人员变动 - 杜莉萍2017年4月6日任独立董事，2024年3月20日离任[2][3] 会议情况 - 2023年召开提名、战略委员会各1次[3] - 2023年2月10日召开2022年报审计沟通会[4] - 2023年4月21日与会计师就审计初稿再沟通[5] - 2023年4月24日、8月16日召开董事会会议[6][7] 意见发表 - 2023年度发表独立意见7份[6]

一、董事会会议召开情况 证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-015 西安曲江文化旅游股份有限公司 第十届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过了公司 2023 年度总经理业务工作报告。 1、西安曲江文化旅游股份有限公司第十届董事会第四次会议的召开符合《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司章程》的 规定。 2、会议通知和材料于 2024 年 4 月 17 日以传真和邮件方式发出。 3、会议于 2024 年 4 月 27 日在西安曲江文化大厦七楼会议室以现场结合通讯 表决方式召开，骆志松先生因公务原因未能出席现场会议以通讯表决方式参加。 4、会议应参加董事 9 人，实际参加董事 8 人。 5、会议由谢晓宁女士主持。公司监事会监事、部分高级管理人员列席会议。 表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权。 2、审议通过了公司 2023 年度董事会工作报告，并提交股东大会审议。 表决结果：8 票同意，0 ...

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入401,028,718.85元，同比增长22.74%[4] - 归属于上市公司股东的净利润2,115,126.23元，同比减少76.82%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,002,639.11元，同比减少85.02%[4] - 经营活动产生的现金流量净额27,069,050.89元，同比减少22.05%[4] - 基本每股收益0.01元/股，同比减少75.00%[4] - 稀释每股收益0.01元/股，同比减少75.00%[4] - 加权平均净资产收益率0.28%，较上年减少0.66个百分点[4] - 本报告期末总资产3,763,901,318.15元，较上年度末增长3.41%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益769,371,836.07元，较上年度末增长0.28%[5] 股东数量情况 - 报告期末普通股股东总数44,213户[7] 活动业务数据 - 天津“第二届五大道海棠花节城市音乐会”活动期间游客总数达276.03万人，媒体报道超300余次，相关话题累计热度超1.9亿[11] - “2024大同年 大不同新春系列活动”期间大同古城墙灯会区域累计客流量51.05万人次，活动曝光量超千万[11] 特定时间点财务数据对比 - 2024年3月31日货币资金为152,775,650.96元，较2023年12月31日的158,108,334.27元有所减少[12] - 2024年3月31日应收账款为1,140,144,817.78元，较2023年12月31日的1,032,965,617.64元有所增加[13] - 2024年3月31日资产总计为3,763,901,318.15元，较2023年12月31日的3,639,736,542.92元有所增加[14] - 2024年3月31日负债合计为2,942,329,418.72元，较2023年12月31日的2,820,105,126.84元有所增加[14] 2024年第一季度财务数据对比 - 2024年第一季度营业总收入为401,028,718.85元，较2023年第一季度的326,739,250.51元有所增加[15] - 2024年第一季度营业总成本为397,619,319.00元，较2023年第一季度的316,562,391.70元有所增加[15] - 2024年第一季度营业成本为314,054,754.15元，较2023年第一季度的237,623,913.46元有所增加[15] - 2024年第一季度税金及附加为5,962,981.73元，较2023年第一季度的5,615,374.86元有所增加[15] - 2024年第一季度销售费用18,845,639.76元，2023年同期为14,219,227.57元[16] - 2024年第一季度营业利润5,542,219.30元，2023年同期为12,012,908.70元[16] - 2024年第一季度净利润1,940,483.35元，2023年同期为8,877,669.78元[16] - 2024年第一季度基本每股收益0.01元/股，2023年同期为0.04元/股[17] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金473,663,548.75元，2023年同期为292,720,712.85元[17] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计628,776,867.40元，2023年同期为329,634,932.32元[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额27,069,050.89元，2023年同期为34,725,826.19元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额 -11,157,489.13元，2023年同期为 -25,621,982.30元[18] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额 -26,069,934.57元，2023年同期为 -48,067,802.63元[18] - 2024年第一季度末现金及现金等价物余额134,081,112.92元，2023年同期为109,088,615.81元[18]

证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临 2024-016 西安曲江文化旅游股份有限公司 第十届监事会第二次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 1、西安曲江文化旅游股份有限公司第十届监事会第二次会议的召开符合《公 司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司章程》的 规定。 2、会议通知和材料于 2024 年 4 月 17 日以传真和邮件方式发出。 3、会议于 2024 年 4 月 27 日在西安曲江文化大厦七楼会议室召开。 4、会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。 5、会议由监事会主席毛晓峰先生主持。 二、监事会会议审议情况 （一）审议并全票通过了公司 2023 年度监事会工作报告。 监事会认为： 1、公司依法运作情况：公司各项决策程序均合法有效，建立了较为完善的内 部控制制度，公司董事和高级管理人员执行公司职务时未发现有违反《公司章程》 或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：公司本年度财务报告经希格玛会计师事务所（特殊普 通 ...

会计政策变更 - 依据《准则解释第16号》和《准则解释第17号》变更会计政策[3] - 变更对财务、经营和现金流无重大影响，不损害股东利益[2][5] - 不同条款施行时间不同，2023 - 2024年不等[3][4] - 变更前后执行规定有调整[5] - 董事会、监事会出具说明[6] 公告信息 - 公告日期为2024年4月27日[8]

业绩相关数据 - 2023年末应收账款余额14.55亿元，上年末12.20亿元[2] - 2023年末坏账准备4.22亿元，上年末1.30亿元[2] - 期末前五名应收账款合计12.82亿元，占比87.72%[3] 部门数据 - 资产管理中心近三年回款2.42亿、2.67亿、0.44亿元，期后无回款[6] - 资产管理中心期末余额8.25亿元，较上年末增1.57亿元[7] - 文产中心期末余额0.61亿元，较上年末增0.06亿元[7] 未来影响 - 客户信用损失模型调为一般风险组合，影响未来业绩[11]

公司基本信息 - 公司的中文名称为西安曲江文化旅游股份有限公司，中文简称为曲江文旅[11] - 公司的法定代表人为耿琳[11] 财务表现 - 公司2023年度合并会计报表中实现归属于上市公司股东的净利润为-195,379,236.43元，母公司报表净利润为-174,723,514.60元[5] - 公司2023年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本[5] - 公司2023年营业收入为1,503,936,973元，较上年同期增长68.80%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为-195,379,236.43元，较上年同期增长不适用[13] - 经营活动产生的现金流量净额为253,376,466.49元，较上年同期增长不适用[13] 业务拓展与市场表现 - 公司紧紧围绕曲江新区和集团中心工作，不断优化产品内容，提升文旅品质，加快“走出去”步伐，积极拓展文旅市场[19] - 公司所处行业为旅游行业，2023年旅游市场和旅游产业链得到明显修复，国内旅游人数和收入同比增长超过1倍，入出境旅游人数超过1.9亿人次[21] 资产状况 - 公司总资产为363,973.65万元，较上年末减少2,607.96万元，降幅0.71%[27] - 公司营业收入为150,393.70万元，较上年同期增幅68.80%[28] - 公司综合毛利率为28.82%，同比上升18.25个百分点，主要是景区运营管理、酒店餐饮、体育项目板块毛利率提升所致[30] 公司治理与内控 - 公司严格依照法律法规及内部控制基本规范，持续完善内控制度，提高企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供保障，有效促进公司战略的稳步实施[109] - 公司对所有子公司建立了完整的内部控制制度及体系，包括法人治理结构、财务管理、人事管理等方面[111] 公司发展战略 - 公司积极实施“走出去”战略，运营管理海口海瑞文化公园景区，并设立全资子公司海口海瑞公司[111] - 公司设立6家全资子公司以提升资产管理效能[111] 股东信息 - 公司股东总数截至报告期末普通股股东总数为46,453户[167] - 西安曲江文化旅游股份有限公司2023年年度报告显示，股东持股情况中，西安曲江旅游投资（集团）有限公司持股比例为44.90%[168]

西安曲江文化旅游股份有限公司董事会 关于会计政策变更的说明 西安曲江文化旅游股份有限公司董事会 关于会计政策变更的说明 根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》(财会(2022)31号)(以下 简称:《准则解释第 16 号》)、《企业会计准则解释第 17 号》(财会(2023) 21 号) (以下简称:《准则解释第17号》)规定,2024年4月27日,公司第十届董事会 第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,现对本次会计政策变更情况 说明如下: 一、政策变更概述 依据财政部发布的《准则解释第 16 号》。《准则解释第 16 号》规定了"关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理" 内容自 2023年 1 月 1 日起施行;"关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股 利的所得税影响的会计处理""关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结 算的股份支付的会计处理"内容自公布之日起施行。 (一)会计政策变更的具体情况 1、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 ...

会计政策变更 - 2024年4月27日公司审议通过会计政策变更议案[1] - 变更后执行《准则解释第16号》《准则解释第17号》规定[2] - 变更对财务状况等无重大影响，监事会同意变更[3]

关联交易金额 - 2023年度日常关联交易预计总金额136,629,800元，实际发生91,722,122.32元[7] - 公司总计预计金额为181,639,800元，实际发生金额为140,685,828.96元[8] - 向旅游投资集团及其下属公司购买原材料、商品预计10,000元，实际12,365.13元[5] - 向文化集团及其下属公司销售产品商品预计371,100元，实际147,081.09元[5] - 向文化集团及其下属公司提供劳务预计38,555,400元，实际11,211,867.28元[6] - 向大明宫集团及其下属公司提供劳务预计2,130,600元，实际1,877,950.84元[6] - 向旅游投资集团及其下属公司提供劳务预计68,859,600元，实际1,144,738.73元[6] - 向西安演艺集团及其下属公司提供劳务预计4,362,300元，实际4,357,447.16元[7] - 接受关联方提供劳务预计18,932,100元，实际1,171,825.82元[7] 关联交易占比 - 向关联人购买原材料预计金额2万元，占同类业务比例0.15%，上年实际1.23万元，占比0.09%[10] - 向关联人销售产品、商品预计金额24万元，占同类业务比例1.07%，上年实际15.02万元，占比0.67%[10] - 向关联人提供劳务预计金额7,829.54万元，占同类业务比例24.70%，上年实际9,172.21万元，占比28.95%[10][11] - 接受关联人提供的劳务预计金额3,083.24万元，占同类业务比例3.00%，上年实际3,294.22万元，占比3.20%[11] - 接受关联方租入资产预计金额1,598.23万元，占同类业务比例51.96%，上年实际1,579.23万元，占比51.34%[11] - 向关联方租出资产预计金额441.01万元，占同类业务比例2.85%，上年实际2.67万元，占比0.04%[11] 关联方财务数据 - 2023年9月30日文化集团总资产1,090.47亿元，净资产195.92亿元，1 - 9月营业收入104.61亿元，净利润 - 9.80亿元[14] - 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司2023年末总资产473.84亿元，净资产47.25亿元，营业收入14.01亿元，净利润542.65万元[15] - 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司2024年3月末总资产473.50亿元，净资产46.94亿元，1 - 3月营业收入3399.56万元，净利润 - 3056.65万元[16] - 西安曲江旅游投资（集团）有限公司2022年末总资产101.25亿元，净资产25.70亿元，营业收入37.09亿元，净利润3.39亿元[19] - 西安曲江旅游投资（集团）有限公司2023年9月末总资产103.04亿元，净资产26.19亿元，1 - 9月营业收入13.16亿元，净利润8827.85万元[19] - 西安演艺集团有限公司2023年末总资产10.87亿元，净资产8.95亿元，主营业务收入2.04亿元，净利润 - 3133.53万元[22] 关联方其他信息 - 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司注册资本41.66亿元[15] - 西安曲江旅游投资（集团）有限公司注册资本6.38亿元[18] - 西安演艺集团有限公司注册资本5.05亿元[20] - 西安曲江旅游投资（集团）有限公司主要股东中文化集团持股75.9023%、建信金融资产投资有限公司持股24.0977%[18] - 西安曲江大明宫投资(集团)有限公司和西安演艺集团有限公司主要股东分别合计持有100%股权[15][22] 其他 - 2024年4月27日公司第十届董事会第四次会议审议通过日常关联交易议案，由4名非关联董事全票表决通过[3] - 日常关联交易事项尚需提交公司股东大会审议通过，关联股东将回避表决[2] - 2023年公司向关联方提供劳务减少，原因是“三河一山”绿道项目业务调整和渼陂湖景区管理划分[8][9][10] - 公司接受关联方租入资产预计与实际有差异，因餐饮板块业务调整[10]