天域生物科技股份有限公司 2024 年度 财务报表及审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mef.gov.cn）" 进行 " "我 审计报告 众会字(2025)第 04500 号 天域生物科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了天域生物科技股份有限公司(以下简称天域生物)财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了天域生物 2024年12月31日的合并及公司财务状况以及 2024年度的合并及公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则,我们独立于天域生物,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键 ...

公司基本信息 - 公司成立于2000年6月21日，2017年3月27日上市，注册资本29014.624万元[12] 财务数据 - 2025年9月30日，流动资产129563.83万元，非流动资产169802.31万元，资产合计299366.15万元[15] - 2025年1 - 9月，营业收入53560.10万元，营业利润431.29万元，利润总额1346.15万元，净利润1066.81万元[17] - 2025年1 - 9月经营活动现金流量净额14721.15万元，投资活动净额 - 6746.38万元，筹资活动净额 - 10140.60万元[18] - 2025年9月30日流动比率1.02倍，速动比率0.45倍，合并资产负债率76.41%，母公司资产负债率50.20%[20] - 2025年1 - 9月综合毛利率13.16%，销售净利润率1.99%，基本每股收益 - 0.0056元/股[20] - 2025年1 - 9月应收账款周转率1.53次，存货周转率2.10次，总资产周转率0.17次[20] - 2025年1 - 9月每股经营活动现金流量0.51元，每股净现金流量 - 0.07元[20] - 截至2025年9月30日，货币资金余额14592.41万元，非受限货币资金7868.14万元，流动负债127286.53万元[23] - 截至2025年9月30日，应收账款账面价值30737.62万元，占总资产10.27%，合同资产18572.88万元，占6.20%，长期应收款31461.01万元，占10.51%[25] - 报告期各期末，合并口径资产负债率分别为59.13%、74.51%、77.96%和76.41%[26] - 2025年9月30日归属于普通股股东加权平均净资产收益率 - 0.31%，基本每股收益 - 0.0056元/股[22] 业务风险 - 生猪养殖面临动物疫情和自然灾害风险，可能影响产销量、价格并增加成本[27][29] - 生猪养殖业务面临约3 - 4年完整波动周期，有业绩波动乃至亏损风险[33][34] - 光伏新能源业务运营周期长，属资金密集型，受上下游市场等影响大，经营风险大[31] 发行股票 - 本次向特定对象发行股票定价基准日为2025年8月27日，发行价格6.55元/股[47] - 发行数量不超过71,028,297股，不超发行前总股本30%[49] - 募集资金总额不超过46,523.53万元，扣除费用后用于补充流动资金和偿还债务[50][75][86][87] - 导云资产现金认购，自筹资金或通过银行并购贷款等取得，未签借款协议有不确定性[37] - 发行需上交所审核和证监会注册，审批结果和时间不确定[38] - 若业务和净利润未增长，发行后每股收益等财务指标预计下降，股东即期回报有被摊薄风险[39] - 发行对象股票自发行结束日起18个月内不得转让[51] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[53] - 发行股票锁定期届满后在上海证券交易所上市交易[54] - 2025年8月25日，第四届董事会第四十三次会议审议通过发行议案[55][69] - 2025年9月11日，2025年第三次临时股东大会审议通过，决议有效期十二个月[56][71] - 2025年10月22日，第五届董事会第二次会议审议通过修订稿议案[57][70] - 国海证券林义明、高洁担任保荐代表人，杨祎歆为协办人[58][59] - 保荐人将在发行股票上市当年剩余时间及期后1个完整会计年度持续督导[90] 其他 - 公司存在继续使用不超过6,150万元闲置前次募集资金暂时补充流动资金情况[49][50] - 公司坚持以“生态”为经营核心，以“数智化”为业务升级方向[89] - 公司稳健发展生态农牧食品和生态能源业务，有序收缩生态环境业务[89] - 本次发行符合相关规定和国家产业政策[82][84][86][87][89] - 保荐人同意推荐发行股票在上海证券交易所上市交易[93]

融资相关 - 公司2025年12月11日收到上交所受理向特定对象发行A股股票申请通知[1] - 发行需经上交所审核通过并获中国证监会同意注册方可实施[1] - 最终能否通过审核、获得注册及时间存在不确定性[1]

担保情况 - 本次为宜昌天域担保1000万元，实际已提供担保余额3815.44万元[2] - 截至公告日，对外担保总额（不含本次）104,917.79万元，占比202.26%[3] - 2025年为不同资产负债率子公司及参股公司设担保额度[5] - 公司及控股子公司对合并报表内外公司担保余额及占比[11] - 公司无逾期担保情况[11] 宜昌天域业绩 - 2025年9月30日资产、负债、净额及1 - 9月营收、净利润情况[7] - 2024年12月31日资产、负债、净额及年度营收、净利润情况[7] 其他 - 最高额保证合同保证金额及保证期间[8] - 本次新增担保无需再次提交审议[10]

担保事项概述 - 公司控股一级子公司天乾食品向湖北枝江农村商业银行股份有限公司申请续签授信额度，金额为人民币1,000.00万元，授信期限三年 [1] - 公司为天乾食品的该笔授信提供连带责任保证担保，保证金额为1,000.00万元，保证期间自主合同借款期限届满之次日起三年 [1][2] - 该担保事项属于公司2025年度对外担保预计额度内的常规业务，无需再次提交董事会或股东大会审议 [1][5] 担保合同核心条款 - 保证方式为连带责任保证 [2] - 保证范围涵盖主合同项下全部债务本金、利息、罚息、复利、违约金、赔偿金及实现债权的费用等所有应付费用 [2] - 保证期间自主合同项下的借款期限届满或借款展期后届满之次日起三年 [1][2] 公司整体担保授权与额度 - 公司于2025年4月15日及5月6日分别通过董事会和股东大会，审议通过了2025年度对外担保预计议案 [1][5] - 授权担保总额度分为三部分：为资产负债率低于70%的子公司提供担保不超过12.70亿元；为资产负债率70%以上的子公司提供担保不超过35.65亿元；为资产负债率低于70%的参股公司提供担保不超过2.20亿元 [1] - 担保期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止 [1] 担保累计情况与财务影响 - 截至公告日，公司及控股子公司实际对外担保累计金额为107,676.13万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为207.57% [5] - 其中，对合并报表范围内子公司的担保余额为106,088.63万元，占净资产的204.51%；对合并报表范围外公司的担保余额为1,587.50万元，占净资产的3.06% [5] - 公司公告无逾期担保的情况 [5] 担保原因与风险控制 - 本次担保主要为满足控股子公司业务发展及生产经营需要，有利于其持续发展，符合公司整体利益和发展战略 [5] - 担保对象为公司合并报表范围内的控股子公司，公司对其经营管理、财务等方面具有控制权，担保风险整体可控 [5]

担保情况 - 公司为天乾食品提供1000万元连带责任保证担保[2][4][9] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保总额（不含本次）为107,676.13万元，占最近一期经审计净资产的比例为207.57%[3][12] - 2025年公司及控股子公司为资产负债率低于70%的子公司提供担保额度不超过12.70亿元[5] - 2025年公司及控股子公司为资产负债率70%以上的子公司提供担保额度不超过35.65亿元[5] - 2025年公司为资产负债率低于70%的参股公司提供担保额度不超过2.20亿元[5] - 公司及控股子公司对合并报表范围内子公司提供的担保总余额为106,088.63万元，占最近一期经审计净资产的204.51%[12] - 公司及控股子公司对合并报表范围外公司提供的担保余额为1,587.50万元，占最近一期经审计净资产的3.06%[12] 持股与业绩 - 公司对天乾食品持股90.00%[7] - 天乾食品2025年1 - 09月资产总额64,226.24万元，负债总额45,887.19万元，营业收入39,969.85万元，净利润1,974.31万元[7] - 天乾食品2024年度资产总额66,952.64万元，负债总额49,322.85万元，营业收入58,067.95万元，净利润1,942.80万元[7]

公司担保与授信 - 天域生物控股一级子公司天乾食品拟继续向枝江农商行申请授信额度，金额为1000万元，期限为三年 [1] - 天域生物为该笔授信提供连带责任保证，并与银行续签《最高额保证合同》，保证期间为借款期限届满次日起三年 [1] - 天域生物持有天乾食品90%的股权 [1] - 截至公告日，公司及控股子公司实际对外担保累计金额为10.77亿元，占最近一期经审计净资产的比例高达207.57% [1] - 公司公告称无逾期担保情况 [1]

2025年11月养殖业务经营数据 - 2025年11月，公司销售生猪1.76万头，销售收入2,432.36万元，环比分别下降61.57%和55.80%，同比分别下降22.00%和45.15% [1] - 2025年1-11月，公司累计销售生猪33.96万头，同比增长21.26%；累计销售收入47,452.09万元，同比下降8.75% [1] - 2025年11月末，公司生猪存栏18.80万头，同比上升3.45%，环比上升9.83% [1] 数据说明与提示 - 上述经营数据均未经审计，与定期报告披露的数据之间可能存在差异，仅作为阶段性数据供参考 [3] - 生猪市场价格大幅波动以及公司投苗节奏变化等因素，可能导致未来生猪销售数量和销售收入存在月度波动 [3]

投资与资本运作 - 剑桥科技拟使用H股募集资金4亿元受让并增资入伙扬中幸福家园创业投资合伙企业，交易完成后将持有该基金99.9975%的份额并纳入合并报表，该基金聚焦光器件、芯片及核心IC等硬科技领域 [1] - 浙江荣泰拟通过全资子公司在泰国投资建设年产1.4万吨云母纸、4,500吨云母制品及700万套机器人部件的生产项目，总投资额约7700万美元（约5.45亿元），计划于2026年底前投产 [14] - 耀皮玻璃控股子公司及其全资子公司计划总投资6.9亿元，建设四条分别位于仪征、天津、上海和武汉的汽车玻璃生产线，重点服务新能源汽车高端天幕与挡风玻璃需求 [30] - 奥普特拟使用最高不超过4.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资产品包括结构性存款、定期存款、大额存单等 [15] - 华电国际已完成2025年度第十一期中期票据发行，发行规模为20亿元，期限3年，票面利率低至1.95% [31] 重大合同与项目中标 - 隧道股份下属五家子公司组成的联合体中标河南“辉县至鄄城高速公路辉县至卫辉段项目”特许经营者，项目总投资64.9亿元，采用BOT模式，合作期33.25年，将负责全长50.32公里的四车道高速建设与运营 [2] - *ST围海作为牵头方组成的联合体被确定为“云南省曲靖市罗平县智慧农业项目工程总承包（EPC）三标段”中标候选人，投标报价6.52亿元，占公司2024年营收的26.27% [9] - 宏润建设中标杭州市城市轨道交通18号线一期工程车站设备安装及装修工程I标段项目，工程中标价2.3亿元，占公司2024年度营业收入的3.88% [3] - 精工钢构签署菲律宾BDO Corporate Center Makati项目钢结构安装部分合同，合同金额0.66亿美元（约4.7亿元），占公司最近一期经审计营业收入的2.5% [20] - 中岩大地全资子公司中标中铁二局碧水再生水厂二期地基基础工程，中标金额7386.29万元 [13] - 中再资环旗下子公司联合中标“2025-2026年度美的绿色回收项目”，总中标含税金额达2.05亿元 [32] - 三星医疗全资子公司在国家电网采购项目中被推荐为中标候选人，预计合计中标总金额约为1.08亿元 [37] - 雅博股份全资子公司中标华沃水泥重卡充电站、南郊热电重卡充电站PC总承包两个项目，中标金额为361.6万元，占公司2024年度经审计营业收入的1.05% [18] 产品研发与注册进展 - 国芯科技与中云信安联合研发的抗量子密码金融POS机芯片CUni360SQ-ZX在内部测试中取得成功，该芯片基于国产40nm工艺，集成NIST标准抗量子算法及国密算法 [10] - 同仁堂分支机构同仁堂制药厂产品参苓白术散获得加拿大卫生部签发的产品许可证，产品适应症基于传统中医药理论 [4] - 华人健康全资子公司收到国家药监局下发的乳果糖口服溶液药品注册上市许可申请《受理通知书》 [11] - 浩欧博全资子公司获得《免疫球蛋白G4测定试剂盒（磁微粒化学发光法）》医疗器械注册证，用于体外定量检测人血清中IgG4 [28][29] 纳入国家医保目录 - 长春高新控股子公司两款药品被新纳入2025年国家医保目录，包括金赛增（现通用名“金培生长激素注射液”）和美适亚（通用名“醋酸甲地孕酮口服混悬液”） [6] - 宣泰医药产品西格列汀二甲双胍缓释片（Ⅱ）以国谈续约的形式纳入2025年国家医保目录 [8] - 红日药业产品血必净注射液按现行条件续约，继续被纳入新版国家医保目录谈判药品（乙类）范围 [19] - 西藏药业全资子公司产品新活素（注射用重组人脑利钠肽）持续被纳入医保目录，并被调整至常规目录 [21] - 福安药业下属子公司产品帕拉米韦注射液新纳入2025年《国家医保药品目录》 [23] - 丽珠集团共有194个产品纳入2025年《国家医保目录》，其中注射用阿立哌唑微球首次纳入，注射用醋酸曲普瑞林微球新增适应症，注射用艾普拉唑钠续约成功 [24] - 海辰药业产品注射用盐酸兰地洛尔（50mg）续约成功继续被纳入目录，注射用盐酸兰地洛尔（150mg）首次纳入国家医保目录 [25] 经营数据 - 安凯客车11月销量为517辆，本年累计销量7570辆，同比增长57.71% [12] - 中通客车11月生产量为1253辆，同比增长61.89%，销售量为1133辆，同比增长39.53% [26] - 陕西煤业11月自产煤销量1355万吨，同比增长6.03%，本年累计自产煤销量1.47亿吨，同比增长2.58% [27] - 大秦铁路11月核心经营资产大秦线完成货物运输量3722万吨，同比增长1.75%，日均运量124.07万吨，2025年1—11月累计完成货物运输量35560万吨，同比减少0.43% [17] - 环旭电子11月合并营业收入为51.98亿元，同比减少3.34%，环比减少7.01%，1-11月合并营业收入为544.28亿元，同比减少1.97% [35] - 湘佳股份11月销售活禽364.30万只，销售收入8509.86万元，销售均价10.72元/公斤，销售收入同比增长3.77% [34] 生猪养殖行业销售数据 - 天域生物11月销售生猪1.76万头，销售收入2432.36万元，销售收入同比下降45.15%，1-11月累计销售生猪33.96万头，同比上升21.26%，累计销售收入4.75亿元，同比下降8.75% [16] - 大北农11月控股公司生猪销售数量为41.51万头，销售收入5.12亿元，销售收入同比下降25.26%，1-11月累计销售生猪403.60万头，同比增长26.06%，累计销售收入59.90亿元，同比增长7.85% [33] - 傲农生物11月生猪销售量15.77万头，同比增加72.21%，11月末公司生猪存栏69.97万头，同比增加33.94% [36] 其他公司动态 - 东方证券董事长龚德雄因工作调动原因，申请辞去董事长、执行董事等职务，辞职后不再担任公司及控股子公司任何职务 [7] - 湖南白银计划进行年度例行设备检修与维护工作，起始时间为2025年12月9日，结束时间为2026年1月5日，预计27天 [5] - 粤电力A控股子公司投资建设的茂名博贺电厂3、4号2×1000MW机组工程项目3号机组通过168小时满负荷试运行，顺利实现并网投产 [22]

公司月度经营数据 - 11月公司销售生猪1.76万头，销售收入为2432.36万元 [1] - 11月生猪销量环比大幅下降61.57%，销售收入环比下降55.80% [1] - 11月生猪销量同比下降22.00%，销售收入同比下降45.15% [1] 公司累计经营数据 - 1至11月公司累计销售生猪33.96万头，同比增长21.26% [1] - 1至11月公司累计销售收入为4.75亿元，同比下降8.75% [1]