业绩总结 - 立信对德昌股份2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来数据 - 2023年度其他关联资金往来总计初余额15,232.71万元，累计发生36,977.61万元，偿还24,000.05万元，末余额28,616.88万元[11] 审批情况 - 汇总表于2024年4月24日获董事会批准[12]

项目投资 - 越南厂区项目投资增至8000万美元，原投资7750.15万美元[4][5][6] - 安泰克越南有限公司注册资本增至1500万美元[4][5][6] 资金与建设 - 增加投资资金为自筹，2024年开始工程建设[7][8] 影响与风险 - 项目利于降成本、拓海外市场，但业绩有不确定性[8] 审批情况 - 事项在董事会权限内，不构成关联交易和重大资产重组[6]

未来展望 - 未来三年为2024年 - 2026年[1] 利润分配策略 - 现金分红不少于当年可供分配利润的10%[6] - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低80%[6] - 成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低40%[6] - 成长期有重大资金支出，现金分红比例最低20%[6] 重大资金支出定义 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出超最近一期经审计净资产50%且超5000万元[7] - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出超最近一期经审计总资产的30%[7] 分红上限与政策调整 - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不超相应期间归属于上市公司股东的净利润[10] - 公司调整利润分配政策需董事会提议案，股东大会审议通过[11] 规划生效 - 本规划自股东大会通过之日起生效[12]

金融衍生品交易业务 - 拟开展业务，单日最高余额不超10亿人民币或等值外币[5] - 额度有效期至2024年年度股东大会召开日[6] - 资金来源为自有或自筹，不涉募集资金[7] - 交易品种含远期结售汇等产品或组合[5] - 交易场所为境内外有资格金融机构[5] 业务进展与风险 - 2024年4月董事会通过议案，待股东大会审议[10] - 交易存在市场、违约等风险[11] - 制定制度执行交易并防范风险[12] 业务意义与支持 - 开展交易助规避波动影响，提升财务稳健性[13] - 监事会同意2024年度开展业务事项[16]

2023年履职情况 - 召开董事会7次、股东大会1次，独立董事均亲自出席[4] - 独立董事参加4次审计委员会会议，无提名及专门会议[6] - 未行使特别职权，与内审及会计师积极沟通[7][8] - 认可财务报告及定期报告，同意聘任审计机构[14][15] 2024年展望 - 独立董事将提升履职能力，为公司发展提建议[19]

募资情况 - 公司公开发行5000万股A股，每股32.35元，募资总额16.175亿元，净额14.872771632亿元[1] 项目投资 - 宁波德昌电机小家电项目投资49016.86万元，拟用募资投入49016.86万元[2] - 越南厂区吸尘器项目投资17250万元，拟用募资投入16750万元[2] - EPS汽车电机项目投资31000.56万元，拟用募资投入31000.56万元[3] - 研发中心项目投资166.98万元，拟用募资投入166.98万元（已终止）[3] - 家电产品生产线技改项目投资16110.23万元，拟用募资投入12293.74万元[3] - 补充流动资金拟投入48771.86万元，拟用募资投入39499.58万元[3] 项目地点变更 - 公司拟在“年产150万台家电产品生产线技术改造项目”原地点基础上新增余姚市和义路2号、余姚市茂盛路7号为实施地点[4] 决策情况 - 公司2024年4月24日会议通过增加实施地点议案，无需提交股东大会批准[6] - 监事会和保荐机构均同意增加募集资金投资项目实施地点事项[7][8]

2023年会议情况 - 召开董事会7次、股东大会1次，独立董事均亲自出席[3] - 参加4次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[4][5] 2023年履职情况 - 未行使独立董事特别职权，对关联交易发表同意意见[6][12] - 认为财务报告真实准确完整，内控有效执行[13] - 同意聘任立信为审计机构，审核薪酬无损害情形[14][15] 2024年展望 - 独立董事将提升履职能力，为公司发展提建议[17]

会议情况 - 公司第二届监事会第八次会议于2024年4月24日召开，3名监事均出席[3] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，部分需股东大会审议[4][5][7][8][10][11][13][15][16][17][19] 报告评价 - 监事会认为2023年度财务决算等报告真实准确合规[5][7][8] 方案规划 - 2023年度利润分配方案兼顾股东和公司利益[9][10] - 未来三年分红回报规划（2024 - 2026年）符合规定[11] 其他情况 - 公司内控体系完善有效，募集资金使用合规，开展金融衍生品业务合规[13][15][16]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事未担任其他职务，与公司等无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

新策略 - 公司拟开展金融衍生品交易业务规避汇率和利率波动风险[1] - 交易工具含远期结售汇等产品或组合[2][3] - 预计用不超10亿人民币或等值外币交易，资金可循环用[3] - 授权交易规模有效期至2024年年度股东大会召开日[3] 风险管控 - 金融衍生品业务有市场等风险[5] - 已制定《期货和衍生品交易管理制度》并执行[6] - 交易以实际业务需求为基础，禁风险投机[6]