公司代码：600520 公司简称：文一科技 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 文一三佳科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 文一三佳科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业 ...

公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，3名为独立董事，占比1/3[5] - 2023年召开7次董事会，独立董事张瑞稳应参加7次，亲自出席7次[6] - 2023年召开3次股东大会，独立董事张瑞稳应参加0次，实际出席2次[6] - 董事会设有四个专门委员会，薪酬与考核等委员会独立董事占三分之二多数席位[8] 会议情况 - 2023年召开5次审计委员会会议，独立董事张瑞稳均亲自参加[9] - 2023年独立董事专门会议召开7次，与外部审计机构单独沟通会议3次，张瑞稳无无故缺席[10] 报告披露 - 2023年4月26日等时间分别披露2022年年度报告等多份报告[18] - 2023年4月26日披露《公司2022年度内部控制评价报告》[20] - 2023年10月24日披露2023年半年度计提资产减值准备和会计差错更正公告[24] 审计相关 - 2023年4月25日董事会通过续聘天健会计师事务所为2023年度审计机构议案，5月16日经股东大会审议通过[22] - 2023年度天健会计师事务所审计费用合计78万元，较2022年度不变[23] 人事变动 - 2023年2月补选杨林、惠宇为董事，聘任张绳良为副总经理[26] 其他事项 - 2023年4月25日审议通过《关于公司2023年度日常经营性关联交易的预算报告》[16] - 报告期内公司及相关方不存在变更或豁免承诺情形[17] - 报告期内公司不存在被收购情形[17] - 报告期内公司未聘任或解聘财务负责人[24] - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策、会计估计变更[24] - 2023年度董事会薪酬与考核委员会审核高级管理人员薪酬与考核结果，按结果发放[27] - 报告期内公司未有提名或任免董事等以外的薪酬、激励计划等事项[27]

二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕5-49 号 文一三佳科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了文一三佳科技股份有限公司（以下简称文一科技公司） 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后 附的文一科技公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称 扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供文一科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为文一科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解文一科技公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、管理层的责任 文一科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的 ...

人员情况 - 天健上年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] 业绩数据 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 天健2023年上市公司客户675家，审计收费6.63亿元[1] - 天健本公司同行业上市公司审计客户513家[2] 合作情况 - 2023年4月25日董事会通过续聘天健为2023年度审计机构议案，5月16日股东大会审议通过[4] 合规情况 - 天健近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次[5] - 天健从业人员近三年受行政处罚3人次等，涉及50人[5] 审计结果 - 天健认为公司2023年度财报编制合规，反映财务等情况，公司内控有效[6] - 天健出具标准无保留意见审计报告[6] - 公司认为天健能满足2023审计要求，表现良好，按时完成年报审计[8]

| 一、审计报告……………………………………………………… 1—6 | 第 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 14 | 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—87 | | ...

文一三佳科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为文一三佳科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根 据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规和 《公司章程》的规定，本人诚实、勤勉、独立的履行独立董事的职责，及时了解 公司财务及运营等情况，积极参加相关会议，认真审议各项议案，独立客观地发 表意见，审慎行使表决权。在促进公司规范运作，维护公司及股东，尤其是中小 股东合法权益等方面做出了积极努力。现就 2023 年度工作情况向董事会作如下 报告： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 储昭碧，工学博士，教授，博士生导师。2018 年 11 月，取得上海证券交易 所独立董事资格证书。2016 年 10 月至 2020 年 9 月，任合肥工业大学教授、电气 学院自动化系主任、自动化研究所所长；2020 年 9 月至今，任合肥工业大学教授、 工业自动化研究所所长；2018 年 11 月至今，任文一科技独立董事。 作为公司独立董事，我本人及直系亲属、主要社会关系均不在公司或其子公 司任职，且未在公司关联企业任职；没有为公司或其附属公司提供财务 ...

财务表现 - 2023年营业收入为330,685,024.52元，同比下降25.60%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-80,648,022.19元，同比下降406.91%[10] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-89,761,787.35元，同比下降588.55%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为97,335,575.12元，同比增长49.83%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为353,825,025.25元，同比下降17.85%[10] - 2023年末总资产为598,649,628.06元，同比下降28.62%[10] - 2023年母公司实现净利润为-225,781,029.61元，加上年初未分配利润-124,666,637.51元，合计为-350,447,667.12元[4] - 2023年公司拟不分配利润，不进行资本公积转增股本[4] - 2023年基本每股收益为-0.51元/股，较2022年减少400%[13] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.57元/股，较2022年减少575%[13] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-80648022.19元，较2022年减少406.91%[13] - 2023年营业收入分别为81364937.79元、87528104.03元、88893565.93元和72898416.77元[14] - 2023年归属于上市公司股东的净利润分别为2616281.83元、-102109683.42元、10479549.56元和8365829.84元[14] - 公司2023年合并实现合同承揽3.42亿元，完成年度计划的99.5%[19] - 公司2023年完成资金回笼3.65亿元，完成年度计划的101.4%[19] - 公司2023年实现销售收入3.31亿元，完成年度计划的92.4%[19] - 公司2023年完成生产产值3.22亿元，完成年度计划的99.8%[19] - 三佳山田2023年完成合同承揽1.26亿元，完成年度计划的102.3%[19] - 三佳山田2023年完成资金回笼1.24亿元，完成年度计划的108.7%[19] - 三佳山田2023年实现销售收入1.17亿元，完成年度计划的96%[19] - 三佳山田2023年完成生产产值1.26亿元，完成年度计划的101%[19] - 富仕三佳2023年完成合同承揽1.22亿元，完成年度计划的101.6%[19] - 富仕三佳2023年完成资金回笼1.47亿元，完成年度计划的98.9%[19] - 公司2023年实现合同承揽约24768万元，比上年同期下降约28.1%[66] - 公司2023年实现资金回笼约27127万元，比上年同期下降约7.8%[66] - 公司2023年实现销售收入24662万元，比上年同期下降约24.4%[66] - 公司2023年实现生产产值约22798万元，比上年同期下降约33.5%[66] - 公司精密零部件制造业务全年累计完成合同承揽约0.50亿元，比上年同期涨幅约27%[67] - 公司精密零部件制造业务资金回笼约0.51亿元，比上年同期涨幅约25%[67] - 公司精密零部件制造业务销售收入约0.50亿元，比上年同期涨幅约16%[67] - 公司精密零部件制造业务生产产值约0.50亿元，比上年同期涨幅约40%[67] - 公司精密零部件制造业务利润约435万元，比上年同期增加约480万元[67] - 公司营业收入330,685,024.52元，比上年同期减少25.60%[68] - 2023年上半年营业收入为168,893,041.82元，同比下降23.77%[184] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为-99,493,401.59元，同比下降903.74%[184] - 2023年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-100,136,206.02元，同比下降1,211.59%[184] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为41,900,811.05元，同比增长493.72%[184] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净资产为333,513,306.21元，同比下降22.58%[184] - 2023年上半年总资产为704,674,773.87元，同比下降15.99%[184] - 2023年上半年基本每股收益为-0.63元，同比下降887.50%[184] - 2023年上半年加权平均净资产收益率为-26.03%，同比下降29.18个百分点[184] - 2023年上半年投资性房地产账面价值为51,115,177.50元，同比下降41.13%[185] - 2023年上半年固定资产账面价值为165,033,419.37元，同比下降30.24%[186] - 可抵扣亏损总额为231,428,062.62元[189] - 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损总额为231,428,062.62元[189] - 未分配利润期末数为-236,642,115.33元[189] - 资产减值损失合计为-106,324,838.74元，包括投资性房地产减值损失-36,475,728.99元，固定资产减值损失-69,080,519.89元，在建工程减值损失-768,589.86元[189] - 所得税费用为1,157,847.92元[190] - 经营活动产生的现金流量净额为41,900,811.05元[190] - 现金及现金等价物净增加额为21,491,321.43元[191] - 所有权或使用权受到限制的资产总额为93,609,743.59元，包括货币资金27,500,000.10元，投资性房地产25,326,960.01元，固定资产36,910,524.36元，固定资产3,872,259.12元[191] - 长期股权投资计提资产减值准备合计135,897,707.75元[192] - 加权平均净资产收益率为-26.03%，基本每股收益和稀释每股收益均为-0.63元[192] 资产与负债 - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为353,825,025.25元，同比下降17.85%[10] - 2023年末总资产为598,649,628.06元，同比下降28.62%[10] - 应收票据减少96.24%，主要因票据到期兑现[13] - 预付款项减少69.97%，主要因采购结算[13] - 其他应收款增加596.93%，主要因处置子公司增加的股权收购款[13] - 固定资产减少74.88%，主要因处置子公司[13] - 无形资产减少98.77%，主要因处置子公司[13] - 合并资产负债表中，投资性房地产调整后金额为51,115,177.50元，减少36,475,728.99元，占调整后金额的71.36%[175] - 合并资产负债表中，固定资产调整后金额为165,033,419.37元，减少69,080,519.89元，占调整后金额的41.86%[175] - 合并资产负债表中，非流动资产合计调整后金额为250,526,177.91元，减少106,324,838.74元，占调整后金额的42.44%[175] - 合并资产负债表中，资产总计调整后金额为704,674,773.87元，减少106,324,838.74元，占调整后金额的15.09%[175] - 合并资产负债表中，未分配利润调整后金额为-236,642,115.33元，减少106,324,838.74元，占调整后金额的44.93%[175] - 合并资产负债表中，归属于母公司所有者权益合计调整后金额为333,513,306.21元，减少106,324,838.74元，占调整后金额的31.88%[175] 业务表现 - 公司2023年合并实现合同承揽3.42亿元，完成年度计划的99.5%[19] - 公司2023年完成资金回笼3.65亿元，完成年度计划的101.4%[19] - 公司2023年实现销售收入3.31亿元，完成年度计划的92.4%[19] - 公司2023年完成生产产值3.22亿元，完成年度计划的99.8%[19] - 三佳山田2023年完成合同承揽1.26亿元，完成年度计划的102.3%[19] - 三佳山田2023年完成资金回笼1.24亿元，完成年度计划的108.7%[19] - 三佳山田2023年实现销售收入1.17亿元，完成年度计划的96%[19] - 三佳山田2023年完成生产产值1.26亿元，完成年度计划的101%[19] - 富仕三佳2023年完成合同承揽1.22亿元，完成年度计划的101.6%[19] - 富仕三佳2023年完成资金回笼1.47亿元，完成年度计划的98.9%[19] - 板原材料利用率达到75%以上，材料利用率整体提高5%以上，全年累计节约钢板材料成本约80万元[21] - 电镀厂全年实现合同订单899万元，完成年度计划的97.2%；完成资金回笼813万元，完成年度计划的100.4%；实现销售收入711万元，完成年度计划的88.8%；完成生产产值795万元，完成年度计划的97.2%[21] - 富仕三佳180T双注塑自动封装系统已完成TO247、TO247PLUS两个产品调试，开始投入小批量生产；LGA自动封装系统已完成设备调试[21] - FSAM120-4TL智能功率模块自动封装设备被认定为“安徽省首台套重大技术装备”[21] - 三佳山田顺利完成基板封装产业化和模块化封装塑封模具技术两个项目研发，SOP8(15R)自动换管系统实现量产交付，完成SOIC20、SSOP38、TQFP5*5-32L等12项行业首发模具的设计[21] - 公司2023年实现合同承揽约24768万元，比上年同期下降约28.1%[66] - 公司2023年实现资金回笼约27127万元，比上年同期下降约7.8%[66] - 公司2023年实现销售收入24662万元，比上年同期下降约24.4%[66] - 公司2023年实现生产产值约22798万元，比上年同期下降约33.5%[66] - 公司精密零部件制造业务全年累计完成合同承揽约0.50亿元，比上年同期涨幅约27%[67] - 公司精密零部件制造业务资金回笼约0.51亿元，比上年同期涨幅约25%[67] - 公司精密零部件制造业务销售收入约0.50亿元，比上年同期涨幅约16%[67] - 公司精密零部件制造业务生产产值约0.50亿元，比上年同期涨幅约40%[67] - 公司精密零部件制造业务利润约435万元，比上年同期增加约480万元[67] - 公司2024年主要经营目标：合同承揽3.83亿元，资金回笼3.74亿元，销售收入3.61亿元，生产产值3.54亿元[27] - 2024年公司主要经营目标：合同承揽3.83亿元，资金回笼3.74亿元，销售收入3.61亿元，生产产值3.54亿元[105] 研发与创新 - 公司计划在2024年推进多项新技术的研发，包括IGBT模块封装技术、TO自动换管单元、SMA成型系统等[28] - 公司将优化生产流程，提高生产效率和质量水平，目标包括缩短设计周期、采购协作周期和制造周期[28] - 公司将实施全自动化改造，如建西精密的1号线全自动化改造和自动落料2号线建设，以提高作业效率和产能匹配[28] - 公司将加强应收账款管理，控制应收账款额度，加速应收账款回收，并改变新合同的付款方式和验收条款[28] - 公司全年招录新员工25人，组织各类技能提升集中培训40批次[22] - 公司全年累计发放职工各项节日福利折合资金30多万元[22] - 公司采购成本同比上年综合下降2.6%，采购准时到货率达到90%以上[22] - 公司全年投入专项帮扶资金、慰问金及消费帮扶产品共21万元[22] - 公司被省国防邮电工会授予“劳动竞赛先进集体”荣誉称号，三佳山田电脉冲班组获评铜陵市“工人先锋号”[22] - 公司成立专门研发机构，加强人才集聚，在装备的自动化、智能化、信息化方面加大研发投入[109] - 加强与国内头部封测企业以及科研院所的合作力度，提升公司综合研发能力与创新能力[109] - 公司2023年立项了6个新品项目，其中5项通过验收，1项结转顺延[79] - 研发人员数量为97人，占比15.28%，人员稳定

审计会议 - 2023年度审计委员会召开五次会议[3] 审计机构 - 2023年4月25日续聘天健会计师事务所[4] 报告审议 - 2023年4月23日审议通过2023年一季度报告[4] - 2023年7月22日审议通过2023年半年报[4] - 2023年10月23日审议通过2023年三季度报告[4]

营业收入与净利润 - 2024年第一季度营业收入为75,711,227.33元，同比下降6.95%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为1,426,903.21元，同比下降45.46%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1,777,848.17元，同比下降176.22%[4] - 2024年第一季度营业总收入为75,711,227.33元，同比下降6.95%[1] - 2024年第一季度营业总成本为77,678,588.93元，同比增长0.42%[1] - 2024年第一季度净利润为1,426,903.21元，同比下降45.45%[19] - 2024年第一季度营业收入为15,972,213.73元，同比下降33.0%[24] - 2024年第一季度净利润为-4,141,489.17元，同比下降749.1%[24] 每股收益 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.01元/股，同比下降45.46%[4] - 2024年第一季度基本每股收益为0.01元，同比下降50%[20] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为15,277,228.78元，同比增长386.16%[4] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为15,277,228.78元，同比增长386.16%[20] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为49,396,976.65元，去年同期为-1,380,752.36元[21] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-89,007,571.41元，同比下降422.75%[21] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-24,333,365.98元，同比下降59.39%[21] - 2024年3月31日期末现金及现金等价物余额为91,853,848.66元，同比增长285.52%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-93,874,404.91元，较上期增加20,283,756.99元[26] - 投资活动产生的现金流量净额为69,998,097.65元，较上期减少745,950.00元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为-8,055,155.55元，较上期减少35,080,978.40元[26] - 现金及现金等价物净增加额为-31,931,462.81元，较上期减少15,543,171.41元[26] - 期末现金及现金等价物余额为71,378,396.35元，较上期增加2,612,222.13元[26] - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为70,082,982.60元[26] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为84,884.95元，较上期增加745,950.00元[26] - 收到其他与筹资活动有关的现金为20,000,243.36元[26] - 偿还债务支付的现金为8,000,000.00元[26] - 支付其他与筹资活动有关的现金为55,081,221.76元[26] 资产与负债 - 总资产为558,443,896.82元，同比下降6.72%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为356,275,931.60元，同比增长0.69%[5] - 截至2024年3月31日，公司流动资产合计为472,219,858.52元，较2023年12月31日的534,045,990.16元有所减少[15] - 截至2024年3月31日，公司非流动资产合计为86,224,038.30元，较2023年12月31日的64,603,637.90元有所增加[15] - 截至2024年3月31日，公司总资产为558,443,896.82元，较2023年12月31日的598,649,628.06元有所减少[15] - 截至2024年3月31日，公司流动负债合计为201,784,009.63元，较2023年12月31日的244,440,647.21元有所减少[16] - 截至2024年3月31日，公司非流动负债合计为383,955.59元，与2023年12月31日的383,955.60元基本持平[16] - 截至2024年3月31日，公司总负债为202,167,965.22元，较2023年12月31日的244,824,602.81元有所减少[16] - 截至2024年3月31日，公司所有者权益合计为356,275,931.60元，较2023年12月31日的353,825,025.25元有所增加[17] - 2024年第一季度流动资产合计为170,821,759.92元，同比下降14.3%[22] - 2024年第一季度非流动资产合计为330,229,389.05元，同比下降0.2%[22] - 2024年第一季度总资产为501,051,148.97元，同比下降5.5%[22] - 2024年第一季度流动负债合计为289,070,481.17元，同比下降8.0%[23] - 2024年第一季度非流动负债合计为381,269.72元，与去年同期持平[23] - 2024年第一季度总负债为289,451,750.89元，同比下降8.0%[23] - 2024年第一季度所有者权益合计为211,599,398.08元，同比下降1.8%[23] 股东与股份 - 公司控股股东三佳集团及其一致行动人瑞真商业共持有公司无限售流通股35,073,333股，占公司总股本的22.14%[13] - 三佳集团及其一致行动人累计质押股份数量为25,000,000股，占其持有公司股份总数的71.28%，占公司总股本的15.78%[13] - 三佳集团及其一致行动人累计冻结股份数量为366,000股，占其持有公司股份总数的1.04%，占公司总股本的0.23%[13] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为3,000,000.00元[5] 应收款项与预付账款 - 应收款项融资增加64.36%，主要是票据结算增加所致[7] - 预付账款增加314.46%，主要是采购预付款增加所致[7]

目 录 一、内部控制审计报告………………………………………… 第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕5-47 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了文一三佳科技股份有限公司（以下简称文一科技公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是文一 科技公司董事会的责任。 文一三佳科技股份有限公司全体股东： 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，文一科技公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 二、注册会计师的责任 二〇二四年四月二十五日 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务 ...