董事会决议 - 公司第七届董事会第二十四次会议于2025年9月19日召开 应到董事9人 实到董事9人 会议审议通过两项议案 [1] - 第一项议案为拟变更会计师事务所 表决结果9票同意 0票反对 0票弃权 [3] - 第二项议案为召开2025年第三次临时股东会 表决结果9票同意 0票反对 0票弃权 [5] 会计师事务所变更 - 前任会计师事务所为永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 拟聘任会计师事务所为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） [9][10] - 变更原因为审计服务合同到期 公司通过公开招标方式选聘希格玛担任2025年度财务及内控审计机构 [10][19] - 希格玛2024年经审计业务收入37,738.51万元 其中审计业务收入31,639.44万元 证券业务收入12,320.32万元 [11] - 希格玛2024年上市公司审计客户32家 收费总额5,446.43万元 同行业上市公司审计客户2家 [11] - 2025年度审计费用为266万元 其中年报审计费176万元 内控审计费90万元 较上期永拓审计总费用270万元减少4万元 [17] 拟聘任会计师事务所资质 - 希格玛截至2024年末合伙人61人 注册会计师275人 签署证券审计报告注册会计师139人 [10] - 职业保险累计赔偿限额1.20亿元 近三年无执业相关民事诉讼 [12] - 近三年受到行政处罚2次 监督管理措施6次 自律监管措施1次 纪律处分1次 涉及16名从业人员 [13] - 项目合伙人杨树杰有15年以上执业经验 近三年签署5份上市公司审计报告 [26] - 签字注册会计师于金雄有8年以上执业经验 2021年加入希格玛 [28] - 质量控制复核人曹爱民为首席合伙人 近三年签署3份上市公司审计报告 复核46份 [27] 股东会安排 - 2025年第三次临时股东会定于10月9日召开 现场会议地点为乌鲁木齐北新大厦22层会议室 [30][33] - 股权登记日为2025年9月22日 登记时间为9月23日11:00至18:00 [32][37] - 会议采用现场投票与网络投票相结合方式 网络投票通过深交所交易系统和互联网系统进行 [31] - 审议事项包括变更会计师事务所议案 需经股东会审议通过后生效 [23][34]

公司变更会计师事务所 - 中远海特拟将会计师事务所从天职国际变更为立信会计师事务所 聘任立信为公司2025年年审会计师事务所 [1] - 变更原因为原会计师事务所天职国际聘期届满 同时综合考虑公司实际经营需要和审计服务需求 [6] - 公司已就变更事项与天职国际及立信进行充分沟通 双方均明确知悉且无异议 [6] 新任会计师事务所基本情况 - 立信会计师事务所成立于1927年 是国际会计网络BDO成员所 具有H股审计资格并在美国PCAOB注册登记 [1] - 截至2024年末拥有合伙人296名 注册会计师2,498名 从业人员总数10,021名 签署证券审计报告注册会计师743名 [2] - 2024年业务收入47.48亿元 其中审计业务收入36.72亿元 证券业务收入15.05亿元 [2] 职业风险保障情况 - 截至2024年末已提取职业风险基金1.71亿元 购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元 [2] - 近三年因执业行为受到行政处罚5次 监督管理措施43次 自律监管措施4次 涉及从业人员131名 [3] - 职业保险足以覆盖审计失败导致的民事赔偿责任 包括金亚科技案承担连带责任和保千里案承担15%补充赔偿责任 [2][3] 审计团队配置 - 项目合伙人葛伟俊2000年成为注册会计师 1996年开始从事上市公司审计 近三年签署分众传媒等多家上市公司审计报告 [4] - 签字注册会计师裴励思2014年成为注册会计师 具有多行业审计经验 [4] - 质量控制复核人杨天秀2007年成为注册会计师 近三年签署瑞幸咖啡等上市公司审计报告 [4] 审计费用安排 - 2025年度审计费用总额287万元 其中年报审计费232万元 内控审计费55万元 [5] - 较2024年度审计费用减少59万元 同比降低17% [5] - 费用定价基于专业服务责任和投入专业技术程度 综合考虑员工经验级别和工作时间等因素 [5] 变更程序履行情况 - 审计委员会认为立信具备证券从业资格和专业胜任能力 同意聘任并提交董事会审议 [7] - 第八届董事会第二十九次会议全票通过聘任议案 [7] - 本次聘任事项尚需提交股东大会审议 自股东大会通过之日起生效 [7] 前任会计师事务所情况 - 天职国际2018至2024年度担任公司审计机构 审计期间7年 [5] - 天职国际顺利完成审计工作 独立公允发表审计意见 2024年出具标准无保留意见审计报告 [5] - 公司不存在委托前任开展部分审计工作后解聘的情况 [5]

核心观点 - 神马股份因连续聘用立信会计师事务所满10年达到规定上限 拟改聘中勤万信会计师事务所负责2025年度审计工作 [1] 政策依据 - 根据国家财政部、国资委、证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》规定 连续聘任同一会计师事务所期限不得超过10年 [1] 变更原因 - 公司连续聘用立信会计师事务所已满10年 已达到规定的最长连续聘任年限 [1] - 为确保审计工作的独立性和客观性而进行变更 [1] 新任安排 - 拟聘任中勤万信会计师事务所为公司2025年度财务审计机构 [1] - 拟聘任中勤万信会计师事务所为公司2025年度内部控制审计机构 [1]

股权激励计划调整 - 因2024年度业绩考核目标未全部达成，公司拟回购注销167名激励对象持有的580.9317万股限制性股票 [1] - 因退休、工作调动等原因，11名激励对象不再具备资格，拟回购注销其72.3331万股限制性股票 [1] - 因离职等个人原因，12名激励对象不再具备资格，拟回购注销其55.4330万股限制性股票 [1] - 总计回购注销708.6978万股，公司总股本由1,509,176,043股变更为1,502,089,065股，注册资本相应减少 [1] 公司章程修订 - 根据《公司法》等法规要求，公司拟修订《公司章程》，包括董事会审计委员会行使监事会职权、不设监事会等 [2] - 新增专节规定董事会专门委员会和独立董事，并修改党建部分内容 [2] - 修订后的《公司章程》全文详见上海证券交易所网站 [2] 子公司融资及担保 - 艾莱发喜新西兰子公司拟向招商银行北京分行或中信银行北京分行申请5,000万元人民币1年期流动资金贷款，或向汇丰银行新西兰分行续借同等金额贷款 [3] - 贷款以厂房和土地设定抵押，并由控股股东艾莱发喜按70%持股比例提供保证担保，担保范围包括本金、利息、违约金等 [3] - 小股东新天然按30%持股比例提供保证担保，担保期限均为一年 [3] 子公司财务状况 - 艾莱发喜新西兰子公司2024年资产总额17,154.87万元，负债总额15,448.4万元，净资产1,706.47万元 [5] - 2025年1-6月（未经审计）资产总额14,806.19万元，负债总额14,286.73万元，净资产519.46万元 [5] - 2024年营业收入8,565.48万元，净利润-1,446.65万元；2025年1-6月营业收入3,885.00万元，净利润-1,187.84万元 [5] - 亏损主要因当地原辅料成本上涨、国内消费市场需求变化导致产量同比下降 [5] 会计师事务所变更 - 因原审计机构致同会计师事务所服务年限达8年，公司拟聘任天圆全会计师事务所为2025年度审计机构 [5] - 天圆全2024年业务收入11,289.95万元，其中审计业务收入8,506.82万元，证券业务收入796万元 [6] - 2025年度审计费用不超过260万元，其中境内财务报表审计不超过160万元，境外财务报表审计不超过40万元，内部控制审计不超过60万元 [8][10] 新审计机构资质 - 天圆全成立于1984年，具有证券期货业务许可证和军工涉密业务资质，2024年上市公司审计客户5家 [6] - 近三年因执业行为受到行政处罚1次、纪律处分1次，从业人员受到行政处罚2人次、纪律处分2人次 [7] - 项目合伙人李小磊近三年签署上市公司审计报告3家，签字注册会计师刘小琴签署2家，质量控制复核人钟旭东复核1家 [7] 变更程序履行 - 公司审计委员会审议通过变更议案，认为天圆全具备执业资质、专业胜任能力和独立性 [9] - 董事会以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过变更议案 [10] - 变更事项已与前后任会计师事务所沟通，双方均无异议 [9]

公司控制权变更 - 控股股东启迪科服因金融借款合同纠纷被司法拍卖58,606,962股公司股份 占公司总股本24.47% [5] - 湖南赛乐仙以1.007亿元成功竞得上述股份 并于2025年8月11日完成过户登记 [5][6][7] - 本次过户导致启迪科服不再持有公司股份 湖南赛乐仙持股比例从0%增至24.47% [7] 会计师事务所变更 - 公司拟将审计机构从立信会计师事务所变更为希格玛会计师事务所 [10][15] - 变更原因为遵循《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及经营发展需求 [10][15][24] - 希格玛2024年业务收入3.77亿元 其中证券业务收入1.23亿元 服务32家上市公司 [16][17][18] - 项目合伙人邱程红拥有28年审计经验 近三年签署2份上市公司审计报告 [19] 公司治理情况 - 所有董事出席审议半年度报告的董事会会议 [2] - 公司报告期内控股股东及实际控制人均未发生变更（除司法拍卖导致的变更外） [4] - 董事会全票通过2025年半年度报告及会计师事务所变更议案 [8][9][11][27] 财务事项 - 公司计划不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本 [3] - 前任审计机构立信连续4年提供服务 对2024年财报出具标准无保留意见 [23]

公司审计机构变更 - 公司拟将2025年度审计机构由容诚会计师事务所变更为天健会计师事务所 已获董事会和监事会全票通过 尚需股东大会批准 [1][5][6][8] - 变更原因为确保审计工作独立性和客观性 并综合考虑业务发展及审计服务需求 [5] - 公司已与前后任会计师事务所充分沟通 各方均无异议 [1][5] 新任审计机构基本情况 - 天健会计师事务所成立于2011年7月18日 组织形式为特殊普通合伙 注册地址在浙江省杭州市 首席合伙人为钟建国 [1] - 截至2024年末 天健拥有合伙人241人 注册会计师2,356人 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人 [1] - 2024年业务收入达14.65亿元 审计行业覆盖信息传输、软件和信息技术服务业等16个领域 [2] 审计团队配置 - 项目合伙人彭卓自2007年从事上市公司审计 2019年加入天健 近三年签署或复核超过10家上市公司审计报告 [4] - 签字注册会计师文菲自2014年从事上市公司审计 2022年加入天健 近三年签署或复核3家上市公司审计报告 [4] - 质量复核人员李正卫自2004年从事上市公司审计 2006年加入天健 近三年签署或复核超过10家上市公司审计报告 [4] - 审计团队均无不良执业记录 且不存在影响独立性的情形 [4] 审计费用变动 - 2025年度财务报表审计费用定为52万元 较2024年度减少8万元 降幅13.33% [5] - 2025年度内部控制审计费用定为11万元 较2024年度增加1万元 增幅10.00% [5] 投资者保护与风险承担 - 天健已计提职业风险基金和购买职业保险 截至2024年末累计赔偿限额超过2亿元 [2] - 近三年因执业行为受到行政处罚4次 监督管理措施13次 自律监管措施8次 纪律处分2次 [3] - 曾因华仪电气财务造假案承担连带赔偿责任 但案件已完结且履行判决 不影响履行能力 [2]

会计师事务所变更 - 公司拟将会计师事务所从大华会计师事务所变更为天健会计师事务所，变更原因是前任会计师事务所已连续服务8年达到监管规定的连续聘用年限 [1] - 天健会计师事务所成立于2011年7月18日，组织形式为特殊普通合伙，注册地址在浙江省杭州市，首席合伙人为钟建国 [1] - 截至2024年底，天健会计师事务所拥有241名合伙人、2,356名注册会计师，其中904人签署过证券服务业务审计报告，2024年收入达14.65亿元 [1] 天健会计师事务所业务情况 - 天健会计师事务所2024年上市公司审计收费7.35亿元，服务578家同行业上市公司客户 [2] - 该所已计提职业风险基金和购买职业保险，累计赔偿限额超过2亿元 [2] - 近三年因执业行为受到4次行政处罚、13次监督管理措施、8次自律监管措施和2次纪律处分，67名从业人员受到行政处罚 [6] 审计项目团队 - 项目合伙人曹博2010年成为注册会计师，近三年签署或复核过14家上市公司审计报告 [6] - 签字注册会计师刘格娟2017年成为注册会计师，近三年签署或复核过航天彩虹、中简科技等上市公司审计报告 [6] - 质量复核人员彭卓2015年成为注册会计师，近三年签署或复核过航发科技、华西证券等上市公司审计报告 [7] 审计费用 - 公司2025年度审计费用预计156万元，较上年下降13.33%，其中财务报告审计费用108万元，内部控制审计费用48万元 [7] - 审计费用根据工作人日数和每个工作人日收费标准确定 [7] 变更程序 - 前任会计师事务所大华会计师事务所2024年出具了标准无保留意见的审计报告 [7] - 公司已就变更事宜与前后任会计师事务所进行充分沟通，各方均无异议 [8] - 董事会风险管理与审计委员会评估认为天健会计师事务所具备专业胜任能力和独立性 [8][9] - 董事会以9票同意、0票反对、0票弃权通过聘任议案，尚需提交股东会审议 [9]

公司基本情况 - 公司股票简称为浩欧博，证券代码为688656 [1] - 公司注册地址为苏州市工业园区东堰里路9号 [57] - 公司主营业务为生物医药领域，主要产品包括自身免疫性疾病和过敏性疾病体外诊断试剂 [20] 财务数据 - 2021年首次公开发行募集资金总额为5.56亿元，实际募集资金净额为4.96亿元 [12] - 截至2025年6月30日累计使用募集资金5.16亿元，募集资金账户余额为305.63万元 [13] - 2025年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期完成，新增注册资本42.14万元 [38] 公司治理 - 2025年8月13日召开第三届监事会第十九次会议，审议通过半年度报告等议案 [3][4] - 拟变更会计师事务所为安永华明，2025年度审计费用预计为100万元 [25][31] - 独立董事钱跃竑、黄蓉辞职，提名钱世政、彭建刚为新任独立董事候选人 [65][66] 募集资金使用 - 两个主要募投项目"新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目"及"新建年产90万盒过敏性疾病体外诊断试剂项目"已结项 [20] - 2024年1月董事会同意使用不超过1亿元闲置募集资金进行现金管理 [18] - 截至2025年6月30日募集资金理财余额为0元，相关账户已注销 [19][20] 股东大会 - 计划于2025年9月1日召开2025年第二次临时股东大会 [42] - 股东大会将审议变更会计师事务所及补选独立董事等议案 [45] - 股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式 [43] 行业信息 - 公司属于生物医药行业中的体外诊断细分领域 [20] - 主要产品为自身免疫性疾病和过敏性疾病诊断试剂 [20] - 行业监管要求严格，需符合《上市公司募集资金监管规则》等规定 [14]

会计师事务所变更 - 公司拟改聘容诚会计师事务所为2025年度财务报告审计机构和内控审计机构 审计费用合计66万元 其中财务报告审计费用48万元 内部控制审计费用18万元 [1] - 较上期天健会计师事务所审计费用减少12万元 财务报告审计费用减少10万元 内部控制审计费用减少2万元 [2] 银行授信申请 - 公司向兴业银行申请15710万元综合贷款授信 包括6000万元流动贷款和9710万元项目并购贷款 用于收购众合半导体51%股权 [2] - 控股子公司众合半导体向兴业银行申请6000万元综合贷款授信 [2] - 公司向招商银行申请14282.8万元综合贷款授信 包括7000万元流动贷款和7282.8万元项目并购贷款 用于收购众合半导体51%股权 [3] - 众合半导体向招商银行申请6000万元综合贷款授信 [3] - 授信额度不等于实际融资金额 实际融资金额以银行与公司实际发生金额为准 [4] 公司治理授权 - 董事会提请股东大会授权公司董事长决定改聘会计师事务所具体事宜并签署相关文件 [2] - 公司授权董事长签署综合贷款授信项下相关合同及协议文件 [4]

公司治理结构调整 - 取消监事会设置 将原有监事会职能转移至董事会审计委员会行使 [5][7] - 董事会结构调整为8名董事组成 包括3名独立董事和1名职工代表董事 [5][7] - 修订公司章程 将"股东大会"表述统一调整为"股东会" 删除所有监事相关条款 [7][8] 注册资本变更 - 可转债转股导致注册资本增加 宏微转债累计14,973元转换为公司股票 转股数量为525股 [7] - 公司股份总数由212,883,660股变更为212,884,185股 注册资本相应增加 [7] 会计师事务所变更 - 聘任天健会计师事务所为2025年度审计机构 审计费用总额68万元 其中财务报告审计50万元 内控审计18万元 [10][15] - 天健会计师事务所2023年业务收入总额29.69亿元 其中审计业务收入25.63亿元 证券业务收入14.65亿元 [11] - 内控审计费用较2024年增加6万元 变动比例超过20% [15] 董事补选 - 补选邓二平为第五届董事会非独立董事 其现任合肥综合性科学中心智慧电力有限公司执行董事 [17][18] - 邓二平具有电气工程专业背景 曾获安徽省海外高层次人才称号 与公司控股股东无关联关系 [18]