华电重工股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 2023 年度，华电重工股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会按照中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易 所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 以及公司《章程》《董事会审计委员会工作细则》《董事会审计委员 会年报工作制度》等有关规定，认真审慎地履行相关职责，在监督及 评估外部审计机构工作和内部审计工作、审阅财务报告、监督和评估 内部控制、协调公司管理层及相关部门与外部审计机构沟通等方面积 极发挥作用，维护公司及股东的合法权益。现将审计委员会 2023 年 度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会审计委员会由三名董事组成，成员均为不 在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事二名，召集人由独立 董事中会计专业人士担任。 截至报告期末，公司第五届董事会审计委员会成员有独立董事陆 宇建先生、董事樊春艳女士、独立董事黄阳华先生，审计委员会全部 成员均具备履行审计委员会工作职责所需的专业知识和经验，其中审 计委员会主任由具备会计专业资格和经验的独立董事陆宇建先生担 任。审计委员会成员 ...

关于 2023 年度日常关联交易执行情况 和 2024 年度日常关联交易预计事项公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次关于2023年度日常关联交易执行情况和2024年度日常关 联交易预计事项需要提交华电重工股份有限公司（以下简称"公司"） 2023年年度股东大会审议。 公司于2023年实际发生的关联交易以及预计的2024年度日常 关联交易均建立在公平、互利的基础上，未损害上市公司和中小股东 的利益，不会对公司当期以及未来的财务状况、经营成果构成不利的 影响，也不会影响上市公司的独立性。 证券代码：601226 证券简称：华电重工 公告编号：临2024-014 华电重工股份有限公司 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 公司于 2024 年 4 月 25 日召开的第五届董事会第五次会议对《关 于公司2023 年度日常关联交易执行情况和 2024年度日常关联交易预 计的议案》进行了审议，关联董事彭刚平、刁培滨、樊春艳、王燕云 对本议案回避表决，会议审议通过了该议案，并同意提 ...

公司代码：601226 公司简称：华电重工 华电重工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根 ...

华电重工股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和华 电重工股份有限公司（以下简称"公司"）《章程》《董事会审计委员 会工作细则》等相关规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 2023 年度对会 计师事务所履行监督职责的情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际 会计师事务所"或"天职国际"）创立于 1988 年 12 月，特殊普通合 伙企业，总部在北京，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼A-1 和A-5区域，首席合伙人为邱靖之，是一家专注于审计鉴证、 资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息 技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获 ...

华电重工股份有限公司 1 二、独立董事年度履职情况 报告期内，我通过现场会议、现场调研、电话沟通、电子邮件、 公众媒体、与中介机构沟通等多种方式，全面了解和关注公司的生产 经营和重大事项，出席公司召开的股东大会、董事会及董事会专门委 员会会议，严格按照有关规定履行职责，对各项议案预先审阅、认真 审核，在充分了解情况的基础上独立、审慎地发表意见并行使表决权， 保障公司科学决策、合规运作。 （一）出席会议情况 1、出席董事会及股东大会情况 2023 年度独立董事述职报告 黄阳华 作为华电重工股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事， 我在 2023 年按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、业务规则以及公 司《章程》《独立董事工作制度》等公司相关制度的规定，在公司治 理、内部控制、信息披露、财务监督、投资事项、股权激励等各方面 忠实勤勉地履行独立董事职责，独立、谨慎、负责地行使职权，出席 公司股东大会、董事会及董事会专门委员会会议，对董事会的相关议 案发表独立意见，发挥参与决策、监督制衡、 ...

华电重工股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）为公司 2023年度审计机构和内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《章程》等规定和 要求，公司对天职国际2023年度审计过程中的履职情况进行了评估。 经评估，公司认为天职国际在履职过程中能够始终保持独立性，做到 勤勉尽责，并公允表达意见，其在资质、专业胜任能力、投资者保 护能力、独立性、诚信状况等方面符合相关规定，执业情况良好。 具体情况如下： 一、资质条件 （一）会计师事务所情况 天职国际会计师事务所创立于1988年12月，特殊普通合伙企业， 总部在北京，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1 和A-5区域，首席合伙人为邱靖之，是一家专注于审计鉴证、资本 市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技 术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 华电重工股份有限公司 2023年度对会计师事务所履职情况的评 ...

华电重工股份有限公司 内 部控 制 审 计 报 告 天 职 业 字 [2024]20536-1 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了华电 重工股份有限公司(以下简称"华电重工")2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 录 目 内 部 控 制 审 计 报 告 - 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 .mof.gov.cn）"进行查验。 报告编码: 京243G23SZF4 -1 内部控制审计报告 天职业字[2024]20536-1 号 华电重工股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华电重工董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, ...

华电重工股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 吴培国 作为华电重工股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事， 我在 2023 年按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规、业务规则以及公 司《章程》《独立董事工作制度》等公司相关制度的规定，在公司治 理、内部控制、信息披露、财务监督、投资事项、股权激励等各方面 忠实勤勉地履行独立董事职责，独立、谨慎、负责地行使职权，出席 公司股东大会、董事会及董事会专门委员会会议，对董事会的相关议 案发表独立意见，发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，保护公 司和中小股东的权益。现将我在 2023 年度履行职责的情况报告如下： 一、独立董事基本情况及独立性自查情况 本人吴培国，中国国籍，无境外居留权，男，1962 年出生，大 学本科学历，硕士学位，教授级高级工程师。现任中国工程机械工业 协会秘书长、北京天施华工国际会展有限公司董事长、北京谐慧领航 广告传媒有限公司董事长，兼任公司、安徽合力股份有限公司、太原 重工股份有限公司独立董事。曾任林业部镇江 ...

证券代码：601226 证券简称：华电重工 公告编号：临2024-011 华电重工股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 华电重工股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变 更是按照财政部 2022 年颁布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会 〔2022〕31 号）（以下简称《准则解释第 16 号》）的规定，对公司会 计政策进行相应变更。 按照变更后的会计政策，公司根据累积影响数调整财务报表列 报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，不会对所有者 权益、净利润产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。 一、会计政策变更概述 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《准则解释第 16 号》，要求 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认 豁免的会计处理，自 2023 年 1 月 1 日起施行。 公司根据《准则解释第 16 号》，对原会计政策进行相应变更，并 按该文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。 公司于 2024 年 ...

关于华电重工股份有限公司会计政策变更的专项说明 天职业字[2024]34058 号 中国注册会计师: 华电重工股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了华电重工股份有限公司(以下简称"华电重工")2023年度的财 条报表,并出具了无保留意见的审计报告(报告编号;天职业字[2024]20536号)。根据上 海证券交易所《关于做好上市公司 2023年年度报告披露工作的通知》要求,现将华电重工 有关会计政策事项说明如下: 一、会计政策变更 华电重工于 2023 年度执行了财政部颁布的《企业会计准则解释第16 号》(财会[2022]31 号)("解释第16 号")中"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确 认豁免的会计处理"的规定。 根据该规定,华电重工对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可 抵扣暂时性差异的单项交易,即租赁交易,不适用《企业会计准则第18号一所得税》中关 于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。华电重工对该交易初始确认所产 生的新增应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,根 ...