内部控制标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报≥2%为重大缺陷等[7] - 非财务报告内控直接财产损失≥2%为重大缺陷等[10] 内控情况 - 报告期及基准日无财务和非财务内控重大、重要缺陷[11][12][14][15][13][16] - 基准日至发出日无影响内控有效性评价因素[19] 内控工作安排 - 2024年审计部牵头评价内控有效性[16] - 聘请天健审计内控有效性[16] - 下一年按方案推进内控实施[17] 相关方意见 - 天健认为公司2024年末财务报告内控有效[20] - 保荐人认为内控符合法规及评价报告属实[21][22]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健所为2025年度审计机构，议案待股东会审议[2] - 公司拟确定2025年度审计费用为125万元[8] - 董事会审计委员会同意续聘，董事会会议通过续聘议案[9] 天健所情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告904人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计30.99亿元，证券18.40亿元，收费7.20亿元[2] - 2023年证券业务客户707家[2] - 上年末计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超2亿[3] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[4] 项目人员 - 项目合伙人龙琦2023年签金徽股份等审计报告[5][6] - 签字注册会计师肖斌2023年签中控技术等审计报告[6]

期货套期保值业务 - 拟开展业务降低原材料价格波动影响[2][8] - 交易品种为铜、钯、金等大宗原材料[3][11] - 保证金和权利金上限4000万元，日最高合约价值不超8亿[4][9] - 保值比例上限为库存50%[4][9] - 额度有效期12个月，可循环使用[4][9] 业务相关决策 - 2025年4月15日董事会通过议案，无需股东会审议[5][13][14] - 资金为自有资金，不涉及信贷及募集资金[10] - 董事会授权总经理实施并签署文件[12] 其他 - 针对多种风险制定应对措施[15][16][17][18][19] - 保荐人认为业务符合经营需要，无异议[21][22]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行117,964,243股，发行价每股15.20元，募集资金179,305.65万元，净额177,700.23万元[1] - 本期项目投入49,472.84万元，利息收入净额1,280.35万元[4] - 应结余募集资金129,507.74万元，实际结余129,581.47万元，差异-73.73万元[4] - 截至2024年12月31日，公司有4个募集资金专户、4个理财专户，存放合计1,295,814,709.37元[6] - 2024年度募集资金总额为177,700.23万元，本年度投入49,472.84万元，累计投入49,472.84万元[29] 资金使用与置换 - 2024年4月24日审议通过使用募集资金置换自筹资金4,722.96万元，7月24日完成置换[8] - 报告期内未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[9] - 鹤山世茂电子科技有限公司年产300万平方米线路板新建项目（二期）承诺投资109,700.23万元，截至期末累计投入4,297.92万元，投入进度3.92%[29] - 广东世运电路科技股份有限公司多层板技术升级项目承诺投资30,000.00万元，截至期末累计投入7,174.92万元，投入进度23.92%[29] - 补充流动资金承诺投资38,000.00万元，截至期末累计投入38,000.00万元，投入进度100.00%[29] 现金管理 - 2024年4月1日审议通过使用不超过150,000万元闲置募集资金进行现金管理[10] - 公司购买多笔广发证券收益凭证等理财产品，多笔起始日期为2024/4/26，结束日期多为2024/10/24[12][13] - 多笔委托理财截至报告期末未到期金额为0美元，本金全部收回[12][13] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期余额为110,000万元[30] 其他情况 - 公司不存在超募资金[19][20] - 报告期内不存在将募投项目节余资金用于其他项目或变更募投项目资金使用情况[21][22] - 天健会计师事务所认为公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合规定[24] - 保荐人认为公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，无变相改变用途和违规使用情形[25]

业绩总结 - 2024年公司营业收入50.22亿元，同比增长11.13%[5] - 2024年净利润6.75亿元，同比增加36.17%[5] - 2024年扣非净利润6.56亿元，同比增长34.15%[5] - 2024年经营现金流净额98.77亿元，同比减少31.32%[7] - 2024年基本每股收益1.09元/股，同比增长17.20%[7] - 2024年加权平均净资产收益率14.02%，同比减少2.06个百分点[7] - 2024年净资产64.71亿元，同比增长97.57%[7] - 2024年总资产89.89亿元，同比增长42.45%[7] 公司治理 - 2024年召开12次董事会、1次年度股东会、1次临时股东会[8][9] - 2025年1月13日第五届董事会换届完成[18] 未来展望 - 关注法规准则修订并履行信披义务[18] - 梳理完善内部控制制度[18] - 开展投关工作维护投资者权益[18] - 加大研发投入提升技术创新能力[18]

业绩总结 - 2024年营业收入50.22亿元，同比增长11.13%[3] - 2024年归属股东净利润6.75亿元，同比增36.17%[3] - 2024年扣非净利润6.56亿元，同比增长34.15%[3] 未来展望 - 2025年计划营收和净利润稳定增长，加强成本管控[12] 市场扩张和并购 - 2024年计划在泰国投资新建工厂，金额不超2亿美元[6] 其他新策略 - 2024年募资用于线路板新建项目（二期）等[9] - 2025年计划加大研发、完善架构等[12] - 2025年持续推进泰国项目建设、投产进度[14]

审计会议 - 2024年审计委员会召开4次会议，委员均出席[2] - 各次会议分别审议不同时期报告并同意提交董事会[2][3][4] 审计相关 - 提议续聘天健为2024年度审计机构[5] - 认为内部审计、内控、财报无重大问题[6][8][9] 换届情况 - 2025年1月13日董事会换届选出第五届审计委员会[10]

外汇套期保值业务概况 - 开展目的是控制汇率风险、减少汇兑损失[2] - 交易币种包括美元、港元等[3] - 业务品种有远期结售汇等[3] 业务限制 - 保证金和权利金上限不超10000万元人民币或等值外币[4] - 任一交易日最高合约价值不超36000万美元或等值外币[4] 业务时间 - 业务期限自董事会审议通过之日起12个月内[5] - 2025年4月15日董事会审议通过该业务议案[6] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险[7] - 公司制定制度控制业务风险[20] 保荐人意见 - 保荐人认为业务必要且无异议[24]

新策略 - 公司拟开展外汇套期保值业务控制汇率风险[1] - 交易品种含远期结售汇等，结算货币有美元等[2] - 保证金和权利金上限不超1亿人民币或等值外币[3] - 交易期限为董事会审议通过之日起12个月内[5] - 董事会授权总经理实施业务并签署文件[6] 风险与管理 - 外汇套期保值业务存在汇率波动等风险[9][10] - 公司制定制度规范业务操作[11] - 内部审计和审计委员会核查交易情况[12]

2024年情况 - 监事会召开9次会议[2][3] - 重大事项决策程序合法，内控管理制度完善[2] - 财务管理规范，无违规担保[5] - 关联交易符合需要，定价公平[6] - 募集资金存放、使用与管理合规[6][7] 2025年展望 - 1月13日第五届监事会完成换届选举[8] - 加强法规和知识学习[8] - 监督董高履职情况[8] - 围绕多方面监督，加强风险防范[8]