证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2024－15 第一拖拉机股份有限公司 2023 年报沪市主板高端制造集体业绩说明会 投资者问答 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 第一拖拉机股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 9 日参加了 2023 年报沪市主板高端制造集体业绩说明会，并围绕新质生产力、现金分红、 ESG 实践以及公司未来战略发展方向等问题与投资者进行互动交流。有关投资者 问答情况如下： 1、上海证券交易所日前向全沪市企业发出"提质增效"的倡议，其中就提 到要抓住新质生产力带来的新课题与新机遇。作为高端制造代表企业，如何理解 和践行新质生产力？如何抓住产业升级与科技驱动的时代机遇？ 公司回复：我们理解，新质生产力是指通过科技进步、创新和产业升级等方 式，提高生产效率和产品质量,增强企业综合竞争实力的一种新型生产力，它具 有创新性、高效性、可持续性，是推动经济社会发展的重要力量。 一拖股份这几年在智能制造、推进新型工业化、培育新质生产力方面，着力 推进实施了生产制造体 ...

第一拖拉机股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 9 日参加了 2023 年报沪市主板高端制造集体业绩说明会，并围绕新质生产力、现金分红、 ESG 实践以及公司未来战略发展方向等问题与投资者进行互动交流。有关投资者 问答情况如下： 1、上海证券交易所日前向全沪市企业发出"提质增效"的倡议，其中就提 到要抓住新质生产力带来的新课题与新机遇。作为高端制造代表企业，如何理解 和践行新质生产力？如何抓住产业升级与科技驱动的时代机遇？ 公司回复：我们理解，新质生产力是指通过科技进步、创新和产业升级等方 式，提高生产效率和产品质量,增强企业综合竞争实力的一种新型生产力，它具 有创新性、高效性、可持续性，是推动经济社会发展的重要力量。 证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2024－15 第一拖拉机股份有限公司 2023 年报沪市主板高端制造集体业绩说明会 投资者问答 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一拖股份这几年在智能制造、推进新型工业化、培育新质生产力方面，着力 推进实施了生产制造体 ...

财务数据 - 公司2023年营业总收入115.34亿元，同比下降8.2%[1] - 公司2023年归母净利润9.97亿元，同比增长46.39%[1] - 公司2023年大中型拖拉机销量为7.23万台，同比下滑18.22%[4] - 公司2023年动力机械实现营业收入29.79亿元，同比增长15.65%[5] - 公司2023年毛利率为15.89%，同比上升0.17个百分点[6] - 公司2023年净利率为8.58%，同比上升3.43个百分点[6] - 公司2023年营业收入达到14000百万元，同比增长40%[18] - 公司2023年归母净利润达到1200百万元，同比增长400%[18] - 公司2023年毛利率达到19.53%，净利率达到16.25%[18] - 农业机械业务在2023年营业收入达到16000百万元，动力机械业务达到2575.47百万元[19] - 一拖股份拖拉机销量在2023年达到13.69万台，市占率为30.00%[19] - 一拖股份拖拉机业务在2023年营业收入达到14000百万元，毛利率为17.82%[20] - 2026年预测公司营业收入将达到161.36亿元，较2022年增长约28.3%[21] - 2026年预测公司净利润将达到14.48亿元，较2022年增长约125.7%[21] 投资评级 - 公司行业投资评级为强于大市，未来6个月内行业指数相对沪深300涨幅预计在10%以上[22] - 公司投资评级为买入，未来6个月内公司相对沪深300涨幅预计在15%以上[23] 其他信息 - 报告中的信息来源于公开资料，不保证信息准确性和完整性[26] - 报告中提到，公司及其关联机构可能持有报告中提到的公司发行的证券头寸并进行交易[30] - 公司资产管理部门、自营部门以及其他投资业务部门可能会做出与报告意见不一致的投资决策[31] - 报告版权归中原证券股份有限公司所有[32]

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%[1] - 公司2023年净利润为9.97亿元，同比增长46.39%[1] - 公司2023年销售毛利率为15.89%，同比提升0.17%[1] - 公司2023年销售净利率为8.58%，同比提升3.43%[1] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为10.56亿元，同比下降70.68%[1] - 公司2024-2026年预计归母净利润分别为11.43亿元、12.72亿元、14.31亿元[4] - 公司2024-2026年预计EPS分别为1.02元、1.13元、1.27元[4] - 公司2026年预计营业收入将达到15766百万元，较2022年增长26.5%[7] - 公司2026年预计营业利润将达到1376百万元，增长133.3%[7] - 公司2026年预计归属母公司净利润将达到1431百万元，增长110.7%[7] - 公司2026年预计ROE将达到13.7%，较2022年增长38.4%[7] 其他 - 长城证券可参与、投资或持有本报告涉及的证券或进行证券交易[11] - 买入评级表示预期未来6个月内股价相对行业指数涨幅15%以上[11] - 长城证券版权所有并保留一切权利[11]

（网址：http://roadshow.sseinfo.com/） （三）会议召开方式：上证路演中心视频直播和网络互动 证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临 2024－14 第一拖拉机股份有限公司 关于参加 2023 年报沪市主板高端制造 集体业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、说明会类型 第一拖拉机股份有限公司（以下简称"公司"）计划于 2024 年 4 月 9 日（星 期二）14:30-17:00 参加 2023 年报沪市主板高端制造集体业绩说明会，针对公 司 2023 年度经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在 信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 二、说明会召开的时间、地点 （一）会议召开时间：2024 年 4 月 9 日（星期二）14:30-17:00。 （二）会议召开地点:上海证券交易所上证路演中心 1 会议召开时间：2024 年 4 月 9 日（星期二）14:30-17:00。 会议召开地点:上海证券交易所上 ...

业绩总结 - 一拖股份2023年实现营业收入115.34亿元，同比下降8.20%[1] - 归母净利润9.97亿元，同比增长46.39%[1] - 一拖股份2024年预计收入为127.79亿元，EPS为1.03元[5] 用户数据 - 公司销售大中拖产品7.23万台，海外市场拓展不断[3] - 出口销量同比增长43%[3] 未来展望 - 公司资产结构优化，售出金融业务，拖拉机业务毛利率为14.5%[4] 新产品和新技术研发 - 公司抓住国四产品先发机会[3] 市场扩张和并购 - 给予“买入”投资评级[5] 其他新策略 - 证券投资评级说明中，买入建议对应个股相对同期证券市场代表性指数涨幅大于20%[10] - 证券投资评级说明中，卖出建议对应个股相对同期证券市场代表性指数涨幅小于-10%[10] - 华鑫证券提供的报告仅供其客户使用，不构成对任何人的个人推荐[12]

公司基本信息 - 公司2023年度利润分配预案：向全体股东每10股派发现金红利人民币3.194元，共计派发现金红利35,889.23万元[1] - 公司截止2023年12月31日总股本为1,123,645,275股[2] - 公司本年度不进行资本公积金转增股本[3] - 公司2023年度报告中未出席董事情况：董事方宪法因公务未出席[4] - 公司2023年度报告由信永中和会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告[5] 公司财务表现 - 公司2023年营业总收入为1256.38亿人民币，较上年下降8.20%[6] - 公司2023年净利润为68.11亿人民币，较上年增长46.39%[7] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为360.20亿人民币，较上年下降70.68%[8] - 2023年第一季度营业收入为41.9亿人民币，归属于上市公司股东的净利润为4.86亿人民币[9] - 2023年第四季度营业收入为12.82亿人民币，归属于上市公司股东的净利润为-8.82亿人民币[10] 公司业务情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要产品包括轮式拖拉机、履带式拖拉机和柴油机[11] - 公司零部件产品包括铸锻件、齿轮、变速箱、缸体、曲轴等，为农业机械和动力机械产品配套[12] - 公司2023年销售大中拖产品7.23万台，市场份额继续保持行业领先[13] - 公司全年销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[14] 公司治理及股东情况 - 公司董事会已聘任魏涛先生担任总经理，刘继国先生为董事长兼总经理[15] - 公司董事会认为董事会运作有利于公司业务发展[16] - 公司董事会成员中独立非执行董事比例达到三分之一[17] - 公司董事、监事及高级管理人员之间无任何财务、商业、亲属关系或其他重大/相关关系[18]

整体财务关键指标 - 截至2023年12月31日止年度，公司营业总收入为人民币11,533,786,779.44元，归属母公司股东净利润为人民币997,022,699.99元，每股收益为人民币0.8873元[2] - 2023年营业总收入为115.34亿元，上年为125.64亿元，同比下降8.2%[8] - 2023年营业总成本为107.63亿元，上年为116.63亿元，同比下降7.72%[8] - 2023年营业利润为9.96亿元，上年为5.88亿元，同比增长69.4%[9] - 2023年利润总额为10.03亿元，上年为6.12亿元，同比增长63.9%[9] - 2023年净利润为9.89亿元，上年为6.42亿元，同比增长54%[9] - 2023年持续经营净利润为9.72亿元，上年为5.58亿元，同比增长74.07%[10] - 2023年终止经营净利润为1741.07万元，上年为8353.08万元，同比下降79.16%[10] - 2023年综合收益总额为9.85亿元，上年为6.47亿元，同比增长52.14%[11] - 2023年基本每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年稀释每股收益为0.8873元，上年为0.6061元，同比增长46.4%[11] - 2023年公司实现营业收入115.28亿元，同比下降7.44%；归属上市公司股东净利润9.97亿元，同比增长46.39%[56] - 本期营业收入为115.28亿元，较上年同期124.55亿元下降7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期营业成本为96.97亿元，较上年同期104.97亿元下降7.63%，主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期销售费用为2.41亿元，较上年同期2.22亿元增长8.41%，增加1868万元，因国四产品投放加大宣传和服务保障[72][73] - 本期管理费用为3.61亿元，较上年同期3.95亿元下降8.75%，减少3457万元，因修理费、折旧等费用同比减少[72][73] - 本期研发费用为4.61亿元，较上年同期5.29亿元下降12.75%，减少6744万元，因上年同期国四标准切换研发及认证费用投入大[72][73] - 其他收益较上年同期增加2973万元，投资收益增加11487万元，公允价值变动收益增加28004万元，信用减值损失减少8586万元，资产减值损失减少2773万元，营业外收入减少1829万元，所得税费用增加4412万元[74] - 公司实现营业收入较上年同期减少7.44%，主要因拖拉机销量同比下降[80] - 销售费用240891055.45元，同比增加8.41%；管理费用360636115.92元，同比减少8.75%；研发费用461344381.32元，同比减少12.75%；财务费用 -45511913.00元，变动不适用[84] - 本期费用化研发投入461344381.32元，研发投入合计461344381.32元，研发投入总额占营业收入比例4.00%，研发投入资本化比重0.00%[85] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.56亿元，上年同期为36.02亿元，减少25.46亿元，变动比例-70.68%[86] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-20.10亿元，上年同期为-20.96亿元，少流出0.86亿元[86] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-3.46亿元，上年同期为-1.41亿元，多流出2.06亿元[86] 资产负债关键指标 - 2023年12月31日，公司流动资产合计6,487,671,852.68元，较2022年的7,882,202,099.51元有所下降[3] - 2023年12月31日，公司非流动资产合计7,329,590,119.11元，较2022年的5,109,363,382.17元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司资产总计13,817,261,971.79元，较2022年的12,991,565,481.68元有所上升[4] - 2023年12月31日，公司流动负债合计6,044,604,287.57元，较2022年的6,127,858,550.57元略有下降[5] - 2023年12月31日，公司非流动负债合计553,328,020.84元，较2022年的366,536,055.18元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司负债合计6,597,932,308.41元，较2022年的6,494,394,605.75元有所上升[6] - 2023年12月31日，公司归属母公司股东权益合计6,691,690,666.55元，较2022年的5,958,084,951.83元有所上升[7] - 2023年12月31日，公司少数股东权益为527,638,996.83元，较2022年的539,085,924.10元略有下降[7] - 2023年12月31日，公司股东权益合计7,219,329,663.38元，较2022年的6,497,170,875.93元有所上升[7] - 货币资金年末余额为2,769,578,885.96元，年初余额为4,363,742,346.01元，其中境外款项年末总额为46,561,099.93元，年初为49,270,197.48元[26] - 受限货币资金年末余额为546,368,249.93元，年初余额为844,164,764.14元[27] - 应收账款年末账面余额为601,174,378.17元，年初为701,972,250.80元，年末账面价值为331,205,994.88元，年初为351,792,105.00元[28] - 按组合计提坏账准备，年末应收账款账面余额601,174,378.17元，比例100%，坏账准备269,968,383.29元；年初账面余额701,972,250.80元，比例100%，坏账准备350,180,145.80元[29] - 账龄组合年末账面余额529,473,772.44元，占比88.07%，坏账准备224,657,454.31元，计提比例42.43%；年初账面余额654,083,485.34元，占比93.18%，坏账准备320,544,054.68元，计提比例49.01%[29] - 担保物等风险敞口组合年末账面余额71,700,605.73元，坏账准备45,310,928.98元，计提比例63.19%；年初账面余额47,888,765.46元，坏账准备29,636,091.12元，计提比例61.89%[29][30] - 本年计提坏账准备7,709,422.10元，转销或核销96,006,119.58元，其他变动8,084,934.97元，年末坏账准备余额269,968,383.29元[31] - 本报告期实际核销应收账款96,006,119.58元，其中重要核销客户1、2、3合计92,431,737.47元[32] - 应收账款期末余额前五名合计1.572740532亿元，占应收账款期末余额的26.16%，已计提坏账准备1.101465473亿元[33] - 应付账款年末余额23.1534578904亿元，年初余额22.8696176698亿元[34] - 未分配利润方面，调整后年初为15.4024893664亿元，本年归属于母公司所有者净利润9.9702269999亿元，提取法定盈余公积1.0444206871亿元（比例10%），年末未分配利润22.1874926626亿元[36] - 折旧及摊销本年发生额2.9528187802亿元，上年发生额3.0821230229亿元[37] - 所得税费用本年合计1405.867583万元，上年合计 - 3006.027203万元[38] - 净流动资产年末余额4.4306756511亿元，年初余额17.5434354894亿元[40] - 总资产减流动负债年末余额77.7265768422亿元，年初余额68.6370693111亿元[41] - 货币资金本期期末数为27.70亿元，占总资产比例20.04%，较上期减少36.54%[88] - 债权投资本期期末数为33.37亿元，占总资产比例24.15%，较上期增加207.12%[88] - 短期借款本期期末数为0，较上期减少100%[88] - 资产负债率本期末为47.75%，较本年初下降2.24个百分点[90] - 流动比率本期末为1.07，较本年初下降0.22[90] - 速动比率本期末为0.82，较本年初下降0.27[90] - 报告期末，超过一年到期的借款本金为2亿元，受限货币资金为5.46亿元，受限应收款项融资为0.41亿元，受限固定资产及无形资产账面价值为0.53亿元[91] 业务线关键指标 - 营业收入合计115.3378677944亿元，其中农业机械105.6253295381亿元、动力机械29.7851163631亿元、金融服务562.602358万元[42] - 装备制造业营业收入1152816万元，同比减少7.44%，营业成本969663万元，同比减少7.63%，毛利率15.89%，同比增加0.17个百分点[76] - 农业机械营业收入1056253万元，同比减少9.32%，营业成本903141万元，同比减少9.79%，毛利率14.50%，同比增加0.45个百分点[76] - 动力机械营业收入297851万元（抵消后），同比增加15.65%，营业成本262213万元（抵消后），同比增加16.37%，毛利率11.97%，同比减少0.54个百分点[76] - 国内营业收入1054356万元，同比减少10.18%，营业成本883392万元，同比减少10.40%，毛利率16.21%，同比增加0.21个百分点；国外营业收入98460万元，同比增加37.29%，营业成本86271万元，同比增加35.35%，毛利率12.38%，同比增加1.26个百分点[77] - 经销营业收入863246万元，同比减少15.10%，营业成本706707万元，同比减少16.20%，毛利率18.13%，同比增加1.07个百分点；直销营业收入289570万元，同比增加26.60%，营业成本262956万元，同比增加27.43%，毛利率9.19%，同比减少0.6个百分点[78] - 装备制造业材料成本1058124万元，占比90.80%，同比减少5.72%；人工成本40959万元，占比3.51%，同比增加0.79%；制造费用66271万元，占比5.69%，同比增加4.33%[81] - 2023年公司销售大中拖产品7.23万台，市场份额保持行业领先[58] - 2023年公司拖拉机产品出口销量同比增长43%[58] - 2023年公司销售柴油机15.11万台，其中外销8.25万台，同比增长7.69%[58] 会计政策与合并报表 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[15] - 集团采用人民币为记账本位币，下属子公司等自行决定记账本位币[15] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作为一揽子交易处理[15] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按账面价值计量，差额调整资本公积等[16] - 非同一控制下购买日满足条件时认为实现控制权转移，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[18] - 企业合并相关中介费用计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益中扣减[19] - 合并财务报表范围以控制为基础，纳入所有子公司[20] - 编制合并报表时需抵销内部交易影响，对不同会计政策和期间进行调整[20] 公司业务与市场情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商，主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和销售[45] - 公司非道路用柴油机产品排量从2L到12L，功率从10KW到450KW [47] - 报告期内，一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕，一拖财务公司完成清算注销工作[48] - 公司国内销售网络覆盖中国内地全部31个省、自治区、直辖市[50] - 海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、南美区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区[50] - 2023年，公司深入推进智能制造、绿色制造，加大对高端智能拖拉机、动力机械产品核心制造能力的投入[53] - 公司荣获

关于第一拖拉机股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的 专项说明 | 蒙引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表 | 1-2 | 胖系曲话· 言永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 关于第一拖拉机股份有限公司 2023 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的 专项说明 XYZH/2024BJAA3F0561 1 专项说明(续) XYZH/2024BJAA3F0561 第一拖拉机股份有限公司 本专项说明仅供一拖股份公司2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。 第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司董事会: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了第一拖拉机股份有限公司(以下简称一拖 股份公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表, 以及相关财务报表附注,并于2024年3月27日出具了XYZH/2 ...

内部控制审计报告 索引 第一拖拉机股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 审计报告 1-2 . 联系电话: 和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 certified nublic accountants 9/F. Block A. Fu Hua Mar No.8. Chaovangmen Donachena District. Beiji 内部控制审计报告 页码 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 XYZH/2024BJAA3B0335 第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了第一拖拉机股份有限公司(以下简称一拖股份公司)2023年12 ...