比率 [11]

股票代码：600446 股票简称：金证股份 公告编号：2025-021 深圳市金证科技股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 关于 2025 年第一季度计提资产减值准备的公告 一、本次计提减值准备的情况概述 为客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》 和公司会计政策的相关规定，公司对截至 2025 年第一季度母公司及子公司可能 发生的信用及资产减值情况进行了充分的评估和分析，本着谨慎性原则，公司 对相关资产计提了相应的减值准备。经公司财务部测算，2025 年第一季度公司 计提信用及资产减值准备合计 3,682.06 万元，其中包含信用减值损失 456.01 万元和资产减值损失 3,226.05 万元。 二、计提资产减值准备的情况 1、信用减值损失 公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收 账款、其他应收款、应收票据单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以 合理成本评估预期信用损失时，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的判断，依据 ...