主营业务表现 - 2024年营业收入51,090万元同比下降6.74%，但扣除2023年非常规检测业务后同比增长23.10% [2] - 仪器业务销量同比增长262.79%，收入同比增长289.79%，毛利率由负转正增加17.61个百分点 [2] - 试剂业务收入同比下滑18.55%，但毛利率同比增加5.94个百分点 [2] - 常规试剂业务销售量同比增长8.24%，除感染炎症类外其他常规业务试剂销量均增长 [4] 销售模式调整 - 将"联动销售"模式调整为投放与销售并进策略，导致仪器收入大幅增长 [5] - 2024年仪器业务毛利率6.41%，主要因销售存量3年以内及新仪器为主，成新率较高 [5] - 同行业上市公司仪器业务收入均呈现增长趋势，但公司增幅显著高于同行 [5] 应收账款情况 - 2024年应收账款余额9,608.68万元同比增长214%，一年以内应收账款8,697.18万元同比增长265% [10] - 2025年一季度应收账款11,382.18万元同比增长178%，当期营业收入同比下滑20% [10] - 应收账款增幅高于收入主要因调整信用政策，将核心经销商账期由3个月调整为6-12个月 [12] 印度子公司状况 - 应收印度热景款项2,125.72万元已计提坏账准备1,299.13万元，占应收账款余额61% [10] - 印度热景已资不抵债，主要因当地市场开拓不达预期，产品毛利率不足10% [15] - 对印度热景应收账款主要形成于2021年度至今的销售，部分产品已过有效期 [16] 存货减值情况 - 2024年计提存货跌价损失2,911.22万元同比增长226%，其中原材料计提1,925.97万元 [21] - 原材料已计提跌价准备3,362.85万元，占原材料账面余额64% [21] - 非常规业务原材料计提减值主要因销售大幅下滑，常规业务减值因产品升级换代 [28] 固定资产变动 - 2023-2024年购置测试仪器17,828.88万元和6,168.08万元，此前以自产为主 [33] - 2023-2024年对测试仪器计提减值损失1,818.75万元和2,471.92万元 [33] - 测试仪器折旧年限由5年延长为5-10年，基于产品加速试验和可靠性预计报告 [39][41] 参股公司情况 - 舜景生物2023年增资价格3元/注册资本，2025年增至25元/注册资本 [48][58] - 2024年对两家联营企业确认投资损失4,361.36万元，同比增长41% [48] - 舜景生物估值提升主要因创新药SGC001项目进入Ib期临床试验阶段 [59] 理财投资 - 2024年末持有大额存单9.8亿元和货币资金2.7亿元，占总资产38% [63] - 2024年利息收入3,284.84万元同比减少17%，主要因大额存单本金下降 [65] - 大额存单利率区间2.9%-3.55%，规模与利息收入变化匹配 [65]

业绩数据 - 2024年公司营业收入51,090万元，同比下降6.74%，扣除2023年非常规检测业务后同比增长23.10%[3] - 2024年仪器业务销量同比增长262.79%，收入同比增长289.79%，毛利率同比增加17.61个百分点、由负转正[3] - 2024年试剂业务收入同比下滑18.55%，毛利率同比增加5.94个百分点[3] - 2024年试剂销售量5,287.60万人份，较2023年减少3,359.53万人份，扣除非常规试剂业务后常规试剂业务销售量同比增长8.24%[4][5] - 2024年仪器业务收入为7,927.59万元，相比2023年度增长289.79%，销售数量2,016.00台，同比增长212.56%，销售单价3.93万元/台，同比增长24.71%[5] - 2024年仪器业务毛利率为6.41%，相比2023年度由负转正（2023年为 - 11.20%）[5] - 2024年公司常规试剂销售3,963.47万人份，销量增加301.88万人份，相比2023年增长8.24%[9] - C系列试剂销量2024年为1,146.55万人份，同比增长43.80%，仪器销量/投放量890.00台，同比增长61.82%[9] - MQ系列试剂销量2024年为2,322.20万人份，同比下降3.54%，仪器销量/投放量13,900.00测试单元，同比增长6.92%[9] - 2024年公司应收账款余额为9608.68万元，同比增长214%；一年以内应收账款为8697.18万元，同比增长265%[12] - 2025年一季度公司应收账款账面价值为11382.18万元，同比增长178%，当期营业收入同比下滑20%[12] - 2024年末应收子公司印度热景款项余额为2125.72万元，已单项计提坏账准备1299.13万元，占应收账款余额的61%[12] - 2024年公司直销占比1.52%，经销占比98.48%；2023年直销占比1.97%，经销占比98.03%[16] - 2024年应收账款增幅213.64%，营业收入增幅 - 6.74%（扣除非常规业务增长11.97%）；2025年一季度应收账款增幅22.84%，营业收入增幅 - 19.71%[18] - 2025年3月31日应收账款余额相比2024年12月31日增加2194.45万元，欠款余额100万以上的经销商合计增加1762.96万元，占全部增加额的80.34%[19] - 2024年12月31日前十大客户应收账款余额合计3064.95万元，2025年3月31日合计3254.11万元，增减变动189.16万元[19][20] - 2023年度公司应收账款周转率为8.87，2024年度为8.54，高于行业平均的2.92和3.41[20] - 2024年公司计提存货跌价损失2911.22万元，同比增长226%[32] - 针对原材料计提存货跌价损失1925.97万元，占当期计提存货跌价损失的66%[32] - 原材料账面余额5239.08万元，已计提存货跌价准备3362.85万元，占比64%[32] - 非常规业务原材料余额1845.53万元，占原材料总额的35.23%[35] - 常规业务中诊断试剂类原材料余额1270.43万元，占比24.25%[35] - 常规业务中测试仪器类原材料余额2123.12万元，占比40.52%[35] - 2023 - 2024年，公司购置测试仪器金额为17828.88万元、6168.08万元[51] - 2023 - 2024年，公司对测试仪器计提减值损失1818.75万元、2471.92万元，截至2024年末测试仪器减值准备合计6325.43万元[51] - 2023 - 2024年，处置报废的测试仪器净值分别为1829.83万元、5972.34万元，相关仪器成新率约为70%[51] - 2023年和2024年临床诊断领域试剂收入分别为37639.43万元、38178.44万元，增加539.01万元，增长1.43%[56] - 2023年和2024年处置及报废测试仪器净值分别是1516.20万元和5421.75万元[57] - 2023年和2024年测试仪器报废处置计入营业外支出的金额分别为201.02万元和113.64万元[57] - 2023年和2024年分别对测试仪器计提减值1818.75万元和2471.92万元[58] - 2024年公司就两家联营企业确认投资损失4361.36万元，同比增长41%，占公司净亏损的23%[70] - 2024年公司实现利息收入为3284.84万元，同比减少17%[92] - 2024年公司大额存单累计实现利息收入6974.66万元，本金合计91000万元[94] - 2024年公司利息收入相比于2023年减少674.13万元，下降17.03%[94] - 2024年公司大额存单本金加权平均数由2023年的111701.48万元下降到91236.11万元[96] - 2024年公司大额存单期末余额由2023年的96000万元下降到91000万元，变动率 - 5.21%[97] - 2024年公司大额存单加权平均余额由2023年的111701.48万元下降到91236.11万元，变动率 - 18.32%[97] 新产品与新技术 - MQ系列暂定申报的产品使用期限为5年，获国家药监局批准[61] - 2022年12月21日，公司取得MQ60 proB的《检验报告》和《可靠性预计报告》[62] - MQ60系列设备平均故障间隔时间MTBF为34062h，大于可靠性预计指标10年（MTBF = 20000h）[63] - 2023年1月6日公司提交MQ60系列设备网申，3月31日取得北京市药监局批复，将有效期由5年变更为10年[63] - 2023年10月9日公司取得河北省药监局准予变更行政许可决定书，将廊坊热景MQ60系列使用期限从5年变更为10年[64] - C2000 plus平均故障间隔时间MTBF为76320h，大于可靠性预计指标10年（MTBF = 20000h）[65] - 2023年12月22日公司提交C系列仪器“延长铭牌标称使用期限”变更申请，已取得北京市药监局批复[65] 市场扩张与并购 - 2019年1月公司出资设立印度热景开拓外贸市场[21] - 2023年6月舜景生物引入增资，公司持股比例降至48%；2024年6月进一步增资，持股比例降至45.83%[73] - 2024年2月2日，公司将尧景基因10%股权以1000万元转让给林长青，交易后持股从58%降至48%[76][77] - 2025年4月，热景生物等对舜景医药增资，价格25元/注册资本，投前估值150000万元[85] - 2025年增资总金额30000万元，公司出资13300万元[85] - 2025年增资后，舜景生物注册资本从6000万元增至7200万元，公司持股从45.8333%降至45.5833%[85] 新策略 - 公司将“联动销售”模式调整为投放与销售并进的销售策略[57]

业绩数据 - 2024年公司营业收入51090万元，同比下降6.74%；扣除非常规检测业务后，同比增长23.10%[2] - 2024年仪器业务销量同比增长262.79%，收入同比增长289.79%，毛利率同比增加17.61个百分点、由负转正[2] - 2024年试剂业务收入同比下滑18.55%，毛利率同比增加5.94个百分点[2] - 2024年试剂销售量5287.60万人份，较2023年减少3359.53万人份；扣除非常规试剂业务后，常规试剂业务销售量同比增长8.24%[5] - 2024年仪器业务收入为7927.59万元，相比2023年度增长289.79%；毛利率为6.41%，相比2023年度由负转正[5] - 2024年公司仪器销售数量2016.00台，相比2023年的645.00台增长212.56%；销售单价3.93万元/台，相比2023年的3.15万元/台增长24.71%[8] - 2024年常规试剂销售为3963.47万人份，销量增加301.88万人份，相比2023年增长8.24%[10] - 2024年C系列试剂销量1146.55万人份，相比2023年增长43.80%；仪器销量890.00台，相比2023年增长61.82%[10] - 2024年MQ系列试剂销量2322.20万人份，相比2023年下降3.54%；仪器销量13900.00测试单元，相比2023年增长6.92%[10] - 2024年公司应收账款余额为9608.68万元，同比增长214%；一年以内应收账款为8697.18万元，同比增长265%[15] - 2025年一季度公司应收账款账面价值为11382.18万元，同比增长178%，当期营业收入同比下滑20%[15] - 2024年末应收子公司印度热景款项余额为2125.72万元，已单项计提坏账准备1299.13万元，占应收账款余额的61%[15] - 2024年和2023年公司经销占比分别为98.48%和98.03%，直销占比分别为1.52%和1.97%[19] - 扣除非常规业务，公司2024年营业收入为47574.27万元，相比2023年增长5087.42万元，增幅11.97%[19] - 2025年3月31日应收账款余额相比2024年12月31日增加2194.45万元，欠款余额100万以上的经销商合计增加1762.96万元，占全部增加额的80.34%[21] - 2024年应收账款增幅213.64%，营业收入增幅 -6.74%；2025年一季度应收账款增幅22.84%，营业收入增幅 -19.71%[21] - 公司2023年度应收账款周转率为8.87，2024年度为8.54，与博拓生物相近，高于行业平均[23] - 2024年公司计提存货跌价损失2911.22万元，同比增长226%[33] - 2023 - 2024年，公司购置测试仪器金额为17828.88万元、6168.08万元[51] - 2023 - 2024年，公司对测试仪器计提减值损失1818.75万元、2471.92万元，截至2024年末测试仪器减值准备合计6325.43万元[51] - 2023 - 2024年，处置报废的测试仪器净值分别为1829.83万元、5972.34万元，成新率约为70%[51] - 2023 - 2024年临床诊断领域试剂收入分别为37639.43万元、38178.44万元，增长1.43%[56] - 2023 - 2024年测试仪器处置及报废净值分别是1516.20万元和5421.75万元[58] - 2023 - 2024年测试仪器报废处置计入营业外支出金额分别为201.02万元和113.64万元[58] - 2023 - 2024年对测试仪器计提减值分别为1818.75万元和2471.92万元[59] - 2024年公司实现利息收入3284.84万元，同比减少17%[91] - 2023 - 2024年大额存单加权平均余额从111701.48万元下降到91236.11万元，期末余额从96000.00万元下降到91000.00万元，变动率分别为-18.32%和-5.21%[95][97] 产品与技术 - MQ60系列测试仪器平均故障间隔时间MTBF = 34062h，大于可靠性预计指标10年（MTBF = 20000h）的要求[63] - 2023年3月31日公司取得北京市药监局批复，将MQ60系列由“有效期5年”变更为“使用期限10年”[63] - 2023年10月9日公司取得河北省药监局准予变更行政许可决定书，将廊坊热景MQ60系列使用期限从5年变更为10年[64] - C系列和MQ系列测试仪器暂定申报产品使用期限为5年，获国家药监局批准[61][64] - 公司自产设备C2000 plus平均故障间隔时间MTBF=76320h，大于可靠性预计指标10年（MTBF=20000h）的要求[66] - 公司C系列仪器“延长铭牌标称使用期限”的变更申请于2023年12月22日提交北京市药监局并获批[66] - 公司测试仪器折旧年限由5年变更为10年[67] 市场与销售策略 - 公司将“联动销售”模式调整为投放与销售并进的销售策略[58] 股权与投资 - 2023年舜景生物引入同程舜景增资，公司持股比例从51.38%降至48%，确认股权处置收益335.29万元[71] - 2024年公司转让10%尧景基因股权，持股比例从58%降至48%，确认股权处置损失165.71万元[71] - 2024年公司就两家联营企业确认投资损失4361.36万元，同比增长41%，占公司净亏损的23%[71] - 2023年6月舜景生物引入增资后公司持股比例降至48%，2024年6月进一步降至45.83%[74] - 2025年4月公司等对舜景医药增资，价格25元/注册资本，对应投前估值150000万元，增资总金额30000万元[84] - 2025年增资后舜景生物注册资本由6000万元增至7200万元，公司持股比例由45.8333%降至45.5833%[84] - 2023年6月同程舜景以3元/注册资本对舜景医药增资377.17万元，出资金额1131.51万元，增资后公司持股48.00%[82] - 2023年舜景医药股东全部权益价值评估为5056.16万元，增值率1.24%，对应投前估值15000万元[83] - 2024年5月和8月，舜景医药创新药SGC001项目临床试验申请先后获美国FDA及中国NMPA批准[86] - 2025年4月舜景医药以25元/注册资本融资30000万元，对应投前估值150000万元[87] - 2024年3月起，公司对尧景基因股权投资构成重大影响，不构成控制，认定为联营企业不再纳入合并报表合理[80]

证券投资决策 - 总额占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议披露；占50%以上且超5000万元，股东会审议披露；未达标准总经理审批[7] 投资额度与期限 - 额度使用期限不超12个月，任一时点投资金额不超额度[7] 检查与披露 - 审计委员会及内审部每半年检查，年末全面检查[12] - 按规定披露报告，重大变化信息知情人向董事长报告[14][15] - 定期报告披露交易情况[15] 适用范围与资金 - 不适用于固定收益等情形，不得用募集资金投资[3][5] 部门职责 - 投资管理部负责规划等工作，财务部门负责资金相关工作[10]

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[5] - 任期与同届董事会任期一致，委员任期与董事任期一致[6] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[17] - 会议应提前3日通知，紧急情况可豁免[17] - 三分之二以上委员（含）出席方可举行[18] - 所作决议应经全体委员过半数通过方有效[18] 履职规定 - 独立董事辞职致比例不符规定，应履职至新任产生，公司60日内补选[7] - 委员连续2次未出席或一年内出席不足四分之三，视为不能履职[20] 信息披露 - 披露年度报告时，应在交易所网站披露审计委员会年度履职情况[21] - 提审议意见未被采纳，公司应披露并说明理由[21] 日常工作 - 下设内审部为日常办事机构，负责联络和组织工作[24] - 内审部应制定工作制度和程序，报董事会备案[24] - 公司应为审计委员会提供必要工作条件[24] - 认为必要可聘请中介机构，费用由公司承担[24] 会议记录与档案 - 会议记录由内审部制作，包含多项内容[26] - 决议应制作记录，成员需签名保存[27] - 会议档案由董事会秘书负责保存[27] 规则生效与解释 - 本规则报经董事会批准后生效实施，由董事会负责修改和解释[29] - 未尽事宜依规定执行，抵触时以《公司章程》为准[29]

独立董事任职资格 - 董事会设3名独立董事，人数不少于董事会人数三分之一且至少含一名会计专业人士[4] - 已在三家境内上市公司任独立董事的，不得提名为候选人[9] - 连续任职独立董事满六年，不得再连续任职[10][15] - 特定股东及相关亲属不得担任独立董事[10] - 近36个月内有证券期货违法犯罪等情况不得担任[12] - 过往任职因未出席会议被解职未满12个月不得担任[13] - 以会计专业人士提名，有经济管理高级职称需5年以上相关全职经验[8] 独立董事提名与选举 - 董事会、持股1％以上股东可提候选人[14] - 因特定情形致比例不符或缺会计专业人士，60日内完成补选[17][19] 独立董事履职规定 - 连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，董事会30日内提议解职[22] - 关联交易等经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[24] - 部分事项经独立董事专门会议审议[24] - 专门会议由过半数推举一人召集，不履职时两人及以上可自行召集[25] - 每年现场工作时间不少于15日[26] - 工作记录及公司资料至少保存10年[28] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[28] 公司义务 - 不迟于规定期限向独立董事提供会议资料，专委会会议原则上提前三日提供[32] - 保存会议资料至少10年[32] - 承担独立董事履职费用[35] - 津贴标准由董事会制订预案，股东会审议通过并在年报披露[35] 其他 - 本制度自董事会审议通过生效，修改亦同[37] - 持股1%以上股东可对独立董事提质疑或罢免提议[17]

股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需审议[7] - 公司与关联方交易超3000万元且占最近一期经审计总资产或市值1%以上需审议[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需审议[7] - 交易成交金额占公司市值50％以上需审议[7] - 交易标的资产净额占公司市值50%以上需审议[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50％以上且超5000万元需审议[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50％以上且超500万元需审议[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50％以上且超500万元需审议[8] - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须审议[11] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须审议[11] 股东会召集与提案 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[19] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东特定情况下可自行召集和主持股东会[20] - 单独或者合并持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人2日内发补充通知[23] 股东会通知与时间安排 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[25] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[27] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[28] - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[29] - 现场会议召开地点变更需在现场会议召开日前至少2个工作日公告并说明原因[31] 股东会参会与表决 - 股东委托他人代为出席需书面委托，授权委托书应载明相关内容[33] - 单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可做提案说明[36] - 会议记录应保存不少于10年[38] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[41] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[45] - 股东买入超规定比例部分股份，36个月内不得行使表决权[45] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[46] - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上，或选举两名以上独立董事，应采用累积投票制[49] - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[55] - 未填、错填等表决票视为弃权[56] - 股东会现场结束时间不得早于网络或其他方式[59] 股东会决议实施与撤销 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在股东会结束后两个月内实施具体方案[52] - 股东有权自决议作出之日起六十日内请求法院撤销程序或内容违法违规的股东会决议[53] 规则相关 - 本规则作为《公司章程》附件，由股东会审议通过，修改时亦同[56] - 本规则与其他规范性文件规定不一致时，按其他规定执行[56] - 本规则所称公告或通知指在中国证监会指定报刊上刊登信息披露内容[56] - 本规则中“以上”“内”“前”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[56] - 本规则的解释权属于公司董事会[57]

投资审批 - 资产占比超50%等交易由董事会审议后股东会批准[6] - 资产占比超10%等交易由董事会审议批准[7] - 未达标准的对外投资由总经理按授权批准[8] 部门职责 - 战略委员会负责重大投资研究评估与监督[10] - 证券事务部负责业务开拓与项目评估建议[10] - 财务部负责财务管理、效益评估与手续办理[10] - 内审部负责对外投资专项审计[13] 其他 - 总经理为对外投资实施主要责任人[14] - 符合五种情况公司可收回对外投资[16] - 符合四种情况公司可转让对外投资[18]

担保对象 - 全资和控股子公司对外担保视同公司行为[4] - 可给有实际控制权子公司、互保及有业务关系单位担保[8] - 被担保对象需是存续法人，近一年盈利或财务未恶化[9] 担保审批 - 为控股股东等关联方担保，关联方需提供反担保[6] - 多项担保情形需经董事会审议后股东会审议[17] - 董事会权限内担保需全体董事过半数且三分之二以上出席董事同意[20] 担保后续 - 担保合同保管至履行完毕后2年[25] - 到期督促被担保人15个工作日内还款[25] - 被担保人到期15个工作日未还款等情况需及时披露[26]

董事会构成 - 董事会由七名董事组成，含一名职工代表董事和三名独立董事[4] - 设董事长一人，由全体董事过半数选举产生[4] 专门委员会 - 董事会下设四个专门委员会，成员不少于三名董事[4] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次会议[8] - 定期会议提前十日通知，临时会议提前五日通知，紧急情况可口头通知[8] - 代表十分之一以上表决权的股东等可提议召开临时会议[10] - 董事长应在接到提议后十日内召集会议[11] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[15] - 董事原则上应亲自出席，可书面委托其他董事代为出席[16] - 委托和受托出席遵循多项原则[18] 决议通过 - 董事会审议通过提案形成决议须全体董事人数半数以上投同意票[23] - 担保事项决议除全体董事过半数同意外，还需出席会议的三分之二以上董事同意[23] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议须无关联关系董事过半数通过[25] - 出席会议无关联关系董事不足三人，事项提交股东会审议[25] 其他规定 - 提案未获通过且条件因素无重大变化，董事会一个月内不再审议相同提案[25] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明，会议应暂缓表决[25] - 董事会会议记录应包括会议届次、时间等内容，相关人员需签名[29] - 董事会会议档案保存期限为十年以上[33] - 本规则由董事会拟订，报股东会审议通过后生效[35] - 本规则由公司董事会负责解释[36]