文章核心观点 3月27日邮储银行发布2024年年度报告，在普惠金融、科技金融、数字金融、绿色金融、养老金融等方面取得进展，未来将以落实“五篇大文章”为主线推进自身高质量发展 [1][4] 普惠金融 - 截至2024年末涉农贷款余额2.29万亿元，普惠型小微企业贷款余额1.63万亿元，占客户贷款总额比重均居国有大行前列 [1] - 聚焦普惠信贷保量、稳价、优结构，推动服务模式创新和流程重塑，深化数字化转型和集约化运营，提升普惠金融服务专业化水平 [1] 科技金融 - 打造科技金融生力军，聚焦科技型企业全方位金融需求，创新“技术流”评价体系等，为超9万户科技型企业提供高质量综合金融服务 [2] 数字金融 - 2024年建设数字生态银行，数智化转型加速推进，上线新一代公司、信用卡核心系统等重大工程，发布自有大模型“邮智” [3] - 2024年信息科技投入122.96亿元，同比增长9.03%，占营业收入的3.53% [3] - MAU（手机银行月活客户规模）突破8100万户，推出手机银行10.0，手机银行用户体验及服务保障位列行业第一，用户体验连续两年位列行业第一 [3] 绿色金融 - 截至2024年末绿色贷款余额7817.32亿元，较上年末增长22.55%，增速持续多年高于各项贷款平均水平 [4] - 积极传播“绿色 让生活更美好”主张，发展可持续金融等，支持生物多样性保护，助力实现碳达峰碳中和目标 [4] - 连续被中国银行业协会授予“绿色银行评价先进单位”，获明晟公司（MSCI）ESG评级AA级 [4] 养老金融 - 围绕养老金金融等三大领域，构建“三横三纵”立体式养老金融体系，搭建个人养老金产品服务体系，推出“U享未来”个人养老金服务品牌 [4]

文章核心观点 2024年邮储银行全面落实相关会议部署，优化资源配置，提升管理效能，经营稳中有进、进中有质，发展韧性增强，差异化竞争优势凸显，业务结构更均衡，资产质量优秀，未来将向“新”求变激发改革创新动能 [1][2][3] 发展韧性持续增强 - 2024年营业收入3487.75亿元，同比增长1.83%，利息净收入2861.23亿元，同比增长1.53%，净息差1.87%，非息收入626.52亿元，同比增长3.21%，利润总额945.92亿元，同比增长3.27% [2] - 截至2024年末，资产总额17.08万亿元，较上年末增长8.64%，客户贷款总额8.91万亿元，较上年末增长9.38%，负债总额16.05万亿元，较上年末增长8.69%，客户存款15.29万亿元，较上年末增长9.54% [2] - 与上市前相比，9年间资产规模增长134.16%，贷款总额增长260.59%，存款总额增长142.47%，上市以来累计为股东分红超1600亿元 [2] 差异化竞争优势凸显 - 普惠服务能力增强，截至2024年末，涉农贷款余额2.29万亿元，普惠型小微企业贷款余额1.63万亿元，占比居国有大行前列 [4] - 科技金融优势建立，为超9万户科技型企业提供服务 [4] - 数智化转型加速，2024年信息科技投入122.96亿元，同比增长9.03%，占比3.53%，MAU突破8100万户，手机银行用户体验居首 [5] - 绿色金融产品丰富，截至2024年末，绿色贷款余额7817.32亿元，较上年末增长22.55%，获相关评级 [6] - 养老金融服务体系深化，构建“三横三纵”体系，推出服务品牌 [7] 业务结构更加均衡 - 零售业务方面，截至2024年末，个人存款13.63万亿元，个人贷款4.77万亿元，管理AUM规模16.69万亿元，富嘉、鼎福客户分别增长17.60%、26.91%，消费贷款增长超1300亿元，房贷增量居首 [8] - 公司金融业务方面，截至2024年末，公司客户达180.41万户，年新增33.90万户，总量增长13.21%，主办行客户增长110.49%，服务科技型企业客户数增长超30%，融资余额增长超40% [9] - 金融市场业务方面，截至2024年末，资金业务资产规模6.84万亿元，政策性金融债承销规模2572亿元，同比增长193.27%，资产托管规模突破5万亿元，理财产品规模突破1万亿元，较上年末增长31.68%，“邮你同赢”平台交易量超5万亿元 [9] 资产质量保持优秀 - 截至2024年末，不良贷款率0.90%，不良贷款生成率0.84% [11] - 应用“看未来”技术批复企业超1.6万户，增长72.84%，批复金额超3.6万亿元，增长169.10% [11] 改革创新激发动能 - 管理创新方面，构建精益智慧、高效便捷运营体系，推动网点转型 [12] - 风险管理方面，优化风控模式，主动经营管理风险，打造数字化、智能化风控体系 [13] - 科技革命方面，以数智化为核心转型，加大科技投入，加快人工智能应用 [13]

文章核心观点 2024年邮储银行持续优化资源配置，提升管理效能，增强发展韧性，经营稳中有进、进中有质，发展韧性增强且差异化竞争优势凸显，未来将以落实“五篇大文章”为主线推进自身高质量发展 [1][2][3][7] 发展韧性持续增强 主要经营指标保持优异 - 2024年公司紧扣高质量发展主题，经营发展态势健康平稳，盈利能力稳定，实现营业收入3487.75亿元，同比增长1.83%，利润总额945.92亿元，同比增长3.27% [2] - 公司业务规模稳健增长，截至2024年末资产总额达17.08万亿元，较上年末增长8.64%，负债总额达16.05万亿元，较上年末增长8.69%，与上市前相比9年间资产规模增长134.16%，上市以来累计为股东分红超1600亿元 [2] - 2024年公司立足长期主义，优化资产结构，提升价值创造能力，为高质量发展蓄势蓄能，将加快推进战略优化升级，打造一流大型零售银行 [3] 差异化竞争优势更加凸显 推动“五篇大文章”见质见效 - 普惠服务能力增强，截至2024年末涉农贷款余额2.29万亿元，普惠型小微企业贷款余额1.63万亿元，占客户贷款总额比重居国有大行前列 [4] - 科技金融优势加快建立，为超9万户科技型企业提供综合金融服务 [4] - 数智化转型加速推进，2024年信息科技投入122.96亿元，同比增长9.03%，MAU突破8100万户，手机银行用户体验及服务保障位列行业第一 [5] - 绿色金融产品更丰富，截至2024年末绿色贷款余额7817.32亿元，较上年末增长22.55%，获MSCI ESG评级AA级 [6] - 养老金融服务体系深化，构建“三横三纵”立体式养老金融体系，推出个人养老金服务品牌 [6] - 行长表示公司将以落实“五篇大文章”为主线，在服务经济社会中推进自身高质量发展取得新突破 [7]

会计师事务所情况 - 拟续聘毕马威华振和毕马威为2025年度会计师事务所[2] - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人[4] - 2024年12月毕马威香港从业人员总数超2000人[9] 毕马威华振业务数据 - 2023年业务收入超41亿元，审计业务超39亿元，证券服务超19亿元[4] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿元，金融业20家[5] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元，2023年担责约270万元[6] 费用与审议情况 - 2025年度审计及相关服务拟支付审计费2718万元，内控审计费168.49万元[16] - 2025年3月20日审计委员会通过聘请议案[17] - 2025年3月27日董事会全票通过该议案[18] - 本次聘任需提交2024年年度股东大会审议生效[20]

财务审计 - 毕马威审计邮储银行2024年度财报，2025年3月27日签发无保留意见报告[3] 资金占用 - 2024年非经营性资金占用和其他关联资金往来相关余额均为无[16] 业务范围 - 邮储银行经营范围包括个人、公司、资金金融业务[13] 业务合规 - 向大股东及关联方业务依央行规定开展，非一般资金占用[13] - 大股东经营性往来已在2024年财报附注披露[13]

审计会议情况 - 2024年董事会审计委员会召开会议9次，审议23项议案，听取8项汇报[2] 财务报表审议 - 审议通过2023年度、2024年各季度财务报表相关议案[3] - 2025年3月20日审议通过2024年度财务报表及审计报告[7] 审计工作相关 - 审议通过2023 - 2024年审计工作报告、计划及多项审计报告[4] 会计师事务所事项 - 审议通过续聘、选聘会计师事务所相关议案[4][5] - 听取会计师事务所工作报告及计划汇报[5] - 审议通过2023年会计师事务所履职评估议案[6]

审计安排 - 公司2023年度会计师事务所为德勤相关机构[1] - 公司聘请毕马威为2024年度会计师事务所[1] - 毕马威开展2024年度多项审计并出具报告[3] 人员数据 - 2024年末毕马威华振合伙人241人等[1] - 2024年末毕马威香港从业人员超2000人[2] 评估结果 - 毕马威具备相关能力且无违约情况[3]

经核查上述独立董事的任职情况及其提交的相关独立性自 查文件，本行独立董事未在本行担任除董事、董事会专门委员会 委员或主席外的其他职务，与本行及本行主要股东不存在直接或 者间接利害关系、或者其他可能影响其进行独立客观判断的关 系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——规范运作》及《中国邮政储蓄银行 股份有限公司章程》中关于独立董事独立性的相关要求。 中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会 2025年3月27日 中国邮政储蓄银行股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票 上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —规范运作》等相关法律法规、规范性文件的要求，中国邮政储 蓄银行股份有限公司（以下简称本行）董事会对本行在任独立董 事温铁军、钟瑞明、潘英丽、唐志宏、洪小源（以下简称本行独 立董事）的独立性进行了评估并出具如下专项意见： ...

审计相关决策 - 2024年6月4日，董事会审计委员会通过续聘德勤提供2024年中期审阅服务议案[1][2] - 2024年9月25日，董事会审计委员会通过聘请毕马威为2024年度会计师事务所议案[2] 审计工作汇报与审议 - 2024年，董事会审计委员会听取多项财务报表工作汇报[3] - 2024年，董事会审计委员会通过2023年度财务报表及审计报告等议案[4] - 2024年，董事会审计委员会通过2023年会计师事务所履职评估情况议案[4]

资本情况 - 2024年12月31日核心一级资本净额824,191百万元，一级资本净额1,024,332百万元，资本净额1,244,111百万元[6] - 2024年12月31日核心一级资本充足率9.56%，一级资本充足率11.89%，资本充足率14.44%[6] - 储备资本要求、全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求均为2.50%、0.50%，其他各级资本要求为3.00%[6] - 2024年12月31日调整后表内外资产余额17,907,043百万元，杠杆率5.72%[6] 流动性指标 - 2024年12月31日合格优质流动性资产3,296,267百万元，现金净流出量1,147,394百万元，流动性覆盖率287.28%[6] - 2024年12月31日可用稳定资金合计14,555,976百万元，所需稳定资金合计8,472,650百万元，净稳定资金比例171.80%[6] 风险管理 - 公司合理界定各级机构风险管理职责，加强风险管理部门与各业务部门工作衔接[8] - 董事会承担全面风险管理最终责任，监事会承担监督责任，高级管理层承担实施责任[12][13] - 公司完善内部控制“三道防线”，划分各机构和部门职责[14] 资本管理 - 公司推进资本管理高级方法建设，管控信贷风险，夯实内控合规管理基础[16] - 公司落实《商业银行资本管理办法》，完成300亿元永续债发行[18] - 公司下一步将提升资本精细化管理水平，拓展外源性资本补充渠道[19] 信用风险 - 2024年12月31日信用风险加权资产为8,057,517，9月30日为8,212,021[22] - 2024年12月31日最低资本要求合计为689,419[22] - 2024年12月31日不同风险权重的表内外风险暴露有具体数据[46] 交易对手信用风险 - 2024年12月31日，标准法（衍生工具）、证券融资交易等交易对手信用风险暴露及风险加权资产有具体数据[50] 市场风险 - 标准法下，2024年12月31日一般利率、汇率、信用利差、违约等市场风险资本要求合计71.15亿元[61] 操作风险 - 2024年12月31日业务指标部分（BIC）为377.03亿元，操作风险资本要求（ORC）为377.03亿元，操作风险加权资产（RWA）为4712.88亿元[69] 银行账簿利率风险 - 2024年12月31日银行账簿利率风险经济价值、净利息收入变动有具体数据[75] 跨境情况 - 2024年跨境债权为367.75亿人民币，跨境负债为208.42亿人民币[76] 资产负债情况 - 2024年12月31日财务并表和监管并表范围下资产总计17,084,910，负债合计16,053,261，股东权益合计1,031,649[28][29] - 2024年12月31日发放贷款和垫款为8,684,144，吸收存款为15,287,541[28][29]