业绩总结 - 公司于2024年12月31日财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 内部控制 - 财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[13][14] - 非财务报告内控缺陷评价有定量和定性标准[17][19] - 认定标准与以前年度一致[11][12] 整改情况 - 已对影响财务报告目标问题采取整改措施[20] - 报告期未发现非财务内控重大和重要缺陷[21] - 发现的非财务内控一般缺陷风险可控已整改[21]

·证券代码：600866 证券简称：星湖科技 公告编号：临 2025-019 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 关于 2024 年度预计担保事项的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 重要内容提示： | 被担保人名称 | 简称 | 与公司的关系 | | --- | --- | --- | | 黑龙江伊品生物科技有限公司 | 黑龙江伊品 | 公司控股子公司 | | 黑龙江伊品经贸有限公司 | 黑龙江经贸 | 公司控股子公司 | | 内蒙古伊品生物科技有限公司 | 内蒙伊品 | 公司控股子公司 | | 宁夏伊品贸易有限公司 | 伊品贸易 | 公司控股子公司 | 被担保人名称： 担保人名称： | 担保人名称 | 简称 | 与公司的关系 | | --- | --- | --- | | 宁夏伊品生物科技股份有限公司 | 伊品生物 | 公司控股子公司 | 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保金 额为人民币 109,000 万元。截至 2025 年 3 月 31 日，公司及控股子公 司对外担保余额为 272 ...

业绩总结 - 伊品生物2022 - 2024年度承诺利润合计120022.70万元，实际净利润合计284160.33万元[7] - 伊品生物2022 - 2024年度超额利润合计164137.63万元，业绩承诺完成率合计236.76%[7] 重大资产重组 - 2022年公司发行922453450股股票购买伊品生物99.22%股权[2] - 交易对方承诺伊品生物2022 - 2024年度净利润分别不低于41379.13万元、37784.22万元和40859.35万元[3] 业绩奖励 - 公司拟实施重大资产重组超额业绩奖励，金额为49241.29万元（含税）[1] - 超额业绩奖励为超累积承诺净利润数部分的30%，且不超交易总作价的20%[4] - 业绩奖励金额已在承诺期逐年计提，对公司2025年及以后经营业绩无重大影响[11]

审计会议情况 - 2024年审计委员会召开5次会议[2] - 各月会议听取汇报、审议报告及议案[3][4][5][6] 审计评价 - 信永中和具备独立性和资质，人员尽责[7] - 财务报告合规，反映公司状况[10] - 治理结构和制度完善，内控合规[11] 整体成效 - 2024年审计委员会促进内控和财务规范[14]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告的超700人[2] 审计相关决议 - 2024年4月19日，多会议审议通过续聘信永中和为审计机构议案[2][5] - 2024年5月13日，续聘议案经2023年年度股东大会审议通过[2] 审计沟通与报告 - 2025年2 - 3月审计委员会与信永中和两次沟通[5][6] - 2025年4月20日审计委员会通过《2024年度财务决算报告》等议案[6] - 信永中和出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司审计委员会认可信永中和能力与经验，其完成2024年年报审计[8]

业绩总结 - 公司以2024年12月31日清查资产并计提减值准备[1] - 本期计提减值12,633.16万元，转回与转销2,385.59万元[1][3][4] - 合计减少合并报表利润总额10,247.57万元[1][4] 具体减值情况 - 应收账款坏账准备本期计提 - 410.66万元，转回与转销45.78万元[3] - 其他应收款坏账准备本期计提1,232.66万元，转回与转销0.62万元[3] - 存货跌价准备本期计提2,619.78万元，转回与转销2,339.19万元[3] - 商誉减值准备本期计提9,191.38万元[3] 其他 - 本次计提资产减值准备符合规定且合理[5] - 公告日期为2025年4月22日[6]

股份登记 - 2022年12月6日公司新增922,453,450股股份完成登记[2] 业绩承诺 - 交易对方承诺伊品生物2022 - 2024年度净利润分别不低于41,379.13万元、37,784.22万元和40,859.35万元[4] 补偿规则 - 累积实际净利润低于承诺数，业绩承诺方优先股份补偿，不足现金补偿[5] - 按伊品集团、铁小荣、广新集团顺序股份补偿，不足伊品集团和铁小荣现金补偿[9] 业绩完成情况 - 2024年度伊品生物经调整后扣非归母净利润111,528.77万元，超承诺数70,669.42万元[13] - 2024 - 2022年业绩承诺完成率分别为272.96%、178.58%、254.13%，合计236.76%[14] 补偿结果 - 截至2024年度业绩承诺有效履行，无需对上市公司补偿[13]

财务表现 - 2025年第一季度营业收入40.39亿元，同比下降3.82% [1] - 2025年第一季度净利润4.74亿元，同比增长88.55% [1]

财务表现 - 2024年营业收入173.34亿元，同比下降0.23% [1] - 归属于上市公司股东的净利润9.43亿元，同比增长39.12% [1] 分红方案 - 拟以总股本16.61亿股为基数，每10股派现金红利3.8元(含税) [1] - 现金红利分配总额6.31亿元，占2024年度净利润的66.94% [1] - 剩余未分配利润结转至下年度 [1] - 本期不进行资本公积转增股本和送红股 [1]

文章核心观点 星湖科技持股 5%以上股东铁小荣因自身资金需求，计划在规定时间内减持不超过公司总股本 3%的股份，且本次减持与此前承诺一致，不会对公司控制权产生重大影响 [1][2][3] 股东持股基本情况 - 截至公告披露日，铁小荣及其一致行动人伊品集团合计持有 282,914,780 股股份，占公司总股本 17.03%，股份均来源于发行股份购买资产取得 [1] - 其中铁小荣持有 110,229,751 股，占总股本 6.63%；伊品集团持有 172,685,029 股，占总股本 10.39% [1][2] 减持计划主要内容 - 减持主体为铁小荣，非控股股东、实控人及董监高，是直接持股 5%以上股东 [2] - 计划减持不超过 49,844,178 股，即不超过公司总股本 3% [1][2][3] - 减持期间为 2025 年 4 月 21 日至 2025 年 7 月 20 日，若公司股票停牌，实际开始减持时间相应顺延 [3] - 减持方式及对应数量为集中竞价减持不超过 16,614,726 股，大宗交易减持不超过 33,229,452 股 [3] - 拟减持股份来源为发行股份购买资产取得，拟减持原因是自身资金需求 [2][3] 相关承诺情况 - 铁小荣、伊品集团作为发行股份购买资产交易对方，承诺所获公司股份自上市之日起满 12 个月后按规定方式解禁 [3] - 本次拟减持事项与此前已披露承诺一致 [3]