回购情况 - 预计回购4000 - 6000万元，实际回购4998.69万元[2] - 实际回购244.8321万股，占总股本0.60%[2] - 回购价格上限31.53元/股，实际18.05 - 22.31元/股[2] - 2024年2月28日首次回购467,100股[5] - 2024年10月28日完成回购，均价20.42元/股[5] 股份变动 - 2024年6月14日完成2023年激励计划第一个归属期登记[7] - 2024年7 - 8月李大林增持229,490股[8] - 2024年9月11日徐林华非交易过户取得1,194,974股[8] - 回购前后限售与无限售股份占比变化[9] 未来展望 - 已回购股份用于员工持股或激励，3年未用完减资[10]

会议情况 - 第三届董事会第十次会议于2024年10月28日召开，7名董事全出席[3] 议案审议 - 审议通过《2024年第三季度报告》议案[4][5] - 审议通过以集中竞价交易方式回购股份方案议案[6] 回购方案 - 回购价格不超32.44元/股[6] - 回购金额7000 - 9000万元[6] - 回购期限自方案通过日起12个月内[6]

股份回购 - 回购金额不低于7000万元且不超过9000万元[2][6][13][15] - 回购价格不超过32.44元/股，不高于董事会通过决议前30个交易日股票交易均价的150%[2][14] - 预计回购数量约2157830 - 2774352股，占总股本比0.5283% - 0.6793%[7][13] - 资金来源为招行宁波分行专项贷款及自有资金，专项贷款不超过5000万元[7][15] - 2024年10月28日董事会通过回购议案[5] - 回购期限为董事会审议通过后12个月，满足条件可提前届满[11] - 回购用于员工持股或股权激励，或转换可转债，未使用部分三年后注销[2][8][13] - 回购方式为集中竞价交易[2][7][10] 股份情况 - 持股5%以上股东海宁齐鑫炜邦、中意宁波生态园未来3个月、6个月可能减持[2][22] - 有限售条件流通股份回购前数量为132,235,000股，占比32.38%；按回购下限计算，数量为134,392,830股，占比32.91%；按回购上限计算，数量为135,009,352股，占比33.06%[17] - 无限售条件流通股份回购前数量为276,177,400股，占比67.62%；按回购下限计算，数量为274,019,570股，占比67.09%；按回购上限计算，数量为273,403,048股，占比66.94%[17] 财务数据 - 截至2024年9月30日（未经审计），公司总资产为1,379,466.83万元，归属上市公司股东所有者权益为247,799.90万元，流动资产为318,836.39万元[19] - 假设以回购资金总额上限9000万元计算，占公司总资产、归属上市公司股东所有者权益和流动资产比重分别为0.65%、3.63%、2.82%[19] - 截至2024年9月30日（未经审计），公司资产负债率为70.89%[19] 人员股份变动 - 2024年6月14日，董事会秘书、副总经理李大林归属取得公司股份126,000股[21] - 2024年7月30日至8月8日，李大林累计增持公司股份229,490股[21] - 2024年9月11日，董事、副总经理徐林华以非交易过户方式取得公司股份1,194,974股[22] 风险提示 - 本次回购存在价格超出上限、重大事项等导致方案无法实施或调整的风险[4] - 本次回购股份存在价格超出上限、重大事项、未及时使用、法规修订等实施风险[30]

财务业绩 - 2024年1-9月实现营业收入255,161.26万元，同比增长56.43%[3] - 第三季度实现营业收入92,212.67万元，同比增长42.22%[3] - 前三季度整体毛利率达到17.48%，同比增加3.41个百分点[3] - 实现归属于上市公司股东的净利润4,240.12万元，同比增加16,234.94万元[3] - 经营活动产生的现金流量净额为121,635.35万元，同比增长184.34%[3] - 2024年前三季度营业总收入为25.52亿元，同比增长56.4%[15] - 2024年前三季度营业成本为21.06亿元，同比增长50.2%[16] - 公司2024年前三季度实现销售收入26.55亿元，同比增长67.8%[17] - 公司2024年前三季度实现归属于母公司股东的净利润4.24亿元，同比下降135.3%[17] - 公司2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为12.16亿元，同比增长184.3%[18] 研发投入 - 研发投入合计为15,470.12万元，占营业收入的6.06%，同比增加50.93%[3,7] - 2024年前三季度研发费用为1.55亿元，同比增长50.9%[16] 政府补助及非经常性损益 - 政府补助收到9,635.09万元[4,5] - 非经常性损益为6,864.53万元[4,5] - 2024年前三季度其他收益为1.23亿元，同比增长381.8%[16] 资产负债情况 - 总资产为1,379,466.83万元，较上年度末增长11.87%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为247,799.90万元，较上年度末增长1.20%[3] - 公司2024年9月30日的货币资金为20.11亿元[12] - 公司2024年9月30日的应收账款为6.25亿元[12] - 公司2024年9月30日的存货为4.28亿元[12] - 公司2024年9月30日的其他流动资产为6.74亿元[12] - 公司2024年9月30日的流动资产总计为31.88亿元[12] - 公司2024年9月30日的其他非流动金融资产为1500万元[12] - 2024年9月30日固定资产为50.30亿元，同比增长28.8%[13] - 2024年9月30日在建工程为22.55亿元，同比增长5.1%[13] - 2024年9月30日长期借款为37.89亿元，同比增长6.2%[14] - 2024年9月30日租赁负债为16.63亿元，同比下降0.6%[14] - 2024年9月30日递延收益为7.39亿元，同比增长38.3%[14] 股东结构 - 浙江甬顺芯电子有限公司持有公司18.17%的股份[9] - 浙江朗迪集团股份有限公司持有公司7.59%的无限售条件流通股[9] - 显鋆（上海）投资管理有限公司－海宁齐鑫炜邦股权投资合伙企业（有限合伙）持有公司5.71%的无限售条件流通股[9] - 中意宁波生态园控股集团有限公司持有公司5.05%的无限售条件流通股[9] 现金流量 - 公司2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-20.52亿元，同比增加16.6%[19] - 公司2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为8.72亿元，同比下降52.6%[19] - 公司2024年前三季度期末现金及现金等价物余额为13.45亿元，同比增长94.1%[19] - 公司2024年前三季度收到的税费返还为2.61亿元，同比增长73.6%[18] - 公司2024年前三季度支付给职工及为职工支付的现金为6.59亿元，同比增长43.5%[18] - 公司2024年前三季度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为20.42亿元，同比下降17.3%[19] - 公司2024年前三季度取得借款收到的现金为38.46亿元，同比增长33.7%[19] 财务费用 - 2024年前三季度财务费用为1.54亿元，同比增长41.9%[16]

回购方案 - 首次披露日为2024年2月23日[2] - 实施期限为2024年2月至2025年2月[2] - 预计回购金额4000万元至6000万元[2] 回购进展 - 累计已回购股数2448321股，占总股本0.60%[2][5] - 累计已回购金额49986914.35元[2][5] - 实际回购价格区间18.05元/股至22.31元/股[2][5] 其他信息 - 2024年2月22日董事会审议通过方案[3] - 回购价格不超过31.53元/股[3] - 截至2024年9月30日完成回购操作[5] - 公司将在期限内择机回购并披露信息[6]

业绩总结 - 公司控股子公司甬矽半导体（宁波）有限公司收到政府补助资金4426.77万元[3] - 该补助为与收益相关的补助[3][4] - 补助未经审计，会计处理及对损益影响以审计结果为准[4]

业绩数据 - 2019 - 2021年度及2022年1 - 6月营业收入分别为36,577.17万元、74,800.55万元、205,461.52万元、113,558.53万元[7] - 2019 - 2021年度按15%税率缴纳企业所得税，2022年1 - 6月免征企业所得税[126][127] - 2019 - 2021年度分别收到增值税留抵退税67327837.18元、11258018.28元、139677365.10元、124301363.55元[127][129] 资产数据 - 截至2019 - 2021年12月31日及2022年6月30日，固定资产及在建工程账面价值合计分别为89,838.67万元、204,890.09万元、340,886.28万元、357,925.41万元[9] - 2022年6月30日货币资金合计519695376.46元[131] - 2022年6月30日应收账款账面余额为332,597,539.13元，账面价值为315,916,731.17元[134] 负债数据 - 2022年6月30日短期借款合计912,957,579.18元[171] - 2022年6月30日应付账款合计421,410,690.64元[172] - 截至2022年6月30日，应付售后租回为99,486,987.12元[179] 财务处理 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[7] - 固定资产及在建工程账面价值因管理层判断影响且对报表重要被列为关键审计事项[9] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为编制基础[34] - 公司采用人民币为记账本位币[40] - 金融资产初始确认分为三类，金融负债初始确认分为四类[44] 税务政策 - 公司增值税税率为16%、13%、9%、6%、5%、3%，房产税税率为1.2%、12%，城市维护建设税税率为5%，企业所得税税率为25%、20%、16.5%、15%、0%[125][126] - 子公司余姚鲸致公司2020年度所得减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[127] - 子公司余姚鲸致公司符合条件可在50%税额幅度内减征“六税两费”[130] 其他信息 - 公司原注册资本为500万元，现注册资本34,766万元[32] - 公司股份总数原500万股，现34,766万股[32] - 公司将4家子公司纳入报告期合并财务报表范围[33]

财务数据 - 公司注册资本为408,412,400元[11] - 2024年6月30日资产总计1,363,153.01万元，负债合计965,802.39万元，股东权益合计397,350.62万元[15] - 2024年1 - 6月营业收入162,948.59万元，净利润 - 602.87万元[17] - 2024年1 - 6月经营活动现金流量净额54,514.44万元，投资活动现金流量净额 - 164,760.85万元，筹资活动现金流量净额89,774.18万元[19] - 2024年6月30日流动比率0.89倍，速动比率0.74倍，资产负债率（合并）70.85%，资产负债率（母公司）68.18%[20] - 2024年1 - 6月应收账款周转率2.71次，存货周转率3.43次[20] - 2024年1 - 6月每股经营活动现金流量1.52元/股[20] 业绩对比 - 2023年度营业收入239,084.11万元，净利润 - 13,517.78万元[17] - 2022年度营业收入217,699.27万元，净利润13,738.40万元[17] - 2021年度营业收入205,461.52万元，净利润32,210.22万元[17] - 2024年上半年营业收入较去年同期增长65.81%，归属母公司股东净利润1,210.59万元，去年同期为 - 7,889.89万元[22] - 2021 - 2024年上半年主营业务毛利率分别为32.31%、21.55%、13.97%和17.22%[23] - 2021 - 2024年6月主营业务成本中直接材料占比分别为30.86%、32.07%、28.97%和30.46%[24] 业务相关 - 报告期各期前五大客户营业收入占比分别为43.97%、42.17%、38.38%和37.44%[26] - 2019年亚太地区占全球集成电路封测市场80%以上份额[28] - 2021年末至2024年6月末总资产规模由463,260.01万元增至1,363,153.01万元，人员数量从2743人增至5270人[31] 研发情况 - 公司正积极开发Fan - out、2.5D/3D等晶圆级封装技术[33] - 前次募投项目建设已全部完工[32] - 报告期各期研发费用分别为9703.86万元、12172.15万元、14512.32万元和9398.43万元，2024年上半年较去年同期增长52.57%[34] - 截至2024年6月末，已获得授权337项专利，其中发明专利128项、实用新型专利206项、外观设计专利3项[35] 其他财务指标 - 报告期各期末，存货账面价值分别为27887.65万元、32057.30万元、35785.55万元和39809.42万元，占流动资产比例分别为28.36%、17.96%、11.93%和12.47%[36] - 2021 - 2023年，应收账款余额分别为41701.54万元、34590.30万元和52855.67万元，占同期营业收入比重分别为20.30%、15.89%和22.11%[37] - 报告期内，汇兑损益分别为871.70万元、 - 668.22万元、 - 1928.79万元和 - 1175.42万元，占同期利润总额绝对值比例分别为2.45%、4.87%、11.50%和73.34%[39] - 2022 - 2024年度按15%税率缴纳企业所得税，还享受“两免三减半”税收优惠[40] - 报告期内，计入当期收益的政府补助金额分别为2913.04万元、11103.03万元、5293.03万元和3315.19万元，占同期利润总额绝对值比例分别为8.19%、80.88%、31.55%和206.76%[41] - 报告期各期末，合并资产负债率分别为70.36%、64.61%、67.58%和70.85%，流动比率分别为0.44、0.78、1.19和0.89，速动比率分别为0.32、0.59、0.99和0.74[43] - 2021 - 2024年6月固定资产分别新增226924.08万元、38902.88万元、133722.95万元和79596.96万元，各期折旧计提金额分别为25167.46万元、41837.86万元、47692.57万元和31376.62万元[44] 募投项目 - 募投项目“多维异构先进封装技术研发及产业化项目”完全达产后形成多维异构先进封装产品9万片/年的生产能力[47] - 募投项目完全达产年为T+84[48] - 全部募投项目完全达产年，新增折旧摊销预计占募投项目当年收入的11.06%，净利润的34.61%[49] - 公司拟在厂房竣工验收合格之日起5年内分期回购土地及代建厂房等[51] - 本次募投新产品研发项目尚无在手订单[52] 可转债发行 - 本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过120,000万元[66] - 可转换公司债券每张面值为100元，按面值发行[67] - 发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的相关投资者（国家法律、法规禁止者除外）[68] - 向公司现有股东实行优先配售，具体比例发行前协商确定[69] - 募集资金将存放于公司董事会指定的募集资金专项账户[70] - 2024年5月27日，召开第三届董事会第五次会议，审议通过发行可转换公司债券相关议案[86] - 2024年6月13日，召开2024年第二次临时股东大会，审议通过发行可转换公司债券相关议案[87] - 可转债发行完成后资产负债率将上升至73.21%[108] - 本次发行的可转换公司债券期限为自发行之日起六年[124] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价和前一个交易日公司A股股票交易均价[130] - 期满后五个交易日内，赎回全部未转股的可转换公司债券[133] - 转股期内，公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），或可转换公司债券未转股余额不足3000万元时，公司有权赎回[135] - 可转债最后两个计息年度内，公司股票任何连续三十个交易日收盘价低于当期转股价格的70%，持有人有权回售[136] - 可转换公司债券存续期间，公司A股股票任意连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价低于当期转股价格的85%，董事会有权提出转股价格向下修正方案[140] - 可转债自发行结束之日起六个月后方可转股，转股期限自发行结束满六个月后的第一个交易日起至到期日止[144][145][149]

新策略 - 公司2024年9月24日收到上交所受理发行可转债申请通知[2] - 发行需通过上交所审核并获证监会同意注册[2] - 能否通过审核及获注册时间不确定[2]

股票简称：甬矽电子 股票代码：688362 甬矽电子（宁波）股份有限公司 Forehope Electronic （Ningbo）Co.,Ltd. （浙江省余姚市中意宁波生态园兴舜路 22 号） 向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书 （申报稿） 保荐人（主承销商） （深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层） 二〇二四年九月 甬矽电子（宁波）股份有限公司 募集说明书 发行人声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性 承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 任何投资者一经通过认购、交易、受让、继承或者其他合法方式持有本次债 券，即视作同意《受托管理协议》《债券持有 ...