业绩总结 - 2025 年度合并报表归属净利润 244,641,388.55 元，母公司净利润 276,732,111.23 元[3] - 2025 年度新增可供分配利润 249,058,900.11 元，合计 1,483,512,871.81 元[3] 利润分配 - 2025 年拟 10 股派 3 元，不送股不转增[2] - 拟派现金红利 141,139,022.70 元，占净利润 57.69%[4] - 2023 - 2025 年累计分红 428,121,702.19 元，高于年均净利润 30%[4] 流程进展 - 2026 年 3 月 29 日审计委员会同意利润分配预案[6] - 2026 年 3 月 30 日董事会通过预案并提交股东会[6]

审计相关 - 审计会稽山公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 结果说明 - 内部控制有固有局限，推测未来有效性有风险[6] - 会稽山公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入为182,201.75万元，同比增长11.68%[6][24] - 营业总成本本期为14.79亿元，同比增长7.73%[24] - 销售费用本期为4.73亿元，同比增长42.67%[24] - 研发费用本期为4334.91万元，同比下降37.68%[24] - 投资收益本期亏损674.37万元，上年同期盈利584.81万元[24] - 营业利润本期为3.20亿元，同比增长24.19%[24] - 利润总额本期为3.22亿元，同比增长23.60%[24] - 净利润本期为2.46亿元，同比增长24.38%[24] 财务状况 - 截至2025年12月31日，存货账面价值为130,860.37万元[7][8] - 截至2025年12月31日，商誉账面价值为20,883.58万元[9] - 流动资产期末数为23.4619133286亿元，较上年年末增长[20] - 流动负债期末数为7.4583436932亿元，较上年年末增长[20] - 非流动资产期末数为23.0494523599亿元，较上年年末减少[20] - 非流动负债期末数为1.0891835749亿元，较上年年末增长[20] 现金流情况 - 会稽绍兴酒店本期经营活动产生的现金流量净额为238207023.86元[28] - 另一家公司本期经营活动产生的现金流量净额为190940434.93元[30] - 会稽绍兴酒店本期投资活动产生的现金流量净额为 - 381485373.30元[28] - 另一家公司本期投资活动产生的现金流量净额为 - 329418261.41元[30] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 261,207,119.72元[197] 权益变动 - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为5628.98万元，少数股东权益增减变动金额为216.70万元[31] - 综合收益总额为2.46亿元，其中归属于母公司所有者的综合收益为2.45亿元，少数股东综合收益为95.26万元[31] - 未分配利润本期增加2.88亿元，从上年年末的15.09亿元增加至本期期末的15.38亿元[31] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认、存货可变现净值、商誉减值确定为关键审计事项[6][8][9] 税收优惠 - 子公司浙江西塘老酒股份有限公司2024 - 2026年度企业所得税减按15%税率计缴[137] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业子公司减半征收部分税费，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[138] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司及子公司浙江西塘老酒股份有限公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[139] - 公司出口货物享受出口退税税收优惠政策[140] - 公司支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前限额据实扣除，并按100%加计扣除[141]

独立董事任职信息 - 独立董事任期为2025年12月2日至2026年2月8日[2] - 任职后严格履职，将继续促进公司规范发展[27] 公司运营情况 - 任职后未召开董事会、股东会和专门委员会会议[5][8][9] - 未发生新增关联交易、聘任或更换会计师事务所等事项[14][20] 报告期情况 - 无对外担保、资金占用、募集资金、股权激励事项[15][16][24] - 控股股东及实际控制人遵守承诺，内控有效无重大缺陷[19][22]

公司治理 - 独立董事任期自2023年2月23日至2026年2月8日[2] - 2025年召开7次董事会会议、2次股东会[5] - 独立董事2025年应参加董事会会议7次，亲自出席7次[7] - 董事会审计委员会2025年召开专门会议5次[9] - 董事会薪酬与考核委员会2025年召开会议1次[9] - 提名委员会2025年召开会议1次[9] - 独立董事专门会议2025年召开2次[9] 业绩与财务 - 2024年度利润分配方案以470,463,409股为基数，每10股派发现金红利4元，共派188,185,363.6元[24] - 公司按时编制并披露《2024年年度报告》等多份报告，财务数据准确详实[22] 合规与运营 - 公司与关联方日常关联交易履行相关审批程序，价格参照市场确定[17] - 公司不存在为控股股东等提供担保及控股股东非经营性占用资金情况[18] - 报告期内公司无募集资金事项发生[19] - 公司续聘天健会计师事务所为年度审计机构，完成各项审计业务[23] - 2025年度公司信息披露真实、准确、及时、完整[27] - 报告期内公司无股权激励及相关事项发生[28] 沟通与参与 - 独立董事于2025年4月8日参加公司2024年年度业绩说明会[13] - 公司与全体独立董事保持及时工作沟通联系，提供便利[15] - 公司控股股东及实际控制人遵守相关承诺，无未履行承诺事项[25]

薪酬制度适用范围 - 制度适用于公司董事及高级管理人员[4] 薪酬方案审议 - 薪酬与考核委员会制定标准和政策，董事会审议高管薪酬方案，股东会审议董事薪酬方案[6] 薪酬构成与预算 - 工资总额以去年为基数编制预算，董事和高管薪酬与市场、业绩等相适应[8] - 高管和实职董事薪酬由基本、绩效和中长期激励构成，绩效占比不低于50%[8] 薪酬调整与追回 - 薪酬体系随公司经营变化调整[12] - 财务造假或违法违规，追回或减少相关收入[14]

会议情况 - 2025 年召开 7 次董事会会议、2 次股东会[5] - 2025 年提名委员会、战略委员会各召开 1 次会议，独立董事专门会议召开 2 次[9][10] 业绩与分配 - 2024 年度利润分配以 470,463,409 股为基数，每 10 股派现 4 元，共派 188,185,363.6 元[25] 合规情况 - 报告期内与关联方交易履行审批，未损害中小股东利益[17] - 无对外担保、控股股东非经营性占用资金、募集资金、股权激励事项[18][19][29] - 按时披露多份报告，2025 年信息披露真实准确完整[22][28] 人员相关 - 独立董事王高出席会议情况良好，参加专业培训[7][9][10][30] - 董事、高管符合任职条件，薪酬合理[20] 其他 - 续聘天健会计师事务所为年度审计机构[24] - 内部控制制度有效，未发现重大缺陷[23] - 控股股东及实际控制人遵守承诺，无未履行事项[26][27] - 2026 年独立董事将继续促进公司发展[31]

会议召开情况 - 2025年度召开7次董事会会议和2次股东会[5] - 董事会审计委员会召开5次专门会议[8] - 董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[8] - 独立董事专门会议召开2次[8] 独立董事履职 - 独立董事对2025年度董事会会议所有议案均投同意票[6] - 2025年11月6日独立董事参与第三季度业绩说明会与中小股东沟通[12] - 2025年度独立董事多次到公司现场工作[13] - 独立董事参加相关专业培训[28] 合规与披露 - 公司与关联方日常关联交易履行审批程序，未损害公司及中小股东利益[16] - 公司不存在为控股股东等提供担保情况[17] - 公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金情形[17] - 报告期内公司无募集资金事项发生[18] - 公司按时编制并披露多份报告[21] - 2025年度公司信息披露真实、准确、及时、完整[26] - 报告期内公司无股权激励及相关事项发生[27] 其他事项 - 公司续聘天健会计师事务所为年度审计机构[22] - 2024年度利润分配方案派发现金红利188,185,363.60元（含税）[23] - 公司控股股东及实际控制人均遵守相关承诺[24]

综合授信 - 公司拟向银行申请不超过8亿元综合授信额度[1] - 授信品种包括流动资金贷款等各种贷款业务[1] - 授信额度有效期12个月，可循环滚动使用[1] 授权安排 - 董事会授权董事长在额度内分配、调整授信额度等事宜[2] - 不超额度无需再逐项提请董事会审批，议案无需提交股东会审议[2]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告发布时间为2026年3月30日[2]