核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 安徽大地熊新材料股份有限公司 使用暂时闲置募集资金进行现金管理之核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"）作为安徽大地熊 新材料股份有限公司（以下简称"大地熊"或"公司"）首次公开发行股票并上 市持续督导阶段的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 有关规定，对大地熊本次使用闲置募集资金进行现金管理事项进行审慎核查，具 体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意安徽大 地熊新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1218 号），并经上海证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股 2,000 万股， 募集资金总额 56,140.00 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 50,185.31 万元。上述资金已全部到位，并经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2020 年 7 月 17 ...

根据《企业会计准则》及相关会计政策的规定，为客观、公允地反映公司截 至 2024 年 6 月 30 日的财务状况和经营情况，本着谨慎性原则，公司对截至 2024 年 6 月 30 日公司及子公司的资产进行了减值测试，对可能发生减值损失的相关 资产计提减值准备。公司 2024 年半年度计提各项资产减值准备合计 1,529.00 万 元，具体如下表： 安徽大地熊新材料股份有限公司 关于 2024 年半年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 金额：万元 | 项目 | 2024 年半年度计提金额（损失以"-"号填列） | | --- | --- | | 信用减值损失 | -127.61 | | 资产减值损失 | -1,401.39 | | 合计 | -1,529.00 | 证券代码：688077 证券简称：大地熊 公告编号：2024-047 安徽大地熊新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 19 日 召开第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关 于 ...

证券代码：688077 证券简称：大地熊 公告编号：2024-046 安徽大地熊新材料股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 安徽大地熊新材料股份公司（以下简称"公司"）预计进行外汇套期保值 业务资金额度不超过 4,000.00 万美元，额度有效期为自公司董事会审议通过之 日起 12 个月。 公司外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险 为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。 本次外汇套期保值业务经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大 会审议。 公司于 2024 年 8 月 19 日召开第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第 十三次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，为有效规避外 汇市场的风险、防范汇率波动，同意公司（含子公司，下同）根据实际情况需要， 与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。现将有关事项公告如下： 一、开展外汇套期保值业务的目的 公司存在境外销售和境外采购业务，结算币种主要采用美元、欧元等外币 ...

证券代码：688077 证券简称：大地熊 公告编号：2024-043 安徽大地熊新材料股份有限公司 第七届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 安徽大地熊新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第十三 次会议于 2024 年 8 月 19 日以现场方式召开，本次会议通知已于 2024 年 8 月 9 日以书面方式送达全体监事。本次会议由监事会主席刘友好先生主持，会议应出 席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华 人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事审议，一致通过如下决议： （一）审议通过《关于公司 2024 年半年度报告及其摘要的议案》 具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《安 徽大地熊新材料股份有限公司 2024 年半年度报告》及《安徽大地熊新材料股份 有限公司 2024 年半年度报告摘要》。 表决结果：3 票同意、0 ...

安徽大地熊新材料股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 安徽大地熊新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 19 日 召开第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关 于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资 金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过 3,000.00 万元 的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定 的投资产品，自董事会、监事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度及 期限范围内，公司可以循环滚动使用。 公司董事会授权公司管理层及工作人员根据实际情况办理相关事宜并签署 相关文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意安徽 大地熊新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2020]1218 号），并经上海证券交易所同意，公司向 ...

证券代码：688077 证券简称：大地熊 公告编号：2024-041 二、 回购股份的进展情况 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定，公司在回购股份期间，应于每个月的前 3 个交易 日内公告截至上月末的回购进展情况。现将公司回购股份进展情况公告如下： 安徽大地熊新材料股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： | 回购方案首次披露日 | 2024/2/6 | | --- | --- | | 回购方案实施期限 | 待公司第七届董事会第十二次会议审议通过后 12 个月 | | 预计回购金额 | 5,000.00 万元 万元~10,000.00 | | 回购用途 | □减少注册资本 √用于员工持股计划或股权激励 □用于转换公司可转债 | | | □为维护公司价值及股东权益 | | 累计已回购股数 | 366.17 万股 | | 累计已回购股数占总股本比例 | 3.2159% | | 累计已回购 ...

公司业绩情况 - 公司2023年业绩亏损，营业收入同比下降，主要因市场需求减弱、下游去库存、产品销量下降、上游稀土原材料价格下行及市场竞争加剧[25] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润下降，主要因稀土原材料价格下行、营业收入下降、销售毛利率下降[25] - 2023年营业收入1,430,150,638.24元，较2022年减少32.52%[45] - 2023年扣除与主营业务无关业务收入和不具备商业实质收入后的营业收入1,197,890,586.48元，较2022年减少32.07%[45] - 2023年归属于上市公司股东的净利润-42,805,881.99元，较2022年减少128.59%[45] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-53,943,033.50元，较2022年减少143.55%[45] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,095,531,845.54元，较2022年末减少7.07%[45] - 2023年末总资产2,306,675,241.73元，较2022年末减少18.12%[45] - 2023年基本每股收益为-0.38元/股，较2022年调整后减少128.79%[46] - 2023年加权平均净资产收益率为-3.80%，较2022年减少17.47个百分点[46] - 2023年度公司营业收入143,015.06万元，同比下降32.52%；归属上市公司股东净利润-4,280.59万元，同比下降128.59%；扣非净利润-5,394.30万元，同比下降143.55%[79] - 2023年末公司总资产230,667.52万元，同比减少18.12%；归属上市公司股东净资产109,553.18万元，同比减少7.07%[79] - 2023年烧结钕铁硼永磁材料毛坯产量3540吨，同比下降14.29%；年末毛坯产能10000吨，同比增长25%[79] - 报告期内公司产品销量同比下降，业绩亏损，主要受全球经济环境、稀土原材料价格等因素影响[154] - 主营业务中，工业电机营业收入470,748,607.40元，汽车工业320,321,142.72元，消费类电子269,819,514.62元，其他137,001,321.74元[162] - 烧结钕铁硼产品生产量2,475.44吨，销售量2,430.50吨，库存量216.32吨，生产量比上年减少9.71%，销售量比上年减少10.86%，库存量比上年增加26.22%[163] - 公司营业收入下降主要因市场需求减弱、产品销量和售价同比下降，营业成本下降因产品销量和原材料成本同时下降[161] - 烧结钕铁硼本期总成本1001303685.39元，较上年同期下降27.90%，其中直接材料占比78.01%，金额781166697.36元，较上年同期下降33.34%[166] - 橡胶磁本期总成本12606689.64元，较上年同期下降16.11%，其中直接材料占比73.57%，金额9274741.57元，较上年同期下降14.94%[166] - 其他磁性制品本期总成本16745546.32元，较上年同期增长88.22%，因销售增加，直接材料占比100% [166] - 2023年12月31日货币资金242819336.87元，较2022年12月31日的413822476.19元减少[181] - 2023年12月31日交易性金融资产40843740.92元，较2022年12月31日的141060924.41元减少[181] - 2023年12月31日应收票据46119167.18元，较2022年12月31日的103851359.15元减少[181] - 2023年12月31日应收账款405385119.98元，较2022年12月31日的556508246.87元减少[181] - 2023年12月31日存货357113286.63元，较2022年12月31日的586691316.61元减少[181] - 2023年12月31日一年内到期的非流动资产40000000元，2022年12月31日无此项[181] - 2023年12月31日其他流动资产12625572.85元，较2022年12月31日的7452154.17元增加[181] - 公司2023年资产总计23.07亿元，较上一年28.17亿元有所下降[185] - 2023年负债合计11.83亿元，较上一年16.00亿元减少[186] - 2023年所有者权益合计11.24亿元，较上一年12.17亿元降低[186] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.84亿元，上一年为 - 1.30亿元，主要因销售回款增加、支付货款减少、存货下降[192] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 0.24亿元，较上一年 - 1.71亿元降幅85.82%，主要系理财等支出减少[192] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.11亿元，较上一年4.19亿元下降150.39%，主要系归还借款[192] - 其他非流动资产2023年为471.44万元，较上一年5503.28万元下降91.43%，因大额定期存单到期重分类[193] - 应付票据2023年为3402.12万元，较上一年2.90亿元下降88.27%，系本年开具票据付款减少[193] - 预收款项2023年为10.02万元，较上一年17.04万元下降41.21%，主要因预收房租减少[193] 分红与权益分派 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.18元（含税），扣除回购专用证券账户股份后拟派发现金红利20,118,658.14元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本[10] - 公司完成2022年度4846.68万元现金分红及3231.12万股资本公积转增股本的权益分派方案[54] 审计报告情况 - 容诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[10] 公司上市信息 - 公司股票为A股，在上海证券交易所科创板上市，简称大地熊，代码688077[21] 交易性金融资产情况 - 2023年交易性金融资产期初余额141,060,924.41元，期末余额40,843,740.92元，减少100,217,183.49元，对当期利润影响金额为2,341,381.16元[29] - 交易性金融资产期初数为141060924.41元，本期公允价值变动损益为2250920.87元[200] - 交易性金融资产本期购买金额为463044605.79元，本期出售/赎回金额为565512710.15元[200] - 交易性金融资产期末数为40843740.92元[200] 研发投入与成果 - 2023年研发投入占营业收入的比例为5.61%，较2022年增加0.64个百分点[46] - 公司建立了超高磁性能、高热稳定性、低重稀土烧结钕铁硼永磁材料制备工艺体系[65] - 公司建立了磁体绿色高效表面防护技术体系，提升涂镀层防腐蚀能力[66] - 公司建立了废旧钕铁硼磁体绿色再制造技术体系[67] - 报告期内公司荣获安徽省新产品2项，2个项目分别获安徽省和市场监管总局科研成果奖一等奖[80] - 报告期内公司申请专利31个，其中发明专利9个；获得专利授权22个，其中发明专利10个[95] - 报告期末公司累计申请专利264个，其中发明专利110个；累计获得有效专利授权204个，其中发明专利75个（欧美发明专利2个）[95] - 磁控溅射制备高矫顽力稀土永磁新材料工艺与性能研究预计总投资2850，本期投入731.03，累计投入1809.74，已完成[100] - 磁体表面高耐蚀性铝镀层研究开发预计总投资600，本期投入113.31，累计投入609.39，已完成[100] - 高性能烧结钕铁硼辐射磁环的开发与产业化预计总投资1060，本期投入287.55，累计投入1110，已完成[100] - 烧结稀土永磁废旧产品的绿色高值化再生技术研究目标稀土及其他有价元素综合回收率≥95%，完成45SH等级再生磁体的开发[100] - 稀土永磁加工油泥的绿色高值化再生技术研究目标稀土及其他有价元素综合回收率≥95%，完成40H等级再生磁体的开发[100] - 电镀污水净化利用工艺研发目标回用率50%-60% [103] - 烧结钕铁硼磁体表面高结合力铜镍镀层研发预期镀层结合力大于8MPa [103] - 高性能烧结钐钴永磁体技术开发最大磁能积实验室水平达到33MGOe以上、量产水平达到32MGOe以上[103] - 新型磁性潮流玩具的研发已完成，通过组合性磁性玩具设计与网络流行IP结合开发[103] - 超高表磁超高磁场高度的稀土永磁磁条研发已完成，开发双高柔性钕铁硼[103] - 公司多项研发项目处于技术开发或实验研究阶段，总投入达36414.00（单位未明确）[106] - 研发人员中硕士及以上13人、本科53人、专科92人、高中及以下33人；30岁以下27人、30 - 40岁89人、40 - 50岁46人、50 - 60岁27人、60岁及以上2人[109] - 公司优化材料制备工艺技术，UH、EH等级超高性能磁体最大磁能积平均提高1MGOe左右，单位重稀土扩散源矫顽力提升幅度较2022年提高5 - 8%[114] - 公司优化磁体表面防护涂/镀层工艺技术，磁体表面膨胀涂层研究取得初步进展[116] - 公司研究优化废料回收再利用技术，初步实现利用加工油泥制备再生磁体和块状钐钴废料回收再利用[117] - 公司本年新增发明专利申请9个、获得10个，实用新型专利申请22个、获得12个，合计申请31个、获得22个[119] - 公司费用化研发投入80186353.92元，较上年度105329246.26元下降23.87%；研发投入总额占营业收入比例从4.97%提升至5.61%，增长12.88%[120] - 公司多项研发项目取得进展，如晶界扩散型钕铁硼磁体的矫顽力机制研究等多个项目已完成，喷涂渗透工艺和丝网印刷渗透工艺研发等处于技术开发阶段[124] - 高丰度稀土Ce磁体晶界扩散技术开发项目，研发目标为含Ce量＞10%wt.%，晶界扩散效能＞4kOe以上[127] - 消费类电子用N48 - N52含Ce磁体开发项目，开发出N48磁钢中Ce含量不低于5%wt.%[127] - 2023年公司研发人员数量为191人，较上期227人有所减少[130] - 2023年研发人员数量占公司总人数的比例为13.23%，较上期14.15%有所下降[130] - 2023年研发人员薪酬合计2056.07万元，较上期2900.45万元减少[130] - 2023年研发人员平均薪酬为10.76万元，较上期12.78万元降低[130] - 公司拥有多个国家级创新平台，取得发明专利授权75个，主导制定国家标准和行业标准各1项，参与制定国家标准15项、行业标准3项[152] 项目建设情况 - 稀土永磁材料技术研发中心项目预计2024年底建成使用[53] - 包头公司年产5000吨高端制造高性能稀土永磁材料及器件项目于2023年11月建成投产[53] - 宁国公司年产5000吨高性能钕铁硼磁性材料项目部分生产线进入试生产阶段[53] 公司荣誉 - 2023年公司荣获安徽省优秀民营企业、安徽省民营企业制造业综合百强企业[64] 市场与合作 - 公司通过多家新能源汽车驱动电机及零部件制造厂商认证并批量供货，与多家工业电机制造商保持稳定合作[90] - 公司在上海、深圳、合肥、德国、日本等地建立销售服务机构，与多家知名企业建立稳定供应链关系[153] - 公司与北方磁材签订的稀土合金薄片等合同总金额为591,582,314.89元，已全部履行[165] 现金流量情况 - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额增加，主要因销售回款增加、支付货款减少、存货下降[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额183,908,240.38元，2022年为-129,812,312.87元[45] - 经营活动现金流量净额增加主要因销售回款增加、支付货款减少、存货下降[161] - 投资活动现金流量净额增加主要因理财等支出减少[161] - 筹资活动现金流量净额减少主要因归还借款[161] 公司收购情况 - 公司全资收购日本PM公司，进入注塑磁体领域[53] - 公司拟由全资子公司大地熊日本株式会社现金收购PM公司100%股权[196] - 收购PM公司交易价格为13507.80万日元（折合人民币676.74万元），较账面价值溢价人民币517.35万元[196] - PM公司2022年末净资产6956.31万日元（折合

【家】 | 容 诚 关于对安徽大地熊新材料股份有限公司 2023 年年度报告的事后审核问询函的回复 容诚专字[2024]230Z2014 号 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 · 北京 外经留士厦 15 层/922-926(10037) 关于对安徽大地熊新材料股份有限公司 2023 年年度报告的事后审核问询函的回复 容诚专字[2024]230Z2014 号 上海证券交易所科创板公司管理部: 根据贵部于 2024年 7月2日出具的《关于对安徽大地熊新材料股份有限公 司 2023 年年度报告的事后审核问询函》(上证科创公函【2024】0266号) (以下简称"问询函")的要求,容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下 简称"我们"或"年审会计师")作为安徽大地熊新材料股份有限公司(以下 简称"大地熊"或"公司"）的年审会计师,就贵部问询函中涉及本所的相关 问题回复如下: 问题一、关于经营业绩。年报披露,公司营业收入为 14.3 亿元,同比下滑 33%;归母净利润为-0.43亿元,同比由盈转亏。2021-2023年,公司销售毛利率 从 21%逐年下滑至 12%。本期业绩下滑主要系市场需求减弱、产品销量同比下 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于安徽大地熊新材料股份有限公司 2023 年年度报告事后审核问询函的核查意见 上海证券交易所科创板公司管理部： 问题一、关于经营业绩。年报披露，公司营业收入为 14.3 亿元，同比下滑 33%；归母净利润为-0.43 亿元，同比由盈转亏。2021-2023 年，公司销售毛利率 从 21%逐年下滑至 12%。本期业绩下滑主要系市场需求减弱、产品销量同比下 降；上游稀土原材料价格下行，市场竞争加剧，产品售价同比下降。 请公司：（1）补充披露前五大客户名称、合作时间、销售金额及占比、应 收账款余额、期后回款情况，说明前五大客户较上年度变化情况及原因；（2） 结合销售和采购定价模式、原材料采购价格变动情况、销售单价及单位成本、产 能产量情况、期间费用等，量化分析公司近三年毛利率持续下滑且业绩由盈转亏 的原因；（3）说明业绩波动趋势及变动幅度是否与同行业可比公司存在重大差 异，如是，请分析原因及合理性；（4）结合市场趋势、在手订单、业务开拓、 产能利用率等情况，说明公司业绩、毛利率是否存在进一步下滑的趋势，并进行 充分风险揭示。 【回复】 一、公司回复 （一）补充披露前五大客户名称、合作时间 ...

证券代码：688077 证券简称：大地熊 公告编号：2024-040 安徽大地熊新材料股份有限公司 关于 2023 年年度报告的事后审核问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 安徽大地熊新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"大地熊"）于 2024 年 7 月 2 日收到上海证券交易所科创板公司管理部下发的上证科创公函【2024】 0266 号《关于对安徽大地熊新材料股份有限公司 2023 年年度报告的事后审核问 询函》（以下简称"《问询函》"）。公司会同保荐机构华泰联合证券有限责任 公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"）、年审会计师容诚会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"年审会计师"）就《问询函》有关问题逐项 进行认真核查落实，现将有关问题回复如下： 问题一、关于经营业绩。年报披露，公司营业收入为 14.3 亿元，同比下滑 33%；归母净利润为-0.43 亿元，同比由盈转亏。2021-2023 年，公司销售毛利率 从 21%逐年下滑至 12%。本期业绩下滑主要系市场需求减弱、产品销 ...