分红方案 - 董事会提请股东会授权制定2026年度中期分红方案[2] - 中期分红前提为当期盈利、累计未分配利润为正等[2] - 分红上限不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润[3] 授权情况 - 授权内容包括决定是否分红、制定方案等[5] - 授权期限自2025年年度股东会通过至授权事项办理完毕[5] 议案进展 - 2026年3月26日董事会通过相关议案[6] - 议案将提交公司股东会审议[6] 后续要求 - 相关事项需股东会批准，分红需结合未分配利润与业绩等规划[7]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] 审计事项 - 审计恒生电子公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

公司治理 - 2025年公司完成董事会换届选举及高级管理人员聘任工作[12] - 公司设立审计、薪酬与考核、提名、战略投资、可持续发展5个专门委员会[5] 独立董事履职 - 2025年独立董事对公司核心管理团队绩效考核与薪酬等重要事项进行审议[12] - 独立董事审查公司2025年度日常经营性关联交易，认为符合规定[10] - 2026年独立董事将继续履职，为公司经营发展建言献策[14] 会议参与 - 周淳2025年参加董事会会议9次，亲自出席5次，通讯参加3次，缺席0次[3] - 周淳2025年参加股东会9次[3] - 2025年周淳参与审计委员会会议6次[5] - 2025年周淳参与提名委员会会议1次[6] - 报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议[7] - 报告期内可持续发展委员会召开2次会议[7] - 报告期内独立董事专门会议召开1次[8] 报告工作 - 2025年公司完成2024年度报告及各季度报告编制与披露工作[12] 其他事项 - 2025年公司持续开展股票期权激励计划，独立董事认为有利于公司发展[14]

独立董事信息 - 公司董事会有四位独立董事汪祥耀、周淳、宋艳、田素华[1] - 汪祥耀和周淳 2025 年度任职时间为 2025 年 1 月 1 日 - 2025 年 12 月 31 日[1][4][8] - 宋艳和田素华 2025 年度任职时间为 2025 年 4 月 22 日 - 2025 年 12 月 31 日[1][12] 独立性情况 - 四位独立董事 2025 年度均不存在影响独立性的情形[1][4][8][12] - 公司董事会于 2026 年 3 月 26 日出具独立董事 2025 年度独立性专项意见[2] - 四位独立董事提交独立性自查报告日期为 2026 年 3 月 26 日[6][10][14] 田素华自查情况 - 田素华 2025 年度不存在影响独立性情形[17] - 田素华自查多项无影响独立性情况[16]

公司基本信息 - 公司于2003年4月11日首次发行1700万股人民币普通股，2003年12月16日在上海证券交易所上市[6] - 公司注册资本为1,893,647,942元[6] - 公司整体变更设立时发行股份总数为5100万股，每股金额一元[13] - 公司已发行股份总数为1,893,647,942股，均为普通股[14] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[15] - 公司因特定情形收购本公司股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总数的10%[19] - 公司公开发行股份前已发行股份自上市交易之日起一年内不得转让，董事等人员任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数的25%，上市一年内及离职后六个月内不得转让[22] - 董事等人员6个月内买卖公司股票收益归公司，董事会收回，特定情形除外[22] 股东权益与决策 - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，在特定情形下可请求相关方诉讼或自行起诉[29][30] - 股东对股东会、董事会决议有争议，可在决议作出之日起60日内请求法院撤销，轻微瑕疵除外[27] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可书面请求召开临时股东会[38][43][44] - 董事会、审计委员会以及单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案[46] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案[46] 重大事项审议 - 公司一年内购买、出售重大资产超过最近一期审计总资产30%的事项需股东会审议[37] - 本公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[38] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[38] - 按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超公司最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议[38] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[38] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[38] 表决相关规定 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[57] - 公司一年内购买、出售重大资产或向他人提供担保金额超过最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[57] - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后36个月内不得行使表决权，且不计入出席股东会有表决权的股份总数[58] - 股东会审议关联交易事项，关联股东不参与投票表决，其代表的有表决权股份数不计入有效表决总数[58] - 关联交易事项形成决议须非关联股东以具有表决权的股份数过半数通过，涉及特别决议事项须经出席股东会的非关联股东所持表决权三分之二以上通过[59] 董事相关规定 - 董事每届任期三年，可连选连任，独立董事连续任职不超六年[69] - 兼任高级管理人员及职工代表董事总计不超公司董事总数二分之一[69] - 董事对公司负有忠实义务，违反规定所得收入归公司，造成损失需赔偿[69][70] - 董事会由十一名董事组成，其中独立董事四人，职工代表董事一人[75] - 董事会行使制订公司利润分配、增减注册资本等多项职权[75][76][77] 董事会权限 - 董事会有权决定占公司最近一期经审计净资产20%以下且非关联交易的对外投资[78] - 董事会有权决定不超过公司最近一期经审计净资产30%的国债等金融投资[78] - 董事会有权决定占公司最近一期经审计总资产30%以下且非关联交易的资产购买等事项[78] - 董事会有权决定占公司最近一期经审计净资产10%以下且非关联交易的财务资助[80] 独立董事规定 - 独立董事不得为直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属等特定人员[85][86] - 担任独立董事需有五年以上履行职责所需的法律、会计或经济等工作经验[87] - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[88] - 特定事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[88] 委员会相关 - 审计委员会成员为五名，其中独立董事三名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[92] - 审计委员会成员及召集人经董事会全体董事过半数同意后选举产生[92] - 审计委员会负责审核公司财务信息等，部分事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[92] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[92] 利润分配与财报 - 公司在会计年度结束4个月内报送年度财报，前6个月结束2个月内报送半年度财报，前3个月和前9个月结束1个月内报送季度财报[102] - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额为注册资本50%以上可不再提取[102] - 公司每年度现金分红金额应不低于当年可供分配利润的5%，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[109] 其他规定 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，聘用、解聘由股东会决定[115] - 公司合并、分立、减资，自作出决议之日起10日内通知债权人，并于30日内公告[121][122] - 持有公司10%以上表决权的股东，可请求法院解散公司[126] - 清算组应自成立10日内通知债权人，60日内公告[128]

公司治理 - 2025年董事会应参加9次，亲自出席9次，通讯参加5次，委托和缺席均为0次，无连续两次未亲自参会情况，股东会参加0次[2] - 2025年参加审计委员会会议7次，提名委员会会议1次，独立董事专门会议1次[3][4] - 2025年完成董事会换届选举与高级管理人员聘任工作，程序合法合规[8] 报告审议 - 2025年3月26日审计委员会审议多份2024年度报告及议案并同意递交董事会审议[3] - 2025年4月29日审计委员会审议公司2025年第一季度报告并同意递交董事会审议[3] - 2025年8月20日审计委员会审议公司2025年半年度报告及摘要并同意递交董事会审议[3] - 2025年10月28日审计委员会审议公司2025年第三季度报告并同意递交董事会审议[3] - 2025年3月26日提名委员会审议董事会换届选举及2024年度提名委员会工作报告并同意递交董事会审议[4] - 2025年3月26日独立董事专门会议审议预计2025年度日常经营性关联交易议案并同意递交董事会审议[4] 其他工作 - 2025年审计委员会召集人在2024年度会计报表审计中听取汇报、审阅资料等并与相关方沟通[5] - 2025年通过出席会议和现场调研等了解公司经营管理和财务状况[5] - 2025年天健会计师事务所完成公司审计工作，审计报告客观完整[9] - 2025年公司推进股票期权激励计划[9] - 2025年公司按规定编制并披露2024年度报告等多份报告[7] - 2025年独立董事审查公司关联交易，认为符合规定[7] 分红情况 - 2024年度公司向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）[9] 未来展望 - 2026年独立董事将加强与管理层沟通，推动公司提升治理水平[11]

独立董事履职情况 - 独立董事刘霄仑2025年应参加董事会2次，亲自出席2次，通讯参加1次，缺席0次，出席股东会0次[4] - 2025年刘霄仑参与审计、提名等多个委员会会议[5][6][7][8][9] 公司相关审查情况 - 独立董事认为2025年度日常经营性关联交易合规公允[10] - 公司在财务和非财务报告重大方面内部控制有效[11] - 2025年度董事及高管薪酬方案科学合理[11] - 天健会计师事务所2024年年报审计表现良好[12] - 《2024年度利润分配预案》符合规定，回报合理[12] - 2024年度信息披露真实准确及时完整公平[12]

业绩披露 - 2025年及时披露2024年年度报告等多份报告[9] 独立董事履职 - 2025年宋艳参加审计等会议多次并参与审议多项议案[4][5][6] - 2025年独立董事监督关联交易、评价内控等[8][9] 激励计划 - 2025年持续推进股票期权激励计划[10] 未来展望 - 2026年独立董事将持续履职建言[11]

董事会会议 - 2025年应参加董事会次数为8次，亲自以通讯方式参加8次，委托和缺席次数为0[3] 专业委员会会议 - 2025年12月31日参加审计委员会会议，听取年报审计计划和预查小结汇报[4] - 2025年6 - 9月多次参加薪酬与考核委员会会议，审议多项激励计划相关议案[4][5] - 2025年4月28日参加可持续发展委员会会议，审议2024年可持续发展报告[5] 独立董事情况 - 独立董事田素华通过2025年度独立性自查，符合规定[2] - 2025年未行使特别职权，在多个委员会任职[4] 公司评价 - 2025年公司重视独立董事履职保障，规范组织会议[6] - 独立董事认为公司关联交易合规公允，财务报告真实准确[7][8] 公司策略 - 2024年度利润分配预案贴合实际，流程合规[9] - 2025年持续推进股票期权激励计划，利于公司发展[9] 未来展望 - 2026年独立董事将促进公司规范运作，维护投资者权益[10]

业绩总结 - 2024年业务收入总额29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[1] - 2024年上市公司审计收费总额7.35亿元，客户家数756家，同行业上市公司审计客户家数54家[1] 审计相关 - 2025年末执业注册会计师2363人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人[1] - 2025年续聘天健会计师事务所为审计机构，各流程审议通过[2][3][4] - 天健认为公司2025年财务报表公允，内控有效[3] - 2025 - 2026年天健汇报审计计划、工作及结果，获认可[5][6][7]