激励计划资格 - 公司不存在禁止实施股权激励计划的情形[1] - 公司具备实施股权激励计划的主体资格[2] 激励对象情况 - 激励对象未包括独董、监事等特定人员[3] - 激励对象符合法律法规及公司规定的条件[3] 流程安排 - 激励对象名单将公示不少于10天[3] - 监事会将在股东大会审议前5日披露审核意见及公示说明[3] 合规情况 - 《激励计划（草案）》制定、审议流程和内容合规[3] - 公司无向激励对象提供财务资助的计划或安排[4] 实施意见 - 实施激励计划利于健全长效机制等且无明显损害股东利益情形[4] - 监事会同意公司实施本激励计划[4]

激励计划审议 - 2021年3月1日董事会和监事会审议通过2021年激励计划相关议案[7] - 2021年3月22日股东大会审议通过2021年激励计划相关议案[8] - 2022年5月5日董事会和监事会审议通过2022年激励计划相关议案[13] - 2022年5月23日股东大会审议通过2022年激励计划相关议案[14] - 2023年2月24日董事会和监事会审议通过2023年激励计划相关议案[17] - 2023年3月13日股东大会审议通过2023年激励计划相关议案[20] 授予情况 - 2022年3月14日向6名激励对象授予60万股2021年激励计划预留部分限制性股票[25] - 2023年4月21日向10名激励对象授予50万股2022年激励计划预留部分限制性股票[30] - 2023年4月21日向2023年激励计划激励对象首次授予限制性股票[20] 作废情况 - 2023年3月10日审议通过作废2021年部分已授予但尚未归属的限制性股票议案[9][11] - 2024年4月25日审议通过作废2021年激励计划部分限制性股票议案[11][16] - 2024年4月25日审议通过作废2022年激励计划部分限制性股票议案[31] - 2024年4月25日审议通过作废2023年激励计划部分限制性股票议案[32] - 2021年激励计划因业绩不达标和人员离职作废170万股[24][25][26] - 2022年激励计划因业绩不达标和人员离职作废169万股[27][31] - 2023年激励计划因人员离职作废1万股[32] 业绩考核 - 2021年激励计划规定2023年营业收入增长率低于73%对应部分限制性股票作废[24][25] - 2022年激励计划规定各年度业绩考核目标，2023年净利润增长率低于120%未达目标[28][31]

激励计划授予情况 - 2024年拟授予500.00万股限制性股票，占公司股本总额9,540.00万股的5.24%[2][7][8] - 激励对象共73人，占公司全部职工人数1,534人的4.76%[9] - 核心技术人员刘相、顾伟各获授15万股，占授予总数3.00%，占股本总额0.16%[11] - 核心技术人员钱军、王锋各获授5万股，占授予总数1.00%，占股本总额0.05%[11] - 董事会认为需激励的69人共获授460万股，占授予总数92.00%，占股本总额4.82%[11] 过往授予情况 - 2021年首次授予405.00万股第二类限制性股票给27名激励对象，2022年授予预留部分60.00万股给6名激励对象[4] - 2022年授予450.00万股限制性股票给55名激励对象，2023年授予预留部分50.00万股给10名激励对象[4] - 2023年授予450.00万股限制性股票给60名激励对象[4] 激励计划规则 - 限制性股票分三次归属，比例分别为30%、30%、40%[16] - 董事和高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，离职后半年内不得转让[17] - 限制性股票授予价格不低于12.93元/股[19] - 激励计划授予的限制性股票考核年度为2024 - 2026年，每年考核一次[24] - 激励对象绩效考核结果分A、B、C、D四档，归属比例分别为100%、100%、80%、0%[26] - 激励计划经股东大会审议，需出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[30] 考核指标 - 2024年综合毛利率不低于50.00%或净利润为正数[24] - 2025年综合毛利率不低于52.00%，或净利润较2024年增长率不低于30%[24] - 2026年综合毛利率不低于54.00%，或净利润较2025年增长率不低于30%[24] 费用摊销 - 授予500.00万股限制性股票需摊销的总费用为1,684.22万元[40] - 2024年需摊销费用632.44万元[40] - 2025年需摊销费用635.65万元[40] - 2026年需摊销费用334.54万元[40] - 2027年需摊销费用81.59万元[40] 数量调整公式 - 资本公积转增股本等时，授予/归属数量调整公式为Q = Q₀×(1 + n)[34] - 配股时，授予/归属数量调整公式为Q = Q₀×P₁×(1 + n)÷(P₁ + P₂×n)[34] - 缩股时，授予/归属数量调整公式为Q = Q₀×n[34] 特殊情况处理 - 公司与激励对象争议或纠纷60日内未解决，可提交上海仲裁委员会仲裁[46] - 公司在股东大会审议前变更激励计划需董事会审议通过，审议后变更由股东大会决定且不得提前归属或降低授予价格（特定情况除外）[47] - 公司在股东大会审议前终止激励计划需董事会审议通过，审议后终止由股东大会决定[48] - 公司最近一个会计年度财报或内控被出具否定或无法表示意见审计报告等情形，激励计划终止[48] - 公司控制权变更未触发重大资产重组等，激励计划正常实施[49] - 公司控制权变更且触发重大资产重组等，由股东大会决定计划是否变更或调整[50] - 激励对象职务变更仍在公司任职，限制性股票按原程序归属；担任不能持股职务，未归属股票取消归属[50] - 激励对象因过错离职，未归属限制性股票不得归属，公司可追偿损失[51] - 激励对象正常退休且遵守保密义务，限制性股票继续有效并按程序归属[52] - 激励对象因执行职务丧失劳动能力离职，限制性股票可按原程序归属，董事会可决定个人绩效考核条件不再纳入归属条件[52] - 激励对象非因执行职务丧失劳动能力离职，已获授未归属限制性股票作废，需支付已归属股票个税[53] - 激励对象因工伤身故，限制性股票由继承人继承，按规定程序办理归属，董事会可决定免个人绩效考核条件，继承人需支付已归属及当期归属股票个税[53] - 激励对象非因工伤身故，已获授未归属限制性股票作废，继承人用遗产支付已归属股票个税[53] 其他 - 上网公告附件包含激励计划草案、考核管理办法等文件[54][55] - 公告发布时间为2024年4月26日[57]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内控有效，无重大、重要缺陷[4][5][17][18] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2024年深化内控体系建设，完善制度并强化监督检查[21] 其他新策略 - 对内控一般缺陷采取“即发现、即整改”策略并完成整改[17][18]

资产情况 - 2023年末货币资金350,229,502.24元，较2022年309,857,966.28元增长[10][183] - 2023年末交易性金融资产120,163,273.96元，较2022年270,455,891.56元下降[10][183] - 2023年末应收票据5,522,990.00元，较2022年2,182,230.00元增长[10][183] - 2023年末应收账款账面价值211,828,050.97元，较2022年175,222,790.12元增长[10][184] - 2023年末存货账面价值29,235,640.04元，较2022年42,702,065.75元下降[10][194] - 2023年末流动资产合计817,611,656.28元，较2022年804,590,687.24元增长[10] - 2023年末固定资产101,182,565.14元，较2022年9,249,766.00元增长[10][198] - 2023年末非流动资产合计170,543,683.20元，较2022年216,226,197.77元下降[10] - 2023年末资产总计988,155,339.48元，较2022年1,020,816,885.01元下降[10] 负债与权益情况 - 2023年末流动负债合计12.09亿元，较2022年末14.45亿元下降16.30%[14] - 2023年末非流动负债合计0.94亿元，较2022年末0.57亿元增长64.29%[14] - 2023年末负债合计13.03亿元，较2022年末15.02亿元下降13.25%[14] - 2023年末所有者权益合计85.79亿元，较2022年末87.06亿元下降1.46%[14] - 2023年末负债和所有者权益总计98.82亿元，较2022年末102.08亿元下降3.20%[14] 经营业绩情况 - 2023年度合并报表营业收入480,533,586.06元，较2022年度425,356,486.30元增长12.97%[22] - 2023年度合并报表净利润为 -15,664,393.20元，2022年度为1,217,857.74元，由盈转亏[22] - 2023年度公司报表营业收入476,561,394.07元，较2022年度421,810,383.27元增长13%[24] - 2023年度公司报表净利润为 -7,598,350.02元，2022年度为4,372,685.78元，由盈转亏[24] - 2023年度合并报表营业成本250,128,280.77元，较2022年度224,083,771.36元增长11.62%[22] - 2023年度公司报表营业成本256,850,227.64元，较2022年度228,328,373.95元增长12.5%[24] - 2023年度合并报表销售费用138,649,072.56元，较2022年度113,170,721.38元增长22.51%[22] - 2023年度公司报表销售费用131,716,107.15元，较2022年度97,975,178.92元增长34.44%[24] - 2023年度合并报表研发费用105,659,677.21元，较2022年度85,700,934.63元增长23.29%[22] - 2023年度公司报表研发费用94,010,728.72元，较2022年度91,732,805.56元增长2.48%[24] 现金流情况 - 2023年度经营活动现金流入小计为471,436,552.14元，较2022年度512,668,283.21元下降约8.04%[27] - 2023年度经营活动现金流出小计为539,774,285.51元，较2022年度511,648,396.70元上升约5.50%[27] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 - 68,337,733.37元，2022年度为1,019,886.51元，由正转负[27] - 2023年度投资活动现金流入小计为978,982,430.39元，较2022年度1,739,959,468.96元下降约43.73%[27] - 2023年度投资活动现金流出小计为982,432,402.71元，较2022年度1,917,128,180.37元下降约48.76%[27] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3,449,972.32元，较2022年度 - 177,168,711.41元亏损同比减少约98.05%[27] - 2023年度筹资活动现金流出小计为5,115,041.56元，较2022年度63,136,294.73元下降约91.90%[27] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 5,115,041.56元，较2022年度 - 63,136,294.73元亏损同比减少约92.06%[27] - 2023年度现金及现金等价物净增加额为 - 76,902,747.25元，较2022年度 - 239,285,119.63元亏损同比减少约67.86%[27] - 2023年末现金及现金等价物余额为230,153,199.03元，较2022年末307,055,946.28元下降约25.04%[27] 其他情况 - 公司经核准公开发行23,850,000股人民币普通股股票，变更后注册资本为95,400,000元[40] - 财务报表及附注于2024年4月25日经公司董事会批准报出[41] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，未来12个月持续经营能力良好[42] - 公司及子公司北京普元智慧数据技术有限公司2023年度享受15%的优惠所得税税率[178] - 子公司普元金融科技（宁波）有限公司、上海普元信创软件技术有限公司的企业所得税税率为25%[178] - 子公司广州普齐信息技术有限公司应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[179] - 公司及子公司普元金融科技（宁波）有限公司软件产品增值税实际税负超过3%的部分即征即退[180] - 2023年公司及子公司北京普元智慧数据技术有限公司、普元金融科技（宁波）有限公司按当期可抵扣进项税额加计5%抵减增值税应纳税额[180] - 增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可在50%的税额幅度内减征“六税两费”[181]

独立董事提名 - 提名汤敏智为普元信息第五届董事会独立董事候选人[1] 任职资格要求 - 被提名人不得直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上等[2][3] - 兼任独立董事的境内上市公司数量未超过三家[4] - 在普元信息连续任职未超过六年[4] 资格审查情况 - 被提名人具备注册会计师资格及相关经验[4] - 已通过普元信息第四届董事会提名委员会资格审查[4] - 提名人确认被提名人符合任职资格要求[4]

激励计划审议 - 2021 - 2024年多次会议审议通过限制性股票激励计划相关议案[1][4][5][7][9][10][11][12][14] 股票作废 - 作废2021 - 2023年未归属限制性股票共340万股[16] 影响说明 - 本次作废对公司财务和经营无实质性影响[17] 合规认定 - 监事会和律所认为作废符合规定[18][19]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告时间 - 董事会报告发布于2024年4月25日[2]

董事会提名 - 普元信息技术提名许杰为第五届董事会独立董事候选人[1] 提名人资格 - 被提名人持股不超1%，非前十股东自然人及其直系亲属[2] - 不在持股5%以上或前五股东单位任职及其直系亲属[3] - 近36个月无证监会处罚、刑事处罚、交易所谴责或3次以上通报批评[3] - 兼任境内上市公司不超三家，在公司任职不超六年[4] 审查情况 - 被提名人已通过公司第四届董事会提名委员会资格审查[4]

业绩与分红 - 2023年度拟以总股本扣减回购股份为基数派现，每10股派1元含税[11] - 截至2024年3月31日，总股本9540万股，回购股份358.2387万股，拟派现918.17613万元含税[11] 财务与资金管理 - 同意继续聘请众华会计师事务所为审计机构，聘期一年[14] - 同意使用剩余超募资金永久补充流动资金[16] - 同意使用不超过5亿元暂时闲置自有资金进行现金管理[18] 议案审议 - 审议通过《2023年度监事会工作报告》等多项议案，多数需提交股东大会审议[3][4][7][9][11][13][14][16][18][20] - 审议通过2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告[9] - 审议通过公司监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事的议案[20] 激励计划 - 监事会一致同意实施2024年限制性股票激励计划，议案尚需提交股东大会审议[22][23] - 监事会同意《2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，议案尚需提交股东大会审议[24][25] - 监事会认为2024年限制性股票激励计划激励对象主体资格合法有效[25][26][27] - 公司将在股东大会前公示激励对象姓名和职务，公示期不少于10天[26] - 监事会将于股东大会审议2024年限制性股票激励计划前5日披露对激励对象名单审核意见及公示情况说明[26] 其他 - 同意作废部分已授予但尚未归属的限制性股票[19] - 2024年度监事薪酬方案提交2023年年度股东大会审议[21]