浙江吉华集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职报告 根据《上海交易所股票上市规则》《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等 相关规定，作为董事会下设专门委员会，审计委员会对董事会负责，本着勤勉尽责的原则， 积极发挥作用，认真履行了各项职责。现将具体情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会设 3 名委员，由在任董事组成，其中独立董事 2 名，主任委员由 具有会计资格的独立董事担任。 第四届董事会审计委员会由来兴扬先生、周火良先生、沈日炯先生组成，其中具有专业 会计资格的独立董事来兴扬先生任主任委员。 2024 年 5 月 20 日，公司召开了 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于选举董事的 议案》及《关于选举独立董事的议案》；同日，公司召开了第五届董事会第一次会议，审议 通过《关于选举第五届董事会各专门委员会委员的议案》，公司第五届董事会审计委员会由 吴绵化先生、沈文龙先生和邵伯金先生组成，其中具有专业会计资格的独立董事吴绵化先生 任主任委员。 2024 年 12 月 19 日，独立董事沈文龙先生因个人原因，向公司董事会提出辞去公司第 五届独立董事职务及董事会专门 ...

业绩相关 - 2024年1 - 4月股价低于2022年的6.00元，5 - 12月低于2023年的5.57元[4][5] - 自2017年上市累计派发现金9.89亿元[8] 未来展望 - 2025年拟增加现金分红频次，总额不低于净利润30%[8] - 至少每年评估估值提升计划效果并完善披露[11] 新策略 - 2025年4月通过估值提升计划议案[5] - 从四方面提升盈利能力和经营效率[6] - 探索围绕主业并购重组[6] - 构建绩效评估及激励约束机制[6][7]

审计机构聘任 - 公司拟继续聘任天健为2025年度财务和内控审计机构，需股东大会审议通过[2] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[2] - 天健2024年上市公司审计客户707家，审计收费7.20亿元，同行业客户544家[2] - 截至2024年末，天健累计计提职业风险基金和职业保险赔偿限额超2亿元[3] 审计机构风险 - 2024年天健因华仪电气案需在5%范围内与华仪电气承担连带责任[3] - 天健近三年受行政处罚4次等[4] - 67名天健从业人员近三年受行政处罚12人次等[4] 项目人员情况 - 项目合伙人朱大为等近三年无相关处罚纪律处分[6] 审计费用 - 公司拟支付天健2025年年报审计费100万元，按工作量定价[8]

人员数据 - 上年末合伙人数量241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 项目合伙人朱大为近三年签或复核上市公司审计报告7家[3] - 签字注册会计师王晟川近三年签上市公司审计报告1家[3] - 质量控制复核人王长富近三年签上市公司审计报告3家[3] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] - 2024年同行业上市公司审计客户家数544家[1] 风险相关 - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[4][17] - 2024年在华仪电气案中需在5%范围内承担连带责任[4] 审计工作 - 2024年审计就重大会计审计事项与专业技术部咨询解决问题[8] - 针对公司制定全面可操作审计方案并按时提交工作[13] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[15] 制度管理 - 公司在聘任合同中明确天健信息安全责任义务[16] - 天健制定了系统性信息安全控制制度[16]

授信计划 - 2025年公司及其子公司计划申请银行综合授信不超356400万元[1] - 各子公司分别申请不同额度授信[1] - 授信期限最长不超五年[1] 授权与审议 - 董事会授权董事长审批融资及签署文书，期限12个月[2] - 事项需提交2024年年度股东大会审议[2]

染料及中间体 - 2024年1 - 12月产量74,640.70吨，2023年同期68,040.02吨[4] - 2024年1 - 12月销量77,299.85吨，2023年同期73,956.75吨[4] - 2024年1 - 12月营业收入1,386,739,378.01元，2023年同期1,469,841,017.25元[4] 硫酸 - 2024年1 - 12月产量341.96吨，2023年同期55.88吨[4] - 2024年1 - 12月销量18,339.21吨，2023年同期21,197.29吨[4] - 2024年1 - 12月营业收入9,052,887.71元，2023年同期8,333,026.41元[4]

业绩总结 - 2024年公司计提各项资产减值准备24,418,012.67元[2] - 2024年信用减值损失小计为1,064,814.73元[3] - 2024年资产减值损失小计为23,353,197.94元[3] - 计提减值使2024年度净利润和年末所有者权益均减少24,418,012.67元[6] 决策事项 - 2025年4月28日会议审议通过计提2024年资产减值准备议案[2]

业务开展 - 公司开展衍生品投资业务减少外汇风险敞口和汇率波动影响[1][2] 风险管控 - 衍生品投资合约汇率差异产生投资损益[3] - 规定投资与外汇收支匹配应对流动性风险[3] - 交易对手信用良好基本无履约风险[3] 制度管理 - 制定《衍生品投资管理制度》规范行为、控制风险[5] - 成立工作小组负责投资事务[5] 会计核算 - 按会计准则对套期保值业务核算和披露[6]

人员变动 - 来兴扬2024年5月20日起不再担任公司独立董事[3] 会议情况 - 2024年召开独立董事专门会议1次[5] - 董事会下设4个专门委员会，2024年共召开10次会议[5] - 2024年4月26日召开第五届董事会第十六次会议[10] - 2024年5月20日召开2023年度股东大会[10] 决策事项 - 同意聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构[10] - 审议通过选举董事、独立董事、监事的议案[10] 报告披露 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[9]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年5月20日9点30分在杭州召开[5] - 网络投票2025年5月20日进行，有不同时段要求[7] - 本次股东大会审议15项议案[9][10] 议案相关 - 议案内容2025年4月29日披露[10] - 3、4等10项议案对中小投资者单独计票[11] - 7、14、15项议案涉及关联股东回避表决[11] 其他信息 - 股权登记日为2025年5月14日[17] - 会议登记时间为2025年5月19日[19] - 授权委托需选表决意向，未指示受托人可自决[25]