弘元绿色能源股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000911 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 弘元绿色能源股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 我们接受委托，对弘元绿色能源股份有限公司（以下简称弘元绿 能公司）2024 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字[2025] 00001344 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2024 年度营业收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明细表已由弘 元绿能公司管理层按照上海证券交易所(以下简称"监管机构")发布的 《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》及《上海证券 交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理 ...

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 弘元绿色能源股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 弘元绿色能源股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000909 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 目 录 页 次 一 、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二 、弘元绿色能源股份有限公司 2024 年度募集 资金存放与实际使用情况的专项报告 1-15 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000909 号 弘元绿色能源股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的弘元绿色能源股份有限公司（以下简称弘元绿 能公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 简称"募集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 弘元绿能公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券 ...

目 录 关于弘元绿色能源股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：弘元绿色能源股份有限公司 审计单位：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-68278880 t Mac 用 L A -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 工中路 78 品牌 首页 / 16 10 45 /100141 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 德皓核字|2025|00000908 号 弘元绿色能源股份有限公司全体股东: 德皓核字[2025]00000908 号关联方资金占用情况的专项说明 弘元绿能公司 2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了 对弘元绿能公司实施 2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解弘元绿能公司 ...

业绩总结 - 2024年营业总收入73.02亿元，较上期118.59亿元下降38.42%[22] - 2024年净利润为 -26.97亿元，上期为7.41亿元[22] - 2024年基本每股收益 -4.322元，上期为1.272元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -9.93亿元，上期为4.91亿元[24] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -41.99亿元，上期为 -27.84亿元[24] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为30.76亿元，上期为26.28亿元[24] 资产负债情况 - 期末流动资产合计131.83亿元，上期期末为118.93亿元[17] - 期末非流动资产合计160.40亿元，上期期末为174.90亿元[17] - 期末资产总计292.23亿元，上期期末为293.82亿元[17][18] - 期末流动负债合计164.90亿元，上期期末为161.42亿元[20] - 期末非流动负债合计8.49亿元，上期期末为12.19亿元[20] - 期末负债合计173.39亿元，上期期末为173.61亿元[20] - 期末股东权益合计118.84亿元，上期期末为120.21亿元[20] - 流动负债合计从57.79亿元降至55.75亿元，降幅约3.52%[31] - 非流动负债合计从7.25亿元降至4.13亿元，降幅约43.09%[31] - 负债合计从65.03亿元降至59.88亿元，降幅约7.92%[31] - 股东权益合计从83.19亿元增至100.69亿元，增幅约21.04%[31] 现金流量情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金63.08亿元，较上期139.93亿元下降54.89%[24] - 2024年收回投资所收到的现金204.76亿元，较上期106.08亿元增长93.02%[24] - 2024年吸收投资收到的现金26.99亿元，较上期1.36亿元增长1884.69%[24] - 2024年偿还债务支付的现金32.62亿元，较上期1.04亿元增长3036.54%[24] - 经营活动现金流入小计从47.88亿元增至49.05亿元，增幅约2.44%[37] - 经营活动现金流出小计从101.52亿元降至48.86亿元，降幅约51.87%[37] - 经营活动产生的现金流量净额从 -53.64亿元变为1.87亿元[37] - 投资活动现金流入小计从85.05亿元增至162.19亿元，增幅约90.70%[37] - 投资活动现金流出小计从90.95亿元增至193.62亿元，增幅约112.90%[37] - 筹资活动产生的现金流量净额从5.98亿元降至2.39亿元，降幅约60.03%[37] 其他 - 2024年公司纳入合并范围的子公司共18户，较上期增加4户[45] - 截止2024年12月31日累计发行股本总数67902.2202万股，注册资本为67902.2202万元[43] - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司收入确认被确定为关键审计事项[7] - 审计报告日期为2025年4月29日[15] - 财务报表于2025年4月29日经公司董事会批准报出[46]

国金证券股份有限公司关于弘元绿色能源股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为弘元绿色能源股份有 限公司（以下简称"弘元绿能"、"公司"）的保荐机构，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定履行持续督导职责，对公司 使用闲置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡上机数控股份有限公司公开发 行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]792 号）文核准，并经上海证券交 易所同意，公司于 2020 年 6 月 9 日采取优先配售和公开发行的方式向股东和社 会公众发行可转换公司债券 665.00 万张，每张面值为人民币 100.00 元，期限为 6 年，公司共募集资金人民币 66,500.00 万元，扣除相关的发行费用人民币 10,464,622.64 元(不含税)，实际募集资金净额人民币 654,5 ...

（三）资金来源 国金证券股份有限公司关于弘元绿色能源股份有限公司 开展外汇衍生品交易业务的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为弘元 绿色能源股份有限公司（以下简称"弘元绿能"或"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对 弘元绿能开展外汇衍生品交易业务的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、交易情况概述 （一）交易目的 随着公司及子公司进出口业务的发展，外币结算需求不断上升，为锁定成本、 减少汇率、利率等方面的风险，公司将在遵守国家政策法规的前提下，结合资金 管理要求和日常经营需要，开展外汇衍生品交易 公司及子公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的简单 外汇衍生产品，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方 面相互匹配，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以套期保值为目的，不会影 响公司主营业务发展。 （二）交易金额 公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务申请交易金额为任意时点最高余 额不超过等值 5 亿美元。 ...

国金证券股份有限公司 关于弘元绿色能源股份有限公司 预计 2025 度日常关联交易的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为弘元绿色能源股份有 限公司（以下简称"弘元绿能"、"公司"）持续督导工作的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 11 号—持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对 上机数控预计日常关联交易事项进行了审慎核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 1 二、关联人介绍和关联关系 （一）关联方的基本情况 公司名称：内蒙古鑫元硅材料科技有限公司 统一社会信用代码：91150203MA0R5BGB0L （一）本次日常关联交易预计金额和类别 结合公司实际经营情况及经营需要，预计公司及全资子公司 2025 年度与内 蒙古鑫元硅材料科技有限公司（以下简称"内蒙古鑫元"）发生的日常关联采购 交易总金额约为 12,000.00 万元，预计情况如下表： 单位：万元 | 关联交 | 关联人 | 本次预计金 | 本年年初至披露日与 关联人 ...

弘元绿色能源股份有限公司 弘元绿色能源股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000110 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000110 号 弘元绿色能源股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了弘元绿色能源股份有限公司（以下简称弘元绿能 公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控 ...

弘元绿色能源股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 弘元绿色能源股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000908 号 北京德皓国际会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 弘元绿色能源股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 德皓核字[2025]00000908 号 弘元绿色能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了弘元绿 色能源股份有限公司（以下简称弘元绿能公司）2024 年度财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益 ...

持续督导情况 - 国金证券对弘元绿能2024年度进行持续督导，建立健全并执行相关工作制度和计划[2] - 保荐机构与公司签订保荐协议，明确持续督导期间权利义务[2] 合规情况 - 公司及其董监高遵守相关法律法规，履行各项承诺[2] - 公司未发生需向上海证券交易所报告的违法违规、违背承诺等事项[2][4] - 公司未受到中国证监会行政处罚、上交所纪律处分或监管关注函[4] 制度执行 - 公司已建立并有效执行公司治理、内控、信息披露等制度[2][4] - 保荐机构对公司信息披露文件进行审阅，未发现虚假记载等问题[6] 募集资金使用 - 公司严格按规定存放及使用募集资金[5] 报告事项 - 弘元绿能在本次持续督导阶段无应向监管部门报告的事项[7]