上海证券交易所： 关于上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的 第二轮审核问询函的回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 上海益诺思生物技术股份有限公司 审核问询函回复报告 贵所于 2023 年 7 月 1 日出具的上证科审（审核）（2023）418 号《关于上海 益诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第 二轮审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉。上海益诺思生物技术股份有 限公司（以下简称"益诺思""发行人"或"公司"）与海通证券股份有限公司 （以下简称"保荐机构"）、国浩律师（上海）事务所（以下简称"发行人律师"）、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关方已就 问询函中提到的问题进行了逐项落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充。 本问询函回复中所使用的术语、名称、缩略语，除特别说明者外，与其在招 股说明书中的含义相同。 | 类别 | 字体 | | --- | --- | | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | 问询函问题回复、中介机构核查意见 | 宋体（不加粗） | | 招股说明书补充、 ...

关于上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 申请文件审核问询函的回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 上海益诺思生物技术股份有限公司 审核问询函回复报告 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 1 月 19 日出具的上证科审（审核）（2023）31 号《关于上 海益诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的 审核问询函》（以下简称"问询函"）已收悉。上海益诺思生物技术股份有限公 司（以下简称"益诺思""发行人"或"公司"）与海通证券股份有限公司 （以下简称"保荐机构"）、国浩律师（上海）事务所（以下简称"发行人律 师"）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相 关方已就问询函中提到的问题进行了逐项落实并回复，并对申请文件进行了相 应的补充。 本问询函回复中所使用的术语、名称、缩略语，除特别说明者外，与其在 招股说明书中的含义相同。 | 类别 | 字体 | | --- | --- | | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | 问询函问题回复、中介机构核查意见 | 宋体（不加粗） | | 招股说明书补充、修订披露内容 ...

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 关于上海益诺思生物技术股份有限公司申请 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的 审核问询函的回复 信会师函字[2023]第 ZA398 号 上海证券交易所： 按照贵所上证科审（审核）[2023]31 号《关于上海益诺思生物技 术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问 询函》的相关要求。立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "我们"或"本所"）已对审核问询函中提出由申报会计师进行核查并发 表意见的问题进行了审慎核查，具体回复如下： 8-2-1-1 | 问题 | 3：关于新设黄山益诺思收购经营性资产 3 | | --- | --- | | 问题 | 4：关于实验用猴 19 | | 问题 | 7：关于客户与收入增长 33 | | 问题 | 8：关于收入确认 60 | | 问题 | 9：关于采购 88 | | 问题 | 10：关于成本及毛利率 102 | | 问题 | 11：关于研发人员与研发费用 125 | | 问题 | 12：关于员工持股平台及股份支付 151 | | 问题 | 13：关于合同履约相关资产 185 | | 问题 | 17：关于其他事项 ...

关于上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 申请文件审核问询函的回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 1 月 19 日出具的上证科审（审核）(2023)31 号《关于上海益 诺思生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问 询函》（以下简称"问询函"）已收悉。上海益诺思生物技术股份有限公司（以下 简称"益诺思""发行人"或"公司"）与海通证券股份有限公司（以下简称"保 荐机构"）、国浩律师（上海）事务所（以下简称"发行人律师"）、立信会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关方已就问询函中提到的 问题进行了逐项落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充。 本问询函回复中所使用的术语、名称、缩略语，除特别说明者外，与其在招 股说明书中的含义相同。 | 类别 | 字体 | | --- | --- | | 问询函所列问题 | 黑体（加粗） | | 问询函问题回复、中介机构核查意见 | 宋体（不加粗） | | 招股说明书补充、修订披露内容 | 楷体（加粗） | 8-1-1-1 | 问题 | ...

关于 国浩律师（上海）事务所 上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 之 补充法律意见书（四） 上海市北京西路 968 号嘉地中心 23-25、27 层 邮编：200041 23-25th,27th Floor, Garden Square, No. 968 West Beijing Road, Shanghai 200041, China 电话/Tel: +86 21 5234 1668 传真/Fax: +86 2152433323 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 2023 年 9 月 | 第一节 | 引言 3 | | --- | --- | | 第二节 | 正文 5 | | | 一、"本次发行并上市的实质条件"部分更新 5 | | | 二、"关于同业竞争"部分更新 5 | | 第三节 | 签署页 7 | 国浩律师（上海）事务所 补充法律意见书（四） 国浩律师（上海）事务所 关于上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市之 补充法律意见书（四） 致：上海益诺思生物技术股份有限公司 国浩律师（上海）事务所（以下简称"本所 ...

上海益诺思生物技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二〇年至二〇二二年 3-2-1-1 上海益诺思生物技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2020 年 1 月 1 日 至 2022 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-14 | | | 财务报表附注 | 1-155 | 3-2-1-2 审计报告 信会师报字[2023]第 ZA10212 号 上海益诺思生物技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海益诺思生物技术股份有限公司（以下简称益诺思） 财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度、2021 年度及 2022 年度的合 ...

海通证券股份有限公司 关于上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年九月 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"）、《证券发行上市保 荐业务管理办法》（下称"《保荐管理办法》"）、《首次公开发行股票注册管理办 法》（下称"《注册管理办法》"）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（下称 "《上市规则》"）等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会（下称"中 国证监会"）、上海证券交易所的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制 订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件 的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐书如无特别说明，相关用语具有与《上海益诺思生物技术股份有 限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中相同的含义。 3-1-2-1 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、本次证券发行保荐机 ...

海通证券股份有限公司 关于上海益诺思生物技术股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年九月 声 明 本保荐机构及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"）等法律法规和中国 证券监督管理委员会（下称"中国证监会"）及上海证券交易所的规定，诚实守 信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书， 并保证所出具文件真实、准确、完整。 本上市保荐书如无特别说明，相关用语具有与《上海益诺思生物技术股份有 限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中相同的含义。 3-1-3-1 | 声 明 1 | | --- | | 目 录 2 | | 一、发行人基本情况 3 | | 二、发行人本次发行情况 14 | | 三、本次证券发行上市的项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 15 | | 四、保荐机构是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明 16 | | 五、保荐机构承诺事项 16 | | 六、本次证券发行上市履行的决策程序 17 | | 七、保 ...

业绩总结 - 2020 - 2022年度公司营业收入和归母净利润复合增长率分别达60.80%和78.76%[29][81] - 2023年1 - 6月公司营业收入增速放缓[29][82] - 2022年营业收入86307.38万元，净利润11815.57万元，归属于母公司所有者的净利润13540.71万元[67][69] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为39.80%、38.40%和40.35%[33][87] 用户数据 - 公司主要客户包括恒瑞医药、礼新医药、石药集团等[64] 未来展望 - 预计发行后总市值不低于10亿元，适用上市规则预计市值不低于10亿元且最近两年净利润均为正且累计不低于5000万元规定[71] 新产品和新技术研发 - 最近3年累计研发投入为10015.31万元，占累计营业收入的比例为5.63%[67] - 2022年末研发人员总数117人，占总人数的比例为10.45%[67] - 截至2022年12月31日，应用于主营业务收入的发明专利共12项[67] 市场扩张和并购 - 2021年公司新设控股子公司黄山益诺思，益诺思、安徽盛鹏和黄山文投分别出资4845万元、2850万元和1805万元，股权比例分别为51.00%、30.00%、19.00%[115][116] - 2021年10月26日，黄山益诺思以4391.38万元收购安徽盛鹏的经营设施、消耗性生物资产等[117] 其他新策略 - 公司为应对猴资源供应紧张，采购繁殖猴作为生产性生物资产[61] 发行相关 - 本次拟公开发行股票不超过3,524.4904万股，不低于发行后总股本的25%，发行后总股本不超过14,097.9615万股[8][54][166] - 发行方式为网下向询价对象申购配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合，或证券监管部门认可的其他发行方式[54] - 承销方式为余额包销[54] - 募集资金投资项目包括益诺思总部及创新转化中心项目、高品质非临床创新药物综合评价平台扩建项目、补充流动资金[55] - 发行人高级管理人员、员工不参与本次发行战略配售，保荐机构将安排海通创新证券投资有限公司参与本次发行战略配售[8][55] 股权结构 - 截至招股书签署日，医工总院持股26.6748%、国新控股持股10.8399%、国开投资持股5.8858%等[123] - 申报前十二个月新增股东包括国药集团、上海科创投等6家[173] 公司架构 - 发行人董事会由9名董事组成，其中独立董事3人[192] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1人[193] - 高级管理人员7人，核心技术人员3人[193]