重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属重大事件[5] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属重大事件[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化大属重大事件[5] 债券影响事件 - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券价格[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券价格[6] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失影响债券价格[6] 内幕信息管理 - 公司内幕信息知情人管理由董事会负责，董事长为主要责任人[2] - 公司按规定填写内幕信息知情人档案并由知情人确认[9] - 公司重大资产重组等事项报送内幕信息知情人档案[11] - 内幕信息知情人档案含姓名、知悉时间等内容[12] - 公司报送的内幕信息知情人至少包括公司及董事等人员[12] - 公司重大事项除填档案外还制作重大事项进程备忘录[13] - 公司在内幕信息公开披露后5个交易日内提交档案和备忘录[14] - 档案和备忘录至少保存10年[16] - 控股股东等获取未披露信息时做好登记并保密[17] 违规处理 - 内幕信息知情人违规公司处罚责任人并要求赔偿[19] - 5%以上股份股东擅自披露信息公司保留追责权利[19] - 公司发现违规核实追责，2个工作日内报送证监局和上交所[19] 制度相关 - 制度由董事会负责制定、修订及解释[21] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[21]

信息申报 - 董事、高管任职等情况发生后2个交易日内申报个人及相关人员身份信息[6] 股票交易 - 买卖本公司股票前需书面通知董事会秘书，收到确认通知前不得擅自交易[8] - 股份变动应在2个交易日内向董事会秘书报告并公告[8] 股份转让限制 - 上市交易1年内等多种情形下股份不得转让[11] - 年度报告等公告前15日或5日内等期间不得买卖本公司股票[12] - 不得进行以公司股票为标的的融资融券等交易[13] 减持规定 - 计划减持应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划，每次披露时间区间不超3个月[13] - 减持实施完毕或未实施完毕，应在2个交易日内向上交所报告并公告[14] 其他股份情况披露 - 股份被强制执行应在2个交易日内披露[14] 任期内股份转让比例 - 任期内和届满后6个月内每年转让股份不得超所持总数的25%，所持不超1000股可一次全转让[16] - 离婚分割股份后减持，任期内和届满后6个月内，各方每年转让股份不得超各自持股总数25%[17] 违规处理 - 买卖本公司股票违规，证券监管部门依法处罚处分，涉嫌犯罪移交司法机关[19] - 公司可根据内部制度对违规董事、高管处罚处分，责任人造成损失应赔偿[20] 办法执行 - 未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行[22] - 与国家后续法律、法规或修订后《公司章程》抵触时，按其执行并及时修订办法[22] 办法制定与生效 - 由公司董事会负责制定、修订及解释[23] - 自公司董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同[24]

人员任职 - 公司设 1 名总经理，由董事会提名委员会提名，董事会聘任[7] - 有贪污等犯罪被判刑未逾 5 年等情况不能担任高管[4] 会议管理 - 总经理办公会应提前 1 天通知参会人员[13] - 总经理办公会会议纪要保存不少于 10 年[13] 职责履行 - 总经理应向董事会进行定期报告[15] - 总经理不能履职时可委托副总经理代行职权[10] 责任规定 - 高管对公司负有忠实和勤勉义务，违规需赔偿[2][3] - 高管执行职务致他人损害，公司担责[9] 细则说明 - 工作细则未尽事宜按规定执行并可修订[17] - 细则由董事会负责制定、修订及解释[18]

制度制定 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度（2025 年修订）[1] 适用范围与原则 - 制度适用于相关工作人员[3] - 实施责任追究遵循六项原则[3] 责任情形 - 七种情形追究责任，四种从轻免罚，五种从重处罚[5][6] 追究形式与结果 - 责任追究形式有七种，结果纳入绩效考核[9] 申诉与参照执行 - 被追究者可 15 日内书面申诉复议，季报等参照执行[9][11]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[4] 会议规则 - 会议通知提前5日送达，会前3日提供资料[11] - 2/3以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 薪酬与考评 - 董事、高管薪酬计划需董事会同意，董事还需股东会审议[6] - 考评需董事、高管先述职和自我评价[9] 其他 - 人力资源管理部门为日常办事机构[8] - 会议档案保存不少于10年[14] - 工作细则由董事会制定等，审议通过生效[16]

投资审议标准 - 重大投资经董事会审议后提交股东会，有6条标准，涉绝对值超500万或5000万[5] - 连续12个月累计交易超总资产30%，需审计评估，2/3以上股东表决通过[6] - 达特定标准且每股收益低于0.05元，可免股东会审议但需披露[6] - 投资提交董事会审批有6条标准，涉绝对值超100万或1000万[6][7] 投资决策流程 - 董事会审议前战略委员会审核投资是否符合规划[9] - 未达董事会标准由董事长决策，可授权管理层[10] 项目实施与管理 - 项目负责人按方案成立项目组并实施[10] - 负责人跟踪管理，异常向总经理报告并处理[10] 监督与生效 - 审计与风控委员会督导内审每半年检查重大投资[10] - 办法由董事会制定修订解释，审议通过生效[13]

审计与风险控制委员会构成 - 由3名以上董事构成，独立董事应过半数，由独立董事中会计专业人士任召集人[3] - 委员由董事长、过半数独立董事或全体董事的1/3以上提名，由董事会选举产生[3] - 成员每届任期不超3年，独立董事连续任职不超6年[4] 会议相关规定 - 每季度至少召开1次会议，2名及以上成员提议或主任委员认为必要时可开临时会议，须2/3以上成员出席方可举行[7] - 会议通知应至少于会议召开前5日送达全体委员，原则上不迟于会前3日提供相关资料和信息[7] - 作出决议应经成员过半数通过，表决方式为书面记名投票表决，1人1票[8] 档案与职责 - 会议档案由公司审计部门负责存档，保存期限至少10年[10] - 主要职责包括审核公司财务信息及其披露、监督评估内外部审计工作和内部控制等[11] 报告与审议 - 披露财务会计报告等事项应经全体成员过半数同意后，提交董事会审议[11] - 披露年度报告时，应披露年度履职情况[7] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构的履职情况评估报告及自身监督职责情况报告[15] 监督检查 - 监督指导公司审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行1次检查[16] - 审核公司财务会计报告，对存在财务造假等问题的，要求公司更正数据，更正前不得审议通过[13] - 监督外部审计机构聘用工作，包括制定政策、提议启动、审议文件、决定聘用等[19] - 监督及评估外部审计机构审计工作，督促其遵守规范[14] 股东会相关 - 董事会收到提议后应在10日内书面反馈是否同意召开临时股东会会议，同意的应在作出决议后5日内发出通知[20] - 临时股东会会议在提议召开之日起2个月以内召开[21] - 董事会不同意或10日内未反馈，可自行召集主持，须书面通知董事会并向上海证券交易所备案[21] - 自行召集的股东会会议由主任委员主持，主任委员不能履职时由过半数成员推举1名成员主持[21] - 董事会应提供股权登记日股东名册，未提供时主任委员可申请获取且不得用于其他用途[22] - 自行召集股东会会议费用由公司承担[22] 诉讼与细则 - 有权接受连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东书面请求向法院诉讼[22] - 本工作细则自公司董事会审议通过之日起生效实施，2011年发布的相关规程同时废止[24] - 本工作细则由公司董事会负责制定、修订及解释[24]

内部审计机构设置 - 公司设内部审计机构，对董事会负责，有审计负责人一名[4] 审计考核与工作协调 - 董事会审计与风险控制委员会参与考核内部审计负责人[6] - 内部审计机构承担委员会日常工作，协调外部审计[6] 审计检查与报告频率 - 至少每半年检查重大事件和资金往来情况[7] - 至少每季度向委员会报告一次[7] - 年度结束提交内部审计工作报告[7] 审计职责与权限 - 有权参加公司重要事项会议[8] - 制定、修订审计规章制度并监督落实[8] 审计相关规定 - 采用风险导向审计方法制定年度计划[11] - 被审计单位7日内提异议，30日内落实纠正[12][13] - 审计档案保存不少于10年[13]

金融资产与负债分类 - 金融资产分三类计量[5] - 金融负债除特定情况按摊余成本计量[6] 金融工具管理 - 交易前财务评估风险并审批[11] - 关联交易按上交所规则和章程执行[11] - 财务负责交易策划、评估和账务处理[13] 衍生金融工具投资 - 目的是对冲价格、利率和汇率波动风险[13] - 投资前评估风险并比较产品[14] - 进行后续管理并定期报告[14]

信息披露规则 - 审慎确定披露暂缓、豁免事项，履行程序后实施，范围原则与上市时一致，新增需充分证据[3] - 国家秘密信息依法豁免披露，公司有保密义务[5] - 特定情形商业秘密信息可暂缓或豁免披露，特定情形应及时披露[6] 审批与登记 - 决定暂缓、豁免披露需履行审批程序，文件保存不少于10年[10] - 登记相关事项，涉商业秘密需额外登记部分[10][11] 报送与保密 - 年报等公告后10日内报送登记材料至证监局和上交所[11] - 信息知情人负有保密义务，签署保密承诺[12] 责任与制度 - 建立责任追究机制，违规者受处分担责[14] - 制度由董事会制定等，审议通过生效[16] 其他要求 - 披露对公司或他人影响情况[18] - 确认登记内幕信息知情人[18] - 确认知情人书面承诺保密[18] - 知情人知晓制度内容，期限内保密[19] - 知情人承诺不买卖股票及衍生品，不建议他人买卖[19] - 知情人不当泄密愿担法律责任[19]