审计机构情况 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[2] 审计费用 - 2024年度财务报告审计费用242万元，内控审计费用46万元[3] 审计相关会议 - 2024年多次会议审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[3][6] - 2025年多次召开年审沟通会议及审计委员会会议[6][7] 审计评价 - 信永中和认为公司财务报表编制合规，内控有效[4] - 审计委员会认为信永中和年报审计表现良好[8]

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 公司代码：601019 公司简称：山东出版 山东出版传媒股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 山东出版传媒股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引 ...

募集资金情况 - 公司公开发行26,690万股A股，发行价10.16元/股，募集资金总额271,170.40万元，净额262,004.96万元[3] - 截至2024年12月31日，募投项目投入183,545.09万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额109,539.47万元，含利息及理财收益净额31,079.60万元[4] - 截至2024年12月31日，闲置资金现金管理余额6.50亿元，账户余额44,539.47万元[4] - 变更用途的募集资金总额为38,449.77万元，占比14.68%[28] 资金使用与管理 - 2018年2月完成18123.86万元募集资金置换预先投入自筹资金的划转工作[13][14] - 2023年5月25日股东大会同意使用不超过7亿元闲置募集资金现金管理，投资7亿元获理财收益2157.87万元[16] - 2024年5月21日股东大会同意使用不超过6.5亿元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日余额6.5亿元，报告期收益及利息2681.62万元[16][17] - 2024年2月21日将特色精品出版和印刷设备升级改造项目节余资金32.67万元和5992.11万元用于永久补充流动资金[20] - 2024年8月30日将新华书店门店经营升级改造建设项目结项后8309.78万元暂存专户待投资[20][21] 项目进展与变更 - 物流二期项目已完成建设，正推进结算等收尾工作[29] - 综合管理信息平台项目和山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）延期至2025年12月[29] - 学前教育和职业教育复合建设项目变更为山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）[29] - “爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目已终止实施[29] - 基础教育阳光智慧课堂建设项目变更为山东出版智慧教育平台项目（二期）[29] - 山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）投资进度为56.06%[34]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名非独立董事组成[1] - 成员为朱炜、郭海涛、蔡卫忠[16] 会议情况 - 2024年度共召开7次会议，全体委员均现场出席[4] 审议议案 - 2024年3月29日审议通过审计部2023年度工作报告及2024年度审计计划等议案[4] - 2024年4月7日审议通过公司2023年度履职情况报告等多项议案[4] - 2024年4月26日审议通过公司2024年第一季度报告的议案[5] - 2024年7月23日审议通过拟选聘天职国际为公司2024年度审计机构的议案[5] - 2024年8月20日审议通过公司2024年半年度报告及其摘要等议案[5] - 2024年9月6日审议通过续聘公司2024年度审计机构的议案[5] - 2024年10月25日审议通过公司2024年第三季度报告的议案[5] 其他工作 - 认为信永中和符合要求，提请续聘为2024年度审计机构[6][7] - 评估内部控制制度，认为已形成有效体系[11] - 审阅2023年度内部控制评价和审计报告[11] - 协调内外部审计沟通配合[12] - 审核关联交易，认为合规且未损害中小股东利益[13] 未来展望 - 2025年将继续发挥专业作用，为董事会决策提供依据[15] - 2025年将维护公司及全体股东共同利益[15]

募集资金情况 - 公司公开发行26,690万股A股，发行价10.16元/股，募集资金总额271,170.40万元，净额262,004.96万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额109,539.47万元，含利息及理财收益净额31,079.60万元，闲置资金现金管理余额6.50亿元，账户余额44,539.47万元[3] - 截至2024年12月31日，各募集资金专户合计余额445,394,672.76元[7] 资金投入与使用 - 截至2024年12月31日，募投项目投入183,545.09万元，其中特色精品出版项目15,057.37万元，新华书店门店经营升级改造建设项目25,911.77万元等[3] - 2018年1月9日，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金18,123.86万元，2月完成划转[12] - 2024年公司不存在募投项目先期投入及置换情况[12] - 2023年公司使用7亿元闲置募集资金购买理财产品，获收益2157.87万元[15] - 2024年公司使用6.5亿元闲置募集资金购买理财产品，截至年底余额为6.5亿元[15] - 报告期内，公司闲置募集资金现金管理及银行存款利息收益为2681.62万元[16] - 2024年公司将特色精品出版和印刷设备升级改造项目节余资金6024.78万元用于永久补充流动资金[18] - 2024年公司将新华书店门店经营升级改造建设项目结项后8309.78万元暂存专户[18] 项目变更情况 - 2022年公司将两项目27192.76万元变更用于投资建设山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）[20] - 2023年“爱书客”项目终止，节余4640.28万元存专户[21] - 拟将“基础教育阳光智慧课堂建设项目”9404.5万元变更用于投资建设山东出版智慧教育平台项目（二期）[22] 项目进度与状态 - 特色精品出版项目截至期末投入进度为100%[30] - 物流二期项目截至期末投入进度为88.18%，已完成建设，正推进结算等收尾工作[30][32] - 综合管理信息系统平台项目截至期末投入进度为40.19%，延期至2025年12月[31][32] - 山东新华智能低碳印刷基地项目截至期末投入进度为56.06%，延期至2025年12月[31][32] - 新华书店门店经营升级改造建设项目预计2024年7月达到预定可使用状态[30] - 印刷设备升级改造项目预计2023年12月达到预定可使用状态[30] - “学前教育复合建设项目”和“职业教育复合建设项目”变更为山东新华智能低碳印刷基地项目(一期)[32] - “爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目于2024年4月终止实施[32] 其他情况 - 2017年11月6日，公司与银行及保荐机构签三方监管协议[7] - 2018 - 2022年，公司与子公司、银行及保荐机构签多份四方监管协议[7][8] - 2021年1月26日，公司注销三家子公司募集资金专户[9] - 截至报告出具日，除三家子公司专户注销外，监管协议履行正常[10] - 2024年公司不存在用闲置募集资金补充流动资金情况[13] - 会计师事务所和保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用合规[24][26] - 首发募投项目之补充流动资金54,219.72万元已于2017年11月实施完毕，截至期末投入进度为100%[34]

业绩相关 - 2020年教育信息化经费投入达3431亿元，较2019年增长227亿元，同比增长7.08%[16] - 2022年全国教育经费总投入达61329.14亿元，首次超6万亿元，比上年增长5.97%[27] - 2022年国家财政性教育经费为48472.91亿元，比上年增长5.75%，占国内生产总值比例为4.01%[27] - 2015 - 2022年间，全国教育经费总投入年复合增长率达7.54%[27] - 2023年我国数字经济核心产业增加值达127555亿元，占GDP比重为9.9%[26] - 2023年在线教育年度收入达2882亿元，仅次于互联网广告和网络游戏[33] 用户数据 - 山东出版智慧教育平台（一期）为多个省份30余所学校师生提供服务，使用人员达30余万人次[14] - 截至2024年7月，中小学学情诊断（作业评价）系统有14所中小学、近200个教学班、1万余师生试用，累计生成10万份学情诊断报告[17][40] - 截至2023年底，国家智慧教育平台累计注册用户突破1亿[33] 未来展望 - 到2027年教育强国建设取得重要阶段性成效，到2035年建成教育强国[21][22][37] - 项目以K12领域教育主管部门等为重点服务对象，推动公司数字化转型[57] - 助力打造教育数字化生态体系，实现公司出版转型升级[60] - 构建公司自有数据资产，提高数据链路效率，消除信息孤岛[62] - 打造出版融合创新平台，形成以信息内容与知识服务为主要商业价值的盈利模式[63] 新产品和新技术研发 - 以“山东出版智慧教育平台（一期）”为基础推进“山东出版智慧教育平台项目（二期）”建设[14][18] - 项目建设集成DeepSeek等先进AI技术服务接口，构建智能中枢平台核心引擎[65] - 平台采用松耦合架构设计，包括服务支撑、基础支撑、业务应用三大模块[66] 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 项目推广前期面向教育部门及学校端全功能免费，面向学生及家长端基础功能普惠开放+增值功能收费[85] - 项目推广后期将建立动态收费调节机制，构建“基础服务免费引流+增值服务分层收费”运营模型[85] 项目预算与周期 - 项目建设总投入预计为9404.5万元，其中平台及各子系统搭建6404.5万元，内容资源建设2000万元，项目运营与市场推广1000万元[100] - 平台及各子系统搭建第一年投入2479.5万元，第二年2686万元，第三年1239万元[105] - 内容资源建设第一年投入1200万元，第二年800万元[105] - 项目运营与市场推广第一年投入400万元，第二年400万元，第三年200万元[105] - 项目前期建设开发周期为30个月，后期持续推广与运维[90] - 平台及各子系统总体开发周期为30个月[91] - 内容资源建设预计总开发周期为30个月[93] - 项目推广正式期为项目建成后二年内[95] 项目风险与管控 - 项目建设存在政策、技术、市场、项目管理等风险[135][137][138][139] - 政策风险管控需关注政策并调整项目内容，预留缓冲期，制定应急预案[140][141][142] - 技术风险管控采用迭代开发，评估技术设备，培训人员或外包[143] - 市场风险管控要做好调研，试点进入市场，建立营销队伍，开拓新市场[144][145] - 项目管理风险管控针对建设设双负责人和监管机制，针对资源整合成立专班[146]

业绩数据 - 物资公司2024年末资产175,589.73万元，营收131,427.77万元，净利润3,290.25万元[7] - 外贸公司2024年末资产66,363.76万元，营收126,509.74万元，净利润351.22万元[8] - 高志公司2024年末资产18,328.30万元，营收21,262.67万元，净利润227.59万元[11] 担保情况 - 2025年拟为全资子公司提供担保额度27亿元[4] - 至2025年4月10日，担保余额63,859.81万元[2] - 拟为物资公司、外贸公司、高志公司分别提供3亿、20亿、4亿担保额度[4] - 担保有效期至2026年6月30日[5] 决策进展 - 董事会同意担保议案并提请股东大会审议[14]

募集资金情况 - 2017年11月公开发行26,690万股，募集资金总额271,170.40万元，净额262,004.96万元[7] - 截至2024年12月31日，募投项目投入183,545.09万元，募集资金余额109,539.47万元[10] 现金管理计划 - 拟用不超过6.5亿元闲置募集资金现金管理，12个月内有效可滚动使用[2][5] - 占最近一期期末货币资金的10.75%[19] 决策流程 - 2025年3月28日审计委员会通过议案提交董事会[13] - 2025年4月8日董事会和监事会全票赞成通过议案[13] 财务指标 - 截至2024年12月31日，可用于现金管理闲置资金6.50亿元，账户余额44,539.47万元[10] - 截至2024年12月31日，资产负债率为31.66%[19] 其他 - 现金管理产品本金和收益计入相应科目[19] - 保荐机构认为现金管理事项合规[20]

会议信息 - 山东出版第四届监事会第十七次（定期）会议于2025年4月8日召开，4名监事全出席[3] 议案表决 - 《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》等多议案表决全赞成，部分需股东大会审议[5][6][8][9][10][11] - 《关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》等表决全赞成[13][15][16]

会议信息 - 山东出版第四届董事会第三十三次会议于2025年4月8日召开，6名董事全部出席[3] 议案表决 - 多项议案表决同意票数占比100%，部分需提交股东大会审议，如2024年度董事会工作报告等议案[5][6][7][8][14][16][20][21][22][24][25][26][27][29] - 2024年度日常性关联交易相关议案关联董事回避，3票赞成[24] - 独立董事2024年度独立性情况评估等议案相关独立董事回避，3票赞成[26] 其他事项 - 公司独立董事2025年津贴为每人10万元（含税）[26] - 公司将于2025年6月8日前在济南召开2024年年度股东大会，现场和网络投票结合[29]