会计差错 - 2022年合并及母公司现金流量表“经营活动产生的现金流量净额”多计3亿元[1] - 2022年合并及母公司现金流量表“投资活动产生的现金流量净额”少计3亿元[1] - 2024年4月30日发布公告对会计差错进行更正[1] 监管措施 - 安徽证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施[2] - 不服监管措施可60日内向中国证监会复议、6个月内向法院诉讼[2] - 行政监管措施决定书日期为2024年8月23日[3]

会计差错 - 恒烁半导体2022年经营活动现金流量净额多计3亿元[1] - 恒烁半导体2022年投资活动现金流量净额少计3亿元[1] - 公司2024年4月30日公告更正会计差错[1] 监管措施 - 安徽证监局对XIANGDONG LU出具警示函[2] - 不服监管措施可60日内向证监会复议[2] - 不服监管措施可6个月内向法院诉讼[2]

业绩总结 - 2022年“经营活动产生的现金流量净额”多计3亿元[1] - 2022年“投资活动产生的现金流量净额”少计3亿元[1] 其他新策略 - 2024年4月30日公司发布公告更正会计差错[1] 监管情况 - 公司收到安徽证监局警示函[1] - 董事长XIANGDONG LU和财务负责人唐文红因未尽责收警示函[3][4] - 不服监管措施60日内可复议、6个月内可诉讼[2] - 监管措施不影响公司正常经营[7]

财报与会议时间 - 公司于2024年8月24日披露2024年半年度报告[3] - 2024年9月3日15:00 - 16:00举办半年度业绩说明会[3] 会议相关信息 - 召开方式为网络互动，地点是“价值在线”[4] - 投资者12:00前可会前提问，15:00 - 16:00参与互动[4][6] - 联系人是董事会办公室，电话0551 - 65673252[7] - 咨询邮箱为Zbitsemi@zbitsemi.com[8] - 会后可通过“价值在线”或易董app查看情况[8] 参会人员 - 董事长、总经理XIANGDONG LU等参加业绩说明会[6]

公司基本信息 - [公司中文名称为恒烁半导体（合肥）股份有限公司，简称恒烁股份，外文名称为Zbit Semiconductor, Inc.，外文缩写为Zbit][12] - [公司法定代表人为XIANGDONG LU，注册地址和办公地址均为合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼][12] - [公司网址为www.zbitsemi.com，电子信箱为HengShuo@zbitsemi.com][12] - [董事会秘书为周晓芳，证券事务代表为肖倩倩，联系电话和传真均为0551 - 65673252，电子信箱为Zbitsemi@zbitsemi.com][13] - [公司选定的信息披露报纸有上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报、经济参考报][13] - [登载半年度报告的网站地址为上海证券交易所网站（www.sse.com.cn ），半年度报告备置地点为公司董事会办公室][13] 财务数据 - [2024年上半年公司实现营业收入17,745.44万元，同比增加17.10%][3] - [2024年上半年公司归属于上市公司股东的净利润为 - 7,435.02万元][3] - [2024年上半年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 8,447.15万元][3] - [2024年上半年公司计提存货跌价准备5,017.19万元][3] - [2024年1 - 6月营业收入1.774544445亿元，较上年同期增长17.10%][16] - [2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润为 - 7435.017006万元，上年同期为 - 4830.099288万元][16] - [2024年末归属于上市公司股东的净资产为14.5845557589亿元，较上年度末减少4.60%][16] - [2024年末总资产为15.4114359389亿元，较上年度末减少6.99%][16] - [2024年1 - 6月基本每股收益为 - 0.90元/股，上年同期为 - 0.58元/股][17] - [2024年加权平均净资产收益率为 - 4.98%，较上年同期减少2.08个百分点][17] - [2024年研发投入占营业收入的比例为22.71%，较上年同期减少8.37个百分点][17] - [2024年非经常性损益合计1012.128535万元][20] - [2024年上半年公司实现营业收入17745.44万元，同比增加17.10%，归属上市公司股东净利润为 - 7435.02万元，扣非净利润为 - 8447.15万元][47] - [2024年上半年公司计提存货跌价准备5017.19万元，较上年同期增长91.90%][47] - [2024年上半年公司研发投入4029.84万元，研发费用占营业收入比为22.71%][47] - [2024年上半年公司综合毛利率为13.79%，处于较低水平][52] - [报告期末公司存货账面价值为31928.64万元，占期末流动资产的比例为25.46%，存货跌价准备余额为10468.50万元][52] - [报告期期末，公司应收账款账面价值为11764.51万元，占流动资产的比例为9.38%，应收账款余额占当期营业收入的比例为67.68%][52] - [营业成本较上年同期增加19.87%，销售费用增加24.48%，管理费用减少35.48%，研发费用减少14.43%，投资活动产生的现金流量净额增加144.28%][55] - [货币资金本期期末数为569,756,326.22元，占总资产比例36.97%，较上年期末增加162.77%，因现金管理资金到期暂未购买理财产品][57] - [交易性金融资产本期期末数为100,158,732.88元，占总资产比例6.50%，较上年期末减少81.15%，因现金管理资金到期暂未购买理财产品][57] - [应收账款融资本期期末数为9,947,190.56元，占总资产比例0.65%，较上期期末增加，因本期收到以票据形式支付货款增加][57] - [境外资产为34,989,798.23元，占总资产比例为2.27%][59] - [交易性金融资产期初数531,359,831.14元，本期购买金额590,000,000.00元，出售/赎回金额1,020,000,000.00元，期末数100,158,732.88元][62] - [应收款项融资期初数0.00元，本期购买金额9,947,190.56元，期末数9,947,190.56元][62] - [2024年6月30日货币资金为569756326.22元，较2023年12月31日的216822911.57元有所增加][148] - [2024年6月30日交易性金融资产为100158732.88元，较2023年12月31日的531359831.14元减少][148] - [2024年6月30日应收账款为117645085.61元，较2023年12月31日的106468103.96元增加][148] - [2024年6月30日存货为319286391.75元，较2023年12月31日的333406737.67元减少][148] - [2024年6月30日应付账款为47673329.34元，较2023年12月31日的84458989.15元减少][149] - [2024年6月30日资产总计为1541143593.89元，较2023年12月31日的1657008240.42元减少][149] - [2024年6月30日负债合计为82688018.00元，较2023年12月31日的128300640.81元减少][150] - [2024年6月30日未分配利润为 -78742303.15元，较2023年12月31日的 -4392133.09元亏损增加][150] - [2024年6月30日公司资产总计15.43亿元，较2023年12月31日的16.60亿元有所下降][152] - [2024年上半年营业总收入1.77亿元，较2023年上半年的1.52亿元增长约17.1%][154] - [2024年上半年营业总成本2.14亿元，较2023年上半年的1.97亿元增长约8.4%][154] - [2024年6月30日货币资金为5.46亿元，较2023年12月31日的1.95亿元大幅增加][151] - [2024年6月30日交易性金融资产为1.00亿元，较2023年12月31日的5.31亿元明显减少][151] - [2024年6月30日应收账款为1.20亿元，较2023年12月31日的1.08亿元有所增加][151] - [2024年6月30日存货为3.19亿元，较2023年12月31日的3.33亿元略有减少][151] - [2024年6月30日应付票据及应付账款为4767.33万元，较2023年12月31日的8445.90万元大幅减少][152] - [2024年上半年研发费用为4029.84万元，较2023年上半年的4709.27万元有所下降][154] - [2024年6月30日未分配利润为 - 8148.81万元，较2023年12月31日的 - 382.05万元亏损扩大][153] - [2024年上半年公司净利润为-74,350,170.06元，2023年同期为-48,300,992.88元][155] - [2024年上半年母公司净利润为-77,667,600.18元，2023年同期为-49,462,464.37元][158] - [2024年上半年公司基本每股收益为-0.90元/股，2023年同期为-0.58元/股][156] - [2024年上半年母公司营业收入为175,803,395.97元，2023年同期为150,544,725.16元][157] - [2024年上半年母公司营业成本为152,990,181.53元，2023年同期为127,656,606.49元][157] - [2024年上半年公司经营活动产生的现金流量中销售商品、提供劳务收到的现金为155,489,508.90元，2023年同期为157,289,579.51元][159] - [2024年上半年公司利息收入为77,364.06元，利息费用为61,332.41元；母公司利息收入为2,129,716.49元，利息费用为61,332.41元][155][157] - [2024年上半年公司其他收益为6,447,392.51元，投资收益为6,466,812.83元；母公司其他收益为6,447,392.51元，投资收益为6,466,812.83元][155][157] - [2024年上半年公司信用减值损失为-750,755.53元，资产减值损失为-50,171,869.61元；母公司信用减值损失为-762,033.37元，资产减值损失为-50,171,869.61元][155][157] - [2024年上半年公司综合收益总额为-74,352,592.97元，2023年同期为-48,304,454.42元；母公司综合收益总额为-77,667,600.18元，2023年同期为-49,462,464.37元][156][158] 市场环境与行业规模 - [2024年上半年市场竞争激烈，公司主要产品销售价格承压，毛利率下滑且处于较低水平][3] - [若未来公司主要产品销售单价和毛利率受行业波动和市场竞争等因素影响进一步下滑，公司业绩存在继续下滑的风险][3] - [2023年NAND Flash市场规模398亿美元，DRAM市场规模505亿美元，预计2024年存储市场规模相比2023年提升至少42%以上][22] - [全球AI市场规模从2018年的713亿美元增长至2023年的2496亿美元，中国AI市场规模从2018年的84亿美元增长至2023年的388亿美元，预计2027年将达1150亿美元][22] - [2022年全球AIoT解决方案市场规模为1582亿元，同比增长27.27%，预计2027年将增长至4059亿元，保持每年25%以上同比增长][22] - [2023年中国AI软件解决方案市场规模为810亿元，同比增长33.44%，预计2027年将达到2543亿元，保持每年30%以上同比增长][22] - [由于外部地缘政治等因素，国内存储市场复苏有阻力和不确定性，下半年厂商扩大投产，零售市场未复苏，晶圆现货价走跌，部分晶圆价格低于合约价超二成][22] 主营业务与产品 - [公司主营业务为存储芯片和MCU芯片研发、设计及销售，主营产品有NOR Flash存储芯片、通用32位MCU芯片，AI业务的软件和模组已销售，存算一体芯片在开发设计中][24] - [公司NOR Flash产品采用浮栅工艺，有国内自主知识产权，目前销售产品采用武汉新芯和中芯国际的65nm、50nm、55nm制程技术，中大容量产品过渡到5Xnm工艺节点][25] - [公司NOR Flash产品能提供1Mb到512Mb的产品系列，工作电压分低、高、宽三个系列，支持最高166MHz工作频率][25] - [公司NOR Flash产品在双线和四线工作模式下数据传输带宽分别达332Mbits/s和664Mbits/s，双边沿数据传输模式下带宽高达532Mbits/s，静态电流低至1μA][25] - [公司NOR Flash产品工作温度范围为 -40℃至125℃，数据保持时间20年，擦写次数达10万次，部分产品已通过AECQ - 100标准认证][25] - [公司销售的CX32L003、ZB32L030、ZB32L032系列含超30种型号，采用55nm超低功耗嵌入式闪存技术，动态功耗低于100μA/MHz，深度休眠模式功耗低于1μA][27] - [ZB32L032系列提升最高主频至64MHz，增加SRAM容量至16K字节，引入DMA功能并增加多种外设功能][27] - [公司基于TinyML技术开发的AI软件算法模型最小为50Kbyte，可在低至arm M0级别资源计算硬件上部署运行][28] - [2024年上半年5款NOR Flash新产品完成流片，2款进入送样阶段，1款进入试产阶段][47] - [2024年上半年NOR Flash产品在电子烟、智能穿戴等消费类行业客户出货量同比增长，在Cat1和Cat4模块应用市场出货量持续增加][47] - [2024年上半年MCU产品营收同比下降，ZB32L030系列产品出货量达千万级别，ZB32L003系列实现量产销售，ZB32L032系列开始送样][47] - [2024年上半年公司AI算法和AI模组批量化商业落地，完成一颗合封定制语音IC试产，实现端侧装机300多万台][47] 经营模式 - [公司经营模式为Fabless模式，专注芯片研发、设计和销售，晶圆代工等环节委外][29][30] - [公司采用直销和经销两种销售模式，与经销商为买断式销售][31] 核心技术与研发 - [NOR Flash高安全性设计技术可适配4Mbit - 256Mbit存储芯片][32] -

会议信息 - 公司第二届监事会第三次会议于2024年8月23日召开[2] - 会议通知于2024年8月20日送达各位监事[2] - 本次会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 审议事项 - 审议通过《关于2024年半年度报告及摘要的议案》，3票同意[2] - 审议通过《关于2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》，3票同意[3]

业绩总结 - 公司2024年半年度计提信用减值损失750,755.53元[2] - 公司2024年半年度计提资产减值损失50,171,869.61元[2] - 2024年半年度计提信用和资产减值损失合计50,922,625.14元[3] - 计提减值准备使公司合并报表税前利润总额减少50,922,625.14元[6] 减值明细 - 应收账款计提信用减值损失769,841.27元[3] - 其他应收款计提信用减值损失 -19,085.74元[3] - 存货计提资产减值损失50,171,869.61元[3]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2066.00万股，发行价65.11元/股，募集资金总额13.45亿元，净额12.10亿元[1] - 截至2024年6月30日，募集资金专户初始金额120,964.04万元[2] 资金使用情况 - 截至2024年6月30日，先期投入及置换金额9,745.50万元，超募资金使用金额27,340.00万元[2] - 截至2024年6月30日，暂时性补充流动资金16,000.00万元，本期补充6,000.00万元，归还10,000.00万元[3] - 截至2024年6月30日，累计投资金额11,359.78万元，本期4,715.05万元[3] - 公司使用募集资金等额置换自有资金金额为7759.56万元[18] - 本年度投入募集资金总额为4715.05万元，已累计投入募集资金总额为48445.28万元[22] 资金余额情况 - 截至2024年6月30日，募集资金专户余额48,577.16万元，非募集资金专户现金管理余额21,000.00万元[3] - 截至2024年6月30日，招商银行等6家银行募集资金存储合计485,771,585.00元[7] - 截至报告期末，公司专户现金管理余额合计69577.16万元[13][14] 项目投入情况 - NOR闪存芯片升级研发及产业化项目截至期末累计投入6383.72万元，投入进度31.42%[22] - 通用MCU芯片升级研发及产业化项目截至期末累计投入2785.35万元，投入进度15.71%[22] - CiNOR存算一体AI推理芯片研发项目截至期末累计投入1857.73万元，投入进度15.06%[22] - 发展与科技储备项目截至期末累计投入10078.49万元，投入进度40.31%[22] - 承诺投资项目小计截至期末累计投入21105.28万元[22] - 超募资金 - 暂未确定投向截至期末累计投入为0[22] 其他资金安排 - 2024年拟使用不超过1.8亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[10] - 2023年获批使用不超9亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月内有效[11] - 截至2024年6月30日，尚存695,771,585.00元暂时闲置募集资金进行现金管理[12] 资金归还与补充 - 归还银行贷款金额为13,670.00，占比100%[23] - 永久补充流动资金金额为13,670.00，占比100%[23]

股本信息 - 2022年公开发行20,660,000股，上市后总股本82,637,279股[3] - 首次发行后有限售股64,627,894股，无限售股18,009,385股[3] - 首次发行前总股本61,977,279股，发行后未变[4] 限售股情况 - 本次上市流通限售股826,400股，占比1.00%[3] - 上市流通日期为2024年8月29日[2] - 国元创新投资限售股24个月，本次全流通[6][9] - 保荐机构对本次限售股上市无异议[7]

会议信息 - 公司第二届监事会第二次会议于2024年8月16日召开[2] - 会议通知于2024年8月13日送达监事[2] - 应出席监事3人，实际出席3人，由陈梅主持[2] 议案审议 - 审议通过使用部分闲置募集资金现金管理议案[2] - 表决结果3票同意，0票反对，0票弃权[3]