担保情况 - 为上海荔之提供3500万元担保，已实际担保余额14500万元[3] - 审议通过为多家公司提供担保额度[5] - 担保期限至主合同债务履行期届满后三年，类型为连带责任保证[9] 财务数据 - 上海荔之2023年末资产、负债、营收等数据[7] - 上海荔之2024年3月末资产、负债、营收等数据[7] - 公司及子公司累计对外担保总额等数据[11]

历史事件 - 2022年8月31日青岛森汇因《采矿权许可证》到期停工[1] 近期进展 - 2024年7月23日开发利用方案通过专家审查[2] 未来展望 - 上报《矿山地质环境保护与土地复垦方案》争取延续《采矿许可证》[3] - 采矿权延续及复工复产存在不确定性[4]

担保情况 - 为上海荔之提供2000万元担保本金，已实际提供担保余额14500万元[3] - 为子公司提供不同额度担保，新华锦盈商为山东新华锦纺织提供不超500万元担保额度[5] - 担保期限自生效日至主债务合同债务履行期限届满之日起两年，类型为连带责任保证[9] 财务数据 - 上海荔之2023年底资产总额37414.06万元等多项财务指标[7] - 上海荔之2024年3月31日资产总额34242.80万元等多项财务指标[7] - 截至公告披露日，公司累计对外担保总额28500万元等数据[11]

舆情管理策略 - 公司制订舆情管理制度，分重大和一般两类舆情[2] - 总裁任舆情工作组组长，董秘任副组长[3] - 证券部负责舆情信息采集，其他部门配合[4] 舆情处理方式 - 一般舆情由组长和董秘灵活处置[7] - 重大舆情采取主动自查、澄清公告等措施[8] 保密规定 - 违反保密义务造成损失将受处分或追究法律责任[11]

人员变动 - 副总裁兼财务总监程雁玲因个人原因辞职[1] - 公司聘任曹旭为副总裁兼财务总监，任期至十三届董事会届满[2] 人员信息 - 曹旭1971年7月出生，本科，有丰富财务任职经历[7] - 曹旭未持股，与大股东无关联，无处罚禁入情况[4] 会议信息 - 2024年7月19日召开十三届十二次董事会通过聘任议案[2] - 公告于2024年7月20日发布[6]

会议相关 - 公司第十三届董事会第十二次会议于2024年7月19日召开，7位董事均出席[1] 人事变动 - 审议通过聘任曹旭为副总裁兼财务总监，任期至第十三届董事会届满[1] 制度制定 - 审议通过制定《山东新华锦国际股份有限公司舆情管理制度》[2]

股权质押 - 鲁锦集团持有公司股份185,532,352股，占总股本43.27%，累计质押177,920,000股，占其持股95.90%，占总股本41.49%[1] - 2024年7月18日，鲁锦集团质押900万股，占其所持4.85%，占总股本2.10%[2] - 鲁锦集团未来一年到期质押股份7,187万股，占其持股38.73%，占总股本16.76%，融资余额26,538万元[5] 财务状况 - 2023年12月31日，鲁锦集团资产负债率62.19%，流动比率1.20，速动比率0.65，现金/流动负债比率0.07，银行授信55亿元[11] - 2024年3月31日，鲁锦集团资产负债率62.33%，流动比率1.21，速动比率0.67，现金/流动负债比率0.05，银行授信69亿元[11] - 2024年1 - 3月鲁锦集团营收471,963.66万元，净利润12,590.41万元[14] 关联交易与担保 - 2023年公司向鲁锦集团关联采购2.27万元，关联销售1.12万元[14] - 鲁锦集团为公司及其子公司提供最高额担保额度1.38亿[14] 风险应对 - 鲁锦集团股票质押率高，但无强制平仓风险，总体可控[15] - 若履约保障不足，鲁锦集团将提前还款、增加质押物应对[15] - 鲁锦集团正盘活资产、置换债务降低质押率[15]

市场扩张和并购 - 2020年公司以3780万元收购青岛森汇50%股权[1] - 2023年8月公司以536.43万元收购青岛森汇7%股权，持股增至57%[1] 业绩总结 - 2020 - 2022年青岛森汇累计净利润2483.5万元，业绩承诺完成率100.76%[1] - 预测青岛森汇2020 - 2030年每年销售收入约4484万元，净现金流约2123万元[1] 其他 - 2023年青岛森汇因采矿证到期未开工[1] - 需补充披露青岛森汇多方面情况[2] - 独立董事认为青岛森汇情况合理，未损害公司利益[4]

房地产评估数据 - 8处商业房地产建筑面积合计2008.86平方米[5] - 8处商业房地产市场价值合计4752.16万元[6] - 评估均价为23656元/平方米[6] 评估相关信息 - 估价目的是为委托方明晰房地产市场价值提供价值咨询参考依据[5] - 价值时点为2023年12月31日[6] - 估价采用比较法、收益法测算[6] - 估价报告编号为青房估字2024 - QF02020号[2] - 估价报告出具日期为2024年[2] - 估价结果自报告完成之日起一年内有效[14] - 评估机构为青岛青房房地产土地评估事务所有限公司[2] 房产具体信息 - 市北区南京路244 - 1号网点建筑面积285.78平方米[18] - 市北区南京路244 - 2号网点建筑面积301.06平方米[18] - 山东新华锦纺织有限公司多套房产登记时间为2011年3月11日，使用年限至2048年10月29日[85][94][103][112][121][128] 市场数据 - 2023年青岛市生产总值15760.34亿元，按不变价格计算，比上年增长5.9%[36] - 2023年青岛市规模以上工业增加值比上年增长5.8%，1 - 11月全市规模以上工业企业实现利润总额541.8亿元，增长8.8%[36] - 2023年青岛市服务业增加值比上年增长6.1%，住宿和餐饮业增加值增长17.5%[37] - 2023年青岛市固定资产投资比上年增长5.0%，全市在建项目7209个，比上年增加151个[38] - 2023年青岛市供应土地366万㎡，同比下降74%；成交土地344万㎡，同比减少73%；成交土地平均楼面地价8370元/㎡，同比上涨96%[41] - 2023年青岛市商品住宅供应量同比下降16%，新增面积670万㎡[44] - 2023年青岛市商品住宅成交面积同比下降15%，新增销售面积1045万㎡，成交均价14960元/㎡，同比下降5%[44] - 2023年青岛市商业新增约0.54万套，约75.2万m²，面积同比减少30%[49] - 2023年商业成交约0.84万套，约114.7万m²，成交面积同比减少32%，成交均价16544元/㎡，同比上涨15%[50] - 2023年青岛市办公新增6473套，约184.2万m²，面积同比增长130%[53] - 2023年办公成交5139套，约121.1万㎡，成交面积同比下降24%，成交均价12720元/㎡，同比上涨5%[54] - 2023年青岛市公寓新增0.92万套，约47.28万m²，面积同比下降11%[57] - 2023年公寓成交2.03万套，约100.76万㎡，成交面积同比增加6.8%，成交均价10445元/㎡，同比微降1%[57] 未来展望 - 预计2024年青岛楼市政策继续以宽松为主，出台扶持性措施促进需求回暖、市场平稳发展[60] 评估计算数据 - 比较法评估均价为24898元/平方米[1] - 同一区域类似房地产社会客观平均租金价格为5.04元/平方米/天[70] - 年房地产总收益为1839.60元/平方米[70] - 年总费用为542.56元/平方米[70] - 年净收益为1299.31元/平方米[71] - 资本化率为8%[71] - 可收益年限为24.83年[71] - 收益法计算的收益价格为21792元/平方米[71]

收购与商誉 - 公司2021年以3.02亿元对价收购上海荔之60%股权，形成商誉2.43亿元[3] - 2023年公司对上海荔之首次计提商誉减值546万元，后提及计提545.59万元[3][37] 业绩承诺与补偿 - 上海荔之2021 - 2023年扣非后孰低归母净利润分别为4605万元、2549万元、5036万元，业绩承诺完成率分别为109.65%、50.97%、83.94%[3] - 2023年业绩补偿款为1598万元，2023年度业绩补偿方应补偿金额为1597.97万元[3][6] - 王荔扬、柯毅分别应补偿798.99万元，合计1597.97万元，同意最晚于2024年12月31日前支付[7] 资金拆借与股份情况 - 截至回复日，王荔扬、柯毅及上海荔裕向上海荔之拆借资金尚有175.85万元[7] - 截至回复日，王荔扬、柯毅分别持有166.32万股公司限售股份，市值约1300万元[9] 财务数据 - 2024年3月末上海荔之资产总额34213.53万元，同比降7.00%；负债总额17786.57万元，同比降31.93%；净资产16426.95万元，同比增54.09%[9][14] - 2024年1 - 3月上海荔之营业收入9169.83万元，同比降21.66%；净利润898.68万元，同比增10.99%[9][18] - 2024年1 - 3月上海荔之经营活动现金流量净额8084.00万元，同比增927.70%；筹资活动现金流量净额 - 4475.90万元，同比降565.01%[9][29] - 2023年度上海荔之营业收入44609.75万元，同比增4.64%；营业成本30698.25万元，同比降2.53%；净利润5581.55万元，同比增118.43%[18] - 2022年度上海荔之营业收入42632.88万元，同比降18.69%；营业成本31493.68万元，同比降23.33%；净利润2555.34万元，同比降44.56%[18] - 2021年度上海荔之营业收入52431.43万元；营业成本41077.06万元；净利润4609.41万元[18] - 2023年线上代运营零售业务收入14404.94万元，同比增长23.72%；线上代运营服务费业务收入8664.55万元，同比下降6.80%；线上分销业务收入10529.62万元，同比增长11.49%；线下分销业务收入11010.62万元，同比下降10.10%[45] - 2021 - 2023年公司各期毛利率分别为21.66%、26.13%和31.18%，稳步提升[47] 预测完成情况 - 上海荔之2021 - 2023年度预测营业收入分别为49074.69万元、57998.15万元和66851.80万元，实际完成率分别为106.84%、73.51%、66.73%[34] - 上海荔之2021 - 2023年度预测净利润分别为4241.59万元、5031.92万元和5946.22万元，实际完成率分别为108.67%、50.78%、93.87%[34][35] - 上海荔之2021 - 2023年度预测营业收入合计173924.64万元，累计完成率为80.31%[34] - 上海荔之2021 - 2023年度预测净利润合计15219.74万元，累计完成率为83.75%[34][35] 行业数据 - 2023年我国跨境电商进出口2.38万亿元，增长15.6%，参与跨境电商进口消费者达1.63亿；2023年全国网上零售额15.4万亿元，同比增长11.0%；2024年一季度全国网上零售额3.3万亿元，同比增长12.4%[43] 减值测试参数 - 2021 - 2023年公司历次商誉减值测试中预测期折现率分别为13.00%、14.81%和15.00%，2023年高于前两年[51] - 2021 - 2023年公司历次商誉减值测试中可比公司βe取值分别为0.6323、0.6326和0.5851[59] - 经计算公司无风险报酬率Rf为2.93%[55] - 经计算公司市场风险溢价ERP为7.10%[56] - 按公司评估基准日财务报表净资产账面值计算其公司规模风险为2.75%[63] - 企业个别风险系数取值2%[64] - 权益资本成本Ke为11.88%[64] - 债务资本成本Kd为3.68%[64][65] - 加权平均资本成本WACC为11.70%[66] - 税前WACC为15%[66] 未来展望 - 含汞体温计等相关产品2026年1月1日起被全面禁止生产，市场份额预计被电子医疗产品替代[46] - 公司未来将引进新增品牌开展线下分销业务，预计贡献增长[46] 评估结论 - 公司管理层减值测试参数选取审慎合理，商誉减值计提不存在不充分、不及时情况[67] - 评估机构认为业绩补偿款收回不存在重大不确定性[68] - 评估机构认为公司主要财务数据同比变动幅度合理，与同行业可比公司无重大差异[68]