业绩总结 - 2024年营业收入50.22亿元，同比增长11.13%[3] - 2024年归属股东净利润6.75亿元，同比增36.17%[3] - 2024年扣非净利润6.56亿元，同比增长34.15%[3] 未来展望 - 2025年计划营收和净利润稳定增长，加强成本管控[12] 市场扩张和并购 - 2024年计划在泰国投资新建工厂，金额不超2亿美元[6] 其他新策略 - 2024年募资用于线路板新建项目（二期）等[9] - 2025年计划加大研发、完善架构等[12] - 2025年持续推进泰国项目建设、投产进度[14]

审计会议 - 2024年审计委员会召开4次会议，委员均出席[2] - 各次会议分别审议不同时期报告并同意提交董事会[2][3][4] 审计相关 - 提议续聘天健为2024年度审计机构[5] - 认为内部审计、内控、财报无重大问题[6][8][9] 换届情况 - 2025年1月13日董事会换届选出第五届审计委员会[10]

外汇套期保值业务概况 - 开展目的是控制汇率风险、减少汇兑损失[2] - 交易币种包括美元、港元等[3] - 业务品种有远期结售汇等[3] 业务限制 - 保证金和权利金上限不超10000万元人民币或等值外币[4] - 任一交易日最高合约价值不超36000万美元或等值外币[4] 业务时间 - 业务期限自董事会审议通过之日起12个月内[5] - 2025年4月15日董事会审议通过该业务议案[6] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险[7] - 公司制定制度控制业务风险[20] 保荐人意见 - 保荐人认为业务必要且无异议[24]

新策略 - 公司拟开展外汇套期保值业务控制汇率风险[1] - 交易品种含远期结售汇等，结算货币有美元等[2] - 保证金和权利金上限不超1亿人民币或等值外币[3] - 交易期限为董事会审议通过之日起12个月内[5] - 董事会授权总经理实施业务并签署文件[6] 风险与管理 - 外汇套期保值业务存在汇率波动等风险[9][10] - 公司制定制度规范业务操作[11] - 内部审计和审计委员会核查交易情况[12]

2024年情况 - 监事会召开9次会议[2][3] - 重大事项决策程序合法，内控管理制度完善[2] - 财务管理规范，无违规担保[5] - 关联交易符合需要，定价公平[6] - 募集资金存放、使用与管理合规[6][7] 2025年展望 - 1月13日第五届监事会完成换届选举[8] - 加强法规和知识学习[8] - 监督董高履职情况[8] - 围绕多方面监督，加强风险防范[8]

关联交易审议 - 2025年4月15日通过2025年度日常关联交易预计议案[3] - 董事会表决6票赞成，0票反对，0票弃权，1票回避[3] 关联交易数据 - 2024年向朝佳、世运预计租赁39万、195万，实际384762元、1906220.88元[7] - 2025年向朝佳、世运、佘英杰预计租赁39万、195万、297600元，占比10.26%、51.32%、7.83%[7] - 2025年关联交易预计总金额2637600元，占比69.41%[7] - 年初至披露日已发生关联交易786500元[7] - 2024年关联交易实际总金额2588582.88元，占比68.12%[7] 关联方信息 - 朝佳注册资本港币1400万元，世运注册资本港币390万元[9] 关联交易说明 - 关联交易参照市场同类价格定价[10] - 关联交易为正常经营所需，不损害公司及股东利益[11]

业绩总结 - 天健所2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费总额7.20亿元[1] 用户数据 - 天健所2024年上市公司审计客户家数707家，同行业上市公司审计客户家数544家[1] 人员相关 - 上年末合伙人数量241人，执业人员中注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] - 67名天健所从业人员近三年因执业行为受多种处分[3] - 项目合伙人龙琦2023年签署多家公司审计报告[4][5] - 签字注册会计师肖斌2023年签署多家公司审计报告[5] - 质量控制复核人叶卫民2019年开始为公司提供审计服务[5] 风险与合规 - 上年末累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[2] - 天健所在华仪电气诉讼案中承担连带赔偿责任并履行判决[2] - 天健所近三年因执业行为受多种处罚[3] 审计工作 - 2024年多次会议审议通过续聘天健所为2024年度审计机构[8] - 天健所对公司2024年度财务报告及内控有效性审计并出具报告[9] - 天健所核查公司相关资金情况并出具报告[9] - 天健所认为公司财务报表合规，保持有效内控并出具标准无保留意见报告[9] - 天健所担任2024年度审计机构配置专业团队[9] - 审计工作方案关注多方面，配合公司报告披露时间要求[10] - 天健所实施严格项目质量复核程序，过去一年未发现质量管理缺陷[11] 其他 - 公司在聘任合同中明确天健所信息安全责任义务，天健所制定并执行相关制度[11] - 公司评估认为天健所在2024年年报审计中表现良好[12]

人事变动 - 公司2025年4月15日召开会议审议通过聘任王鹏为副总经理[2] - 王鹏任期同第五届董事会任期一致[2] - 王鹏2025年1月至今任董事，4月起任副总经理[5]

资金募集 - 公司向特定对象发行117,964,243股，募资179,305.65万元[3] - 扣除费用后，募集资金净额为177,700.23万元[3][4] 资金使用 - 拟用177,700.23万元募集资金投三项目，总投资184,975.51万元[6] - 拟用不超110,000万元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[2] 决策审批 - 2025年4月15日，董事会和监事会通过现金管理议案[9] - 监事会、保荐人对现金管理事项无异议[13][14] 投资风险 - 现金管理投资受市场、利率影响，收益不确定[2][10]

授信额度 - 2025年度公司及控股子公司拟申请综合授信最高不超50亿元[1] 授信业务 - 授信业务范围包括流动资金贷款等多种业务[1] 授权安排 - 董事会同意授权总经理办理授信申请事宜[2] - 授权公司及控股子公司法定代表人签署相关法律文件[2] 其他 - 授信额度可在授权有效期内循环使用，有效期自审议通过日起一年[1]